董事會(huì)中的“監(jiān)事”的職責(zé).doc

董事會(huì)中的“監(jiān)事”的職責(zé)董事會(huì)中有“董事”和“監(jiān)事”，監(jiān)事的職責(zé)是什么？他與董事有什么區(qū)別？ 監(jiān)事會(huì)是監(jiān)督檢查公司的財(cái)產(chǎn)及董事會(huì)業(yè)務(wù)執(zhí)行狀況的常設(shè)機(jī)構(gòu)，由若干監(jiān)事組成。 在股份公司創(chuàng)辦之初，監(jiān)事一般由發(fā)起人擔(dān)任。股份公司成立之后，由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，其成員由股東、公司職工代表、以及聘任的公司外部的專業(yè)人員三部分組成。 有限責(zé)任公司，股東人數(shù)較少和規(guī)模較小的，可以設(shè)一至二名監(jiān)事。董事、經(jīng)理及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不得兼任監(jiān)事。 監(jiān)事會(huì)的職權(quán) 第一條 監(jiān)事會(huì)是公司執(zhí)行監(jiān)督業(yè)務(wù)的常設(shè)機(jī)構(gòu)，主要對董事長、董事、董事會(huì)及總經(jīng)理等高級管理人員實(shí)行監(jiān)督，向股東大會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。 第二條 具體行使下列職權(quán)： 1.監(jiān)事有權(quán)了解公司決策、經(jīng)營情況；有權(quán)檢查公司財(cái)務(wù)、賬簿和文件，要求董事及公司有關(guān)人員提供相關(guān)資料； 2.監(jiān)事有權(quán)出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議、股東大會(huì)，列席公司董事會(huì)會(huì)議； 3.對董事、經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、法規(guī)或者公司章程的行為進(jìn)行監(jiān)督； 4.當(dāng)董事和經(jīng)理的行為損害公司利益時(shí)，要求董事會(huì)和經(jīng)理予以糾正； 5.提議召開臨時(shí)股東大會(huì)； 6.公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。 第三條 監(jiān)事會(huì)的決議應(yīng)當(dāng)由三分之二以上監(jiān)事表決同意。 第四條 在一般情況下，監(jiān)事會(huì)不能代替董事會(huì)管理公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)，不能以公司名義對外進(jìn)行活動(dòng)，也不得干擾董事會(huì)或總經(jīng)理的正?；顒?dòng)。二、調(diào)整結(jié)構(gòu)，提高素質(zhì)，加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)隊(duì)伍建設(shè) 目前監(jiān)事會(huì)工作正在逐步開展，但仍存在兼職人員多、內(nèi)部人員多于外部人員、無專職工作機(jī)構(gòu)和工作人員，監(jiān)事所從事的專業(yè)難以適應(yīng)監(jiān)事工作的現(xiàn)象。鑒于此，出資者、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)事會(huì)要重視監(jiān)事會(huì)作用的發(fā)揮和人員結(jié)構(gòu)的調(diào)整及配備，將熱心監(jiān)事會(huì)工作的同志充實(shí)到監(jiān)事會(huì)隊(duì)伍中來，既要考慮內(nèi)部監(jiān)督部門人員兼做監(jiān)事工作，又要充分認(rèn)識到監(jiān)事會(huì)工作的特殊性，配備專業(yè)力量，包括工作機(jī)構(gòu)的力量。監(jiān)事會(huì)人員結(jié)構(gòu)要以上為主、以外為主、以出資方監(jiān)督部門為主。要加強(qiáng)對監(jiān)事及其工作機(jī)構(gòu)人員的培訓(xùn)，使其具備履行職責(zé)的基本條件。要加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，監(jiān)事會(huì)之間雖然沒有上下級領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系，但出資方監(jiān)事會(huì)要對被出資方監(jiān)事會(huì)進(jìn)行指導(dǎo)和檢查，特別是國有資本占控股地位的企業(yè)，授權(quán)經(jīng)營公司監(jiān)事會(huì)網(wǎng)絡(luò)得到董事會(huì)和總裁的支持，監(jiān)事會(huì)有責(zé)任把政府國有資產(chǎn)管理部門的方針、政策和要求向被出資方監(jiān)事會(huì)傳達(dá)和布置。