資金保障措施.doc

施工單位項目資金籌措保障措施如何制定項目實施的資金籌措保障措施，并建立以滿足工程要求的流動資金，高效的利用項目部的流動資金，最大程度發(fā)揮流動資金的效益，在合同條件下完成業(yè)主交給施工任務(wù)，提高企業(yè)的競爭力，我公司在多年的施工過程中形成了自己的管理模式。對重點工程和特殊重大工程，我公司更具備一定的流動資金管理和使用方式。一、公司儲備資金管理措施由于物資儲備資金在流動資金占相當(dāng)大的比重，管好物資儲備資金是管好用活流動資金的重點。項目在材料采購時，要正確制定采購計劃，搞好供需平衡，合理安排采購資金。對生產(chǎn)所需的各種材料物資，應(yīng)區(qū)分輕、重、緩、急，統(tǒng)籌安排，堅決保證生產(chǎn)關(guān)鍵材料、重點項目的材料；對超儲積壓材料，應(yīng)嚴(yán)禁采購；應(yīng)嚴(yán)格做到能自制加工的不購進，能改進的不購進，能修舊利廢的盡量使用；在材料到貨時按合同嚴(yán)格進行驗收，對庫存物資要認(rèn)真審核，及時掌握進貨情況，把好資金結(jié)算關(guān)，使進貨中發(fā)生的問題解決在承付貨款之前。為達(dá)到以上要求，項目在內(nèi)部管理上，把儲備資金逐項分解落實到各部門、科室、個人，實行獎罰制度，使有關(guān)部門和人員精打細(xì)算，克服過去管物不管錢、盲目采購、積壓資金現(xiàn)象嚴(yán)重等情況。財務(wù)部門對每個采購人員按照采購計劃核定備用金，并加強對采購資金的跟蹤管理，按月清理，以減少資金的墊支和使用。二、貫徹執(zhí)行節(jié)約成本，降低消耗措施項目要采取有效措施，控制生產(chǎn)消耗、節(jié)約各項費用。要正確編制生產(chǎn)計劃，嚴(yán)格按計劃施工。要把成本指標(biāo)和各種主要材料、單項消耗指標(biāo)縱橫分解到各部門、各施工段及個人，實行獎罰承包。三、執(zhí)行工程計量工作制度，加快資金的回收。加強工程部門、合同部門的對已完工程及變更工程的計量工作。做到工程只要結(jié)束，就能很快形成計量。同時，合同部門、財務(wù)部門應(yīng)通力合作，盡快使申報的進度款回到我們手中。四、建立項目實施內(nèi)部資金賬戶，實施二級核算制度項目通過內(nèi)部資金賬戶，進行內(nèi)部工程資金結(jié)算業(yè)務(wù)，防止流動的亂戰(zhàn)、亂用占用。同時，我公司的內(nèi)部資金賬戶，確保一個工日內(nèi)辦理完相關(guān)業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁拖欠。內(nèi)部資金賬戶，項目要先存后用，不準(zhǔn)透支；項目向公司資金賬戶借款。公司執(zhí)行內(nèi)部銀行結(jié)算制，促進企業(yè)流動資金的周轉(zhuǎn)，使企業(yè)經(jīng)濟效益進一步穩(wěn)定提高。五、堅持多渠道融資，強化流動資金籌措。隨著公司規(guī)模的快速擴張，企業(yè)僅靠自身資金及工程款收入，已難以公司大規(guī)模資金需求的要求，但是對該項目，我公司完全有能力，滿足施工對流動資金的要求。同時我公司將想方設(shè)法多方面、多渠道籌集流動資金資金，諸如我公司與興業(yè)銀行等辦理的流動資金授信額度，僅此一項就可滿足公司30%的施工流動資金需求；兄弟企業(yè)之間的相互資金支持和拆解等均可籌集一定數(shù)額的流動資金。六、通過內(nèi)部銀行，快速實現(xiàn)施工流動資金的籌集利用銀行的“網(wǎng)上銀行”業(yè)務(wù)，集中企業(yè)的流動資金，對各項目部流動資金的“幫你存，幫你借”，項目部暫時流動資金存入公司統(tǒng)一流動資金管理賬戶，項目部可以隨時從部門資金中提取自己項目的資金，在項目部流動資金短缺時可以臨時從該部門的賬目中臨時借取一部分資金，以利于其它項目部使用，從而縮短各項目部收支失衡的時間，減輕失衡的程度，減少了短缺資金時項目籌資的成本，提高了項目部的效益性，同時加強企業(yè)的資金的調(diào)控力度，增強企業(yè)的融資功能，提高了企業(yè)資金使用效率，增加了企業(yè)的效益，提高了企業(yè)的競爭力。具體的公司內(nèi)部流動資金的借款方式如下：（1）儲備借款。公司內(nèi)部銀行的核心工作是貯備借款，備用安排向項目部確保它能夠提取一定數(shù)額以內(nèi)的資金，以平衡短期流動資金收支問題。（2）應(yīng)急儲備借款。為所其它外界原因（如業(yè)主拖欠款）而經(jīng)歷特殊收支困難的項目部提供額外的短期借款。（3）緊急借款。公司用于幫助項目部解決因突然的和不可預(yù)見的自然災(zāi)害而產(chǎn)生的收支問題（如遇到洪水等自然災(zāi)難）。七、采取經(jīng)濟活動分析措施，發(fā)現(xiàn)問題及時采取措施我公司要重視經(jīng)濟活動分析，從實際出發(fā)，建立資金利用效果分析制度。考核資金利用效果的指標(biāo)主要是流動資金周轉(zhuǎn)率，包括流動資金周轉(zhuǎn)次數(shù)和流動資金利潤率。將這些指標(biāo)與本企業(yè)歷史相比、與計劃相比、與行業(yè)平均水平相比，看是否有明顯上升或下降，是否存在異常。通過分析找出差異原因，對造成不利的因素提出解決措施。改變過去那種財務(wù)部門算死賬而不參與經(jīng)營管理的做法，使財務(wù)管理充分發(fā)揮其應(yīng)有職能。八、執(zhí)行合同管理制度，挖掘資金潛力，發(fā)揮流動資金的效益。九、我公司是秦森（集團）公司的合資公司，具有集團公司的集團化優(yōu)勢，可以實現(xiàn)多渠道、多領(lǐng)域的物資設(shè)備、人力資源、流動資金等的人、財、物等快速整合調(diào)劑能力，確