我們希望通過投資關(guān)系，層層建立監(jiān)事會(huì)網(wǎng)絡(luò)，使信息傳遞及時(shí)有效。要理順關(guān)系，加強(qiáng)對派出監(jiān)事的管理；使監(jiān)督規(guī)范、有效。 三、建章立制，依法監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)監(jiān)督的有效性 監(jiān)督有效性的目標(biāo)，一是防范風(fēng)險(xiǎn)，二是揭示問題，使國有資產(chǎn)既有流動(dòng)性，又有安全性。流動(dòng)中增值，安全上保值。由于授權(quán)經(jīng)營公司的特殊性，監(jiān)事會(huì)要對兩個(gè)層面的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、資產(chǎn)運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督。在授權(quán)經(jīng)營公司層面上，雖然大部分資產(chǎn)投向了子公司，但其運(yùn)作的規(guī)模仍很大，監(jiān)督重點(diǎn)應(yīng)放在經(jīng)營管理、投資發(fā)展、深化改革上。如委托理財(cái)、對外投資、擔(dān)保、產(chǎn)權(quán)交易、土地收益使用、資產(chǎn)清算以及與子公司之間形成的其他應(yīng)收款等方面。在子公司層面上，監(jiān)督重點(diǎn)應(yīng)放在工程項(xiàng)目、應(yīng)收帳款、存貨、固定資產(chǎn)、對外投資、現(xiàn)金和費(fèi)用上。要檢查了解交易合約的合法合規(guī)情況。監(jiān)督有效性的具體化主要有：有效性在于獨(dú)立性。獨(dú)立性是工作能否開展的關(guān)鍵，辦事要講原則，秉公執(zhí)法；有效性在于操作性。要探索合適的監(jiān)督手段和監(jiān)督方法運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù)，進(jìn)行開創(chuàng)性的工作。要與企業(yè)的總體目標(biāo)相結(jié)合，監(jiān)督與服務(wù)相結(jié)合，個(gè)別交流與會(huì)議討論相結(jié)合，多提醒，不干預(yù)，在確保監(jiān)督“主業(yè)”的同時(shí)，體現(xiàn)一定的靈活性和超脫性；有效性在于合規(guī)性。監(jiān)事會(huì)要注重監(jiān)督檢查內(nèi)部控制制度的建立健全和執(zhí)行情況，包括監(jiān)事會(huì)自身制度建設(shè)，使之依法辦事。監(jiān)事會(huì)要推動(dòng)企業(yè)制度完善，要求企業(yè)設(shè)立關(guān)鍵控制點(diǎn)和主要控制程序，便于執(zhí)行與檢查，以制度和程序保證公司正常運(yùn)行；有效性在于及時(shí)性。監(jiān)事會(huì)要重在過程監(jiān)督，把問題隱患消除在萌芽狀態(tài)。避免出現(xiàn)問題比查處問題更重要。要及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，客觀公正及時(shí)報(bào)告和提建議。由于即時(shí)交易往往不能及時(shí)反映效果，出現(xiàn)問題具有滯后性，監(jiān)督者一方面要提高甄別分析能力，一方面要多方聽取意見，提高監(jiān)督的有效性。監(jiān)事會(huì)工作條例一.總則 為規(guī)范監(jiān)事會(huì)工作行為和秩序，保證監(jiān)事會(huì)依法行使權(quán)力，履行職責(zé)、承擔(dān)義務(wù)，根據(jù)中華人民共和國公司法和其他有關(guān)法律法規(guī)，以及本公司章程，特制定本條例。 二.監(jiān)事會(huì)的組成及任期 本公司監(jiān)事會(huì)由 位（奇數(shù)）成員組成。（不少于3人，中小企業(yè)可不設(shè)監(jiān)事會(huì)，只設(shè)監(jiān)事1名。） 監(jiān)事人選由各股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表組成。 監(jiān)事會(huì)可聘請社會(huì)經(jīng)濟(jì)、金融、財(cái)務(wù)、法律、會(huì)計(jì)、管理方面的專家出任外部監(jiān)事。依照公司法，監(jiān)事會(huì)的職工代表由公司職工民主選舉產(chǎn)生。 監(jiān)事每屆任期為3年，可以連選連任。 監(jiān)事會(huì)設(shè)監(jiān)事條1名（或稱為監(jiān)事會(huì)主席）。 三.監(jiān)事的資格規(guī)定 1.監(jiān)事人選必具有的條件： (1)能夠維護(hù)公司權(quán)益； (2)堅(jiān)持原則、清正廉潔、辦事公正； (3)諳熟企業(yè)財(cái)務(wù)和資產(chǎn)監(jiān)管法規(guī)、政策等。 2.監(jiān)事的年齡限制為 歲。 3.因下列情形，不得擔(dān)任公司監(jiān)事： (1)無民事行為能力或者限制民事行為能力。 (2)因犯有貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)罪或者破壞社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序罪，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年。 (3)擔(dān)任因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，并該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年。 (4)擔(dān)任因違法而被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年。 (5)個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未表償。 4.公司高級管理人員（如經(jīng)理）、董事及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不得兼任本公司的監(jiān)事。 5.監(jiān)事在任期屆滿前，不得無故解除其監(jiān)事職務(wù)；自動(dòng)辭職者除外。 四.監(jiān)事的權(quán)利和義務(wù) 監(jiān)事在監(jiān)事會(huì)會(huì)議上充分發(fā)表意見，對表決事項(xiàng)行使表決權(quán)。 監(jiān)事有權(quán)對提交會(huì)議的文件、材料提出質(zhì)疑，要求說明。 監(jiān)事有向監(jiān)事長提出召開臨時(shí)會(huì)議或特別會(huì)議的建議權(quán)。 為了查詢或調(diào)查監(jiān)事會(huì)的專項(xiàng)工作，監(jiān)事有權(quán)調(diào)閱公司檔案、文件或約見公司經(jīng)理人員了解情況。 監(jiān)事必須嚴(yán)格遵守國家法律、法律、財(cái)經(jīng)政策和有關(guān)規(guī)定。 監(jiān)事必須嚴(yán)格遵守國家章程、本條例和其他公司規(guī)章制度，忠實(shí)履行職責(zé)，維護(hù)公司利益，不得利用職權(quán)收取賄賂或者其他非法報(bào)酬。 監(jiān)事不得開展與本公司相競爭的業(yè)務(wù)，或者從事?lián)p害本公司利益的活動(dòng)。 監(jiān)事負(fù)有按規(guī)定不泄露公司商業(yè)秘密的義務(wù)。 監(jiān)事違反本條例的非法所得歸本公司所有，造成的損失應(yīng)當(dāng)進(jìn)行賠償。 監(jiān)事在執(zhí)行職權(quán)時(shí)超越權(quán)限或沒有依照監(jiān)事會(huì)決議，致使公司遭受損害的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行賠償。 五.監(jiān)事長 監(jiān)事長由監(jiān)事會(huì)三分之二以上監(jiān)事選舉產(chǎn)生或解聘。 監(jiān)事長任期與監(jiān)事相同，可連選連任。 監(jiān)事長人選應(yīng)具有更高素質(zhì)要求，須眾望所歸、嚴(yán)于律己、資歷深厚、公正無私。 監(jiān)事長的職權(quán)如下： (1)召集并主持監(jiān)事會(huì)； (2)檢查監(jiān)事會(huì)決議實(shí)施情況，并向監(jiān)事會(huì)報(bào)告； (3)就有關(guān)問題聽取公司高級管理人員報(bào)告； (4)向公司員工調(diào)查、了解經(jīng)營情況； (5)在監(jiān)事會(huì)閉會(huì)期間，代行監(jiān)事會(huì)的職權(quán)。監(jiān)事長的責(zé)任如下： (1)檢查監(jiān)事會(huì)決議執(zhí)行情況，并向監(jiān)事會(huì)報(bào)告； (2)以各種方式保持與監(jiān)事們的聯(lián)系，聽取意見和建議； (3)做好監(jiān)事會(huì)會(huì)議準(zhǔn)備工作，定期召集會(huì)議。 六.監(jiān)事會(huì)職權(quán)、義務(wù)和責(zé)任 1.監(jiān)事會(huì)行使如下職權(quán)： (1)審查公司財(cái)務(wù)報(bào)表和資料，評價(jià)公司業(yè)績和經(jīng)營狀況； (2)對董事、經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、法規(guī)或公司章程的行為進(jìn)行監(jiān)督； (3)當(dāng)董事、經(jīng)理的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事和經(jīng)理予以糾正； (4)必要時(shí)提請召開臨時(shí)股東會(huì)； (5)監(jiān)事工或監(jiān)事代表列席董事會(huì)會(huì)議； (6)代表公司與董事交涉或?qū)Χ缕鹪V； (7)應(yīng)公司經(jīng)理要求，提供咨詢意見； (8)其他規(guī)定的職權(quán)。 七.監(jiān)事會(huì)義務(wù)： 1.向股東會(huì)報(bào)告的義務(wù)。為股東會(huì)準(zhǔn)備的監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告內(nèi)容有： (1)匯報(bào)監(jiān)事會(huì)工作情況； (2)對股東會(huì)決議執(zhí)行情況進(jìn)行報(bào)告； (3)檢查公司財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)狀況并得出結(jié)論； (4)對董事、經(jīng)理的監(jiān)督情況報(bào)告； (5)對董事會(huì)提交股東會(huì)的報(bào)表審查意見提出報(bào)告； (6)公司授予監(jiān)事會(huì)其他職權(quán)，報(bào)告履行義務(wù)情況。 2.建議召開臨時(shí)股東會(huì)議的義務(wù)。 3.其他規(guī)定義務(wù)。 八.監(jiān)事會(huì)的責(zé)任： 對公司的責(zé)任： 監(jiān)事會(huì)對公司負(fù)有監(jiān)督與檢查的責(zé)任。若因監(jiān)事會(huì)沒有盡責(zé)造成公司損害的，要對公司負(fù)連帶賠償責(zé)任。對第三者的責(zé)任： 若監(jiān)事在執(zhí)行業(yè)務(wù)中因違反法令造成他人損害的，對他人應(yīng)負(fù)連帶賠償責(zé)任。 九.監(jiān)事會(huì)的議事規(guī)則 1.監(jiān)事會(huì)實(shí)行會(huì)議制，每年定期召開12次監(jiān)事會(huì)會(huì)議，分別在 月和 月。 2.經(jīng)公司監(jiān)事會(huì)主席或三分之一以上監(jiān)事提議，可以召開臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議。 3.監(jiān)事會(huì)會(huì)議由監(jiān)事長召集和主持；監(jiān)事長因特殊原因不能履行職務(wù)時(shí)，由監(jiān)事長指定其他監(jiān)事召集的主持。 4.召開監(jiān)事會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開10日前將載明會(huì)議事由、時(shí)間、地點(diǎn)、議程的通知送達(dá)全體監(jiān)事。 5.監(jiān)事會(huì)會(huì)議，應(yīng)由監(jiān)事本人出席；監(jiān)事因故不能出席，可以書面委托其他監(jiān)事代為出席監(jiān)事會(huì)，委托書中應(yīng)載明授權(quán)范圍。 6.監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對所議事項(xiàng)決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。會(huì)議記錄指定專人妥善保存。必要時(shí)整理出會(huì)議紀(jì)要分發(fā)各監(jiān)事。 7.監(jiān)事應(yīng)當(dāng)對監(jiān)事會(huì)的決議承擔(dān)責(zé)任。監(jiān)事會(huì)的決議違反政府法律、法規(guī)或公司章程，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，參與決議的監(jiān)事對公司負(fù)有賠償責(zé)任。但經(jīng)證明有表決時(shí)曾持有異議并記載于會(huì)議記錄的，可以免除責(zé)任。 8.監(jiān)事會(huì)應(yīng)由三分之二以上監(jiān)事出席方可舉行，出席者須包括有關(guān)各方的代表。 9.監(jiān)事會(huì)決議有效原則： (1)對特別決議，須經(jīng)出席監(jiān)事會(huì)的監(jiān)事一致通過方能有效； (2)對普通決議，采取簡單多數(shù)法則通過，即出席人數(shù)的過半數(shù)同意即為有效； (3)監(jiān)事會(huì)不同意見對等時(shí)，監(jiān)事長有兩票表決權(quán)。 八.監(jiān)事會(huì)機(jī)構(gòu)設(shè)置 公司監(jiān)事一般均為兼職，通常不設(shè)立監(jiān)事會(huì)辦公室?？晌泄菊鞑看鸀樘幚砣粘Ｊ聞?wù)。 九.監(jiān)事會(huì)費(fèi)用和監(jiān)事報(bào)酬 1.監(jiān)事行使職權(quán)的費(fèi)用，包括聘請律師、注冊會(huì)計(jì)師、審計(jì)師、調(diào)研、文印等費(fèi)用，由公司承擔(dān)，在管理費(fèi)用列支。 2.監(jiān)事報(bào)酬為支付監(jiān)事補(bǔ)助金，具體標(biāo)準(zhǔn)另行商定。 十.附則 1.本條例未盡事宜，依照有關(guān)規(guī)章制度和另行補(bǔ)充文件辦理。 2.本條例解釋權(quán)在公司監(jiān)事會(huì)。 3.本條例在股東會(huì)通過后生效。監(jiān)事會(huì)報(bào)告（一）監(jiān)事會(huì)日常工作情況 本年度監(jiān)事會(huì)依據(jù)中華人民共和國公司法和本公司章程的規(guī)定，認(rèn)真履行了監(jiān)督職責(zé)，為維護(hù)股東的權(quán)益，認(rèn)真行使了對公司重大經(jīng)營項(xiàng)目、投資項(xiàng)目、董事會(huì)成員及公司高級管理人員的監(jiān)督，列席了公司各次董事會(huì)會(huì)議，審閱了公司會(huì)計(jì)月報(bào)及年度報(bào)表，認(rèn)真核實(shí)了公司2001年度財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。 報(bào)告期內(nèi)監(jiān)事會(huì)共召開了兩次會(huì)議，情況如下： 1、2001年3月27日監(jiān)事會(huì)召開三屆四次會(huì)議，會(huì)議應(yīng)到監(jiān)事5人，實(shí)到監(jiān)事5人。會(huì)議審議通過了以下決議： 公司2000年度監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告； 公司2000年年度報(bào)告及摘要。 關(guān)于本次會(huì)議決議公告刊登在2001年3月29日中國證券報(bào)和上海證券報(bào)上。 2、2001年7月27日召開監(jiān)事會(huì)三屆五次會(huì)議。會(huì)議應(yīng)到監(jiān)事5人，實(shí)到監(jiān)事4人。會(huì)議審議通過了以下決議： 公司2001年中期報(bào)告及摘要； 公司“對固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)及委托貸款計(jì)提減值準(zhǔn)備”的議案。 關(guān)于本次會(huì)議決議公告刊登在2001年7月31日中國證券報(bào)和上海證券報(bào)上。 （二）監(jiān)事會(huì)對公司依法運(yùn)行情況的評價(jià) 1、對規(guī)章制度的執(zhí)行情況 一年來，監(jiān)事會(huì)依據(jù)中華人民共和國公司法和本公司章程，列席了公司各次董事會(huì)會(huì)議，對董事會(huì)召開的程序、決議過程，董事會(huì)對股東大會(huì)決議的執(zhí)行和實(shí)施情況、公司經(jīng)理班子履行職務(wù)情況及公司內(nèi)部控制制度等進(jìn)行了監(jiān)督，并獨(dú)立發(fā)表了監(jiān)事會(huì)的意見和建議。監(jiān)事會(huì)認(rèn)為董事會(huì)的決策程序符合中華人民共和國公司法和本公司章程等有關(guān)法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定；公司建立了比較完善的內(nèi)部控制制度，公司的運(yùn)作規(guī)范有序。公司2001年度的經(jīng)營運(yùn)作情況良好，未發(fā)現(xiàn)有違反法律、法規(guī)的行為。公司董事和經(jīng)理班子在執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)，均能盡職盡責(zé)，誠信勤勉，無違反國家法律、法規(guī)、公司章程和損害公司利益及股東利益的行為。 2、對公司財(cái)務(wù)檢查情況 本年度監(jiān)事會(huì)認(rèn)真審查了公司的會(huì)計(jì)報(bào)表及財(cái)務(wù)報(bào)告，及時(shí)掌握公司財(cái)務(wù)狀況和重大經(jīng)營、投資情況。認(rèn)為公司2001年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告所反映的公司經(jīng)營成果是真實(shí)、準(zhǔn)確的，遵守了企業(yè)會(huì)計(jì)制度及國家有關(guān)的法律、法規(guī)，各項(xiàng)費(fèi)用支出基本合理，各項(xiàng)計(jì)提符合國家法律、法規(guī)和本公司章程的規(guī)定，經(jīng)營成本基本控制在預(yù)算范圍內(nèi)；財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作得到進(jìn)一步加強(qiáng)，財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況良好；公司的財(cái)務(wù)報(bào)告客觀、真實(shí)地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，監(jiān)事會(huì)一致同意大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)結(jié)論。3、募集資金使用情況 公司2000年度實(shí)施發(fā)行新股募集資金6.897億元，已于2000年12月底前按照股東大會(huì)和招股說明書的承諾，全部按計(jì)劃投向百龍灘電站工程和大化電廠增容技術(shù)改造工程項(xiàng)目建設(shè)。本年度公司無募集資金，也沒有以前年度募集資金延續(xù)到本年度使用的情況。 4、公司收購、出售資產(chǎn)交易價(jià)格情況 本年度內(nèi)，公司無收購、出售資產(chǎn)的行為，也未發(fā)現(xiàn)董事、經(jīng)理班子或掌握公司內(nèi)幕信息人員進(jìn)行內(nèi)幕交易，無損害部分股東利益或造成公司資產(chǎn)流失的行為。 5、關(guān)聯(lián)交易公平性 公司的關(guān)聯(lián)交易主要是與控股股東銷售電量形成的，經(jīng)審查，在關(guān)聯(lián)交易過程中雙方均按市場原則簽訂購電合同，交易公平，售電價(jià)格由政府有關(guān)部門制定，未有損害中、小股東和公司利益的行為。監(jiān)事會(huì)工作條例一.總則 為規(guī)范監(jiān)事會(huì)工作行為和秩序，保證監(jiān)事會(huì)依法行使權(quán)力，履行職責(zé)，承擔(dān)義務(wù)，根據(jù)中華人民共和國公司法和其他有關(guān)法律法規(guī)，以及本公司章程，特制定本條例。 二.監(jiān)事會(huì)的組成及任期 本公司監(jiān)事會(huì)由 位（奇數(shù)）成員組成。（不少于3人，中小企業(yè)可不設(shè)監(jiān)事會(huì)，只設(shè)監(jiān)事1名。） 監(jiān)事人選由各股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表組成。 監(jiān)事會(huì)可聘請社會(huì)經(jīng)濟(jì)，金融，財(cái)務(wù)，法律，會(huì)計(jì)，管理方面的專家出任外部監(jiān)事。依照公司法，監(jiān)事會(huì)的職工代表由公司職工民主選舉產(chǎn)生。 監(jiān)事每屆任期為3年，可以連選連任。 監(jiān)事會(huì)設(shè)監(jiān)事條1名（或稱為監(jiān)事會(huì)主席）。 三.監(jiān)事的資格規(guī)定 監(jiān)事人選必具有的條件： (1)能夠維護(hù)公司權(quán)益； (2)堅(jiān)持原則，清正廉潔，辦事公正； (3)諳熟企業(yè)財(cái)務(wù)和資產(chǎn)監(jiān)管法規(guī)，政策等。 2.監(jiān)事的年齡限制為 歲。 3.因下列情形，不得擔(dān)任公司監(jiān)事： (1)無民事行為能力或者限制民事行為能力。 (2)因犯有貪污，賄賂，侵占財(cái)產(chǎn)，挪用財(cái)產(chǎn)罪或者破壞社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序罪，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年。 (3)擔(dān)任因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算的公司，企業(yè)的董事或者廠長，經(jīng)理，并該公司，企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司，企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年。 (4)擔(dān)任因違法而被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司，企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司，企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年。 (5)個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未表償。 4.公司高級管理人員（如經(jīng)理），董事及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不得兼任本公司的監(jiān)事。 5.監(jiān)事在任期屆滿前，不得無故解除其監(jiān)事職務(wù)；自動(dòng)辭職者除外。 四.監(jiān)事的權(quán)利和義務(wù) 監(jiān)事在監(jiān)事會(huì)會(huì)議上充分發(fā)表意見，對表決事項(xiàng)行使表決權(quán)。 監(jiān)事有權(quán)對提交會(huì)議的文件，材料提出質(zhì)疑，要求說明。 監(jiān)事有向監(jiān)事長提出召開臨時(shí)會(huì)議或特別會(huì)議的建議權(quán)。 為了查詢或調(diào)查監(jiān)事會(huì)的專項(xiàng)工作，監(jiān)事有權(quán)調(diào)閱公司檔案，文件或約見公司經(jīng)理人員了解情況。 監(jiān)事必須嚴(yán)格遵守國家法律，法律，財(cái)經(jīng)政策和有關(guān)規(guī)定。 監(jiān)事必須嚴(yán)格遵守國家章程，本條例和其他公司規(guī)章制度，忠實(shí)履行職責(zé)，維護(hù)公司利益，不得利用職權(quán)收取賄賂或者其他非法報(bào)酬。 監(jiān)事不得開展與本公司相競爭的業(yè)務(wù)，或者從事?lián)p害本公司利益的活動(dòng)。 監(jiān)事負(fù)有按規(guī)定不泄露公司商業(yè)秘密的義務(wù)。監(jiān)事違反本條例的非法所得歸本公司所有，造成的損失應(yīng)當(dāng)進(jìn)行賠償。 監(jiān)事在執(zhí)行職權(quán)時(shí)超越權(quán)限或沒有依照監(jiān)事會(huì)決議，致使公司遭受損害的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行賠償。 五.監(jiān)事長 監(jiān)事長由監(jiān)事會(huì)三分之二以上監(jiān)事選舉產(chǎn)生或解聘。 監(jiān)事長任期與監(jiān)事相同，可連選連任。 監(jiān)事長人選應(yīng)具有更高素質(zhì)要求，須眾望所歸，嚴(yán)于律己，資歷深厚，公正無私。 監(jiān)事長的職權(quán)如下： (1)召集并主持監(jiān)事會(huì)； (2)檢查監(jiān)事會(huì)決議實(shí)施情況，并向監(jiān)事會(huì)報(bào)告； (3)就有關(guān)問題聽取公司高級管理人員報(bào)告； (4)向公司員工調(diào)查，了解經(jīng)營情況； (5)在監(jiān)事會(huì)閉會(huì)期間，代行監(jiān)事會(huì)的職權(quán)。 5.監(jiān)事長的責(zé)任如下： (1)檢查監(jiān)事會(huì)決議執(zhí)行情況，并向監(jiān)事會(huì)報(bào)告； (2)以各種方式保持與監(jiān)事們的聯(lián)系，聽取意見和建議； (3)做好監(jiān)事會(huì)會(huì)議準(zhǔn)備工作，定期召集會(huì)議。 六.監(jiān)事會(huì)職權(quán)，義務(wù)和責(zé)任 1.監(jiān)事會(huì)行使如下職權(quán)： (1)審查公司財(cái)務(wù)報(bào)表和資料，評價(jià)公司業(yè)績和經(jīng)營狀況； (2)對董事，經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律，法規(guī)或公司章程的行為進(jìn)行監(jiān)督； (3)當(dāng)董事，經(jīng)理的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事和經(jīng)理予以糾正； (4)必要時(shí)提請召開臨時(shí)股東會(huì)； (5)監(jiān)事工或監(jiān)事代表列席董事會(huì)會(huì)議； (6)代表公司與董事交涉或?qū)Χ缕鹪V； (7)應(yīng)公司經(jīng)理要求，提供咨詢意見； (8)其他規(guī)定的職權(quán)。 七.監(jiān)事會(huì)義務(wù)： 向股東會(huì)報(bào)告的義務(wù)。為股東會(huì)準(zhǔn)備的監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告內(nèi)容有： (1)匯報(bào)監(jiān)事會(huì)工作情況； (2)對股東會(huì)決議執(zhí)行情況進(jìn)行報(bào)告； (3)檢查公司財(cái)務(wù)，業(yè)務(wù)狀況并得出結(jié)論； (4)對董事，經(jīng)理的監(jiān)督情況報(bào)告； (5)對董事會(huì)提交股東會(huì)的報(bào)表審查意見提出報(bào)告； (6)公司授予監(jiān)事會(huì)其他職權(quán)，報(bào)告履行義務(wù)情況。 2.建議召開臨時(shí)股東會(huì)議的義務(wù)。 3.其他規(guī)定義務(wù)。 八.監(jiān)事會(huì)的責(zé)任： 對公司的責(zé)任： 監(jiān)事會(huì)對公司負(fù)有監(jiān)督與檢查的責(zé)任。若因監(jiān)事會(huì)沒有盡責(zé)造成公司損害的，要對公司負(fù)連帶賠償責(zé)任。 對第三者的責(zé)任： 若監(jiān)事在執(zhí)行業(yè)務(wù)中因違反法令造成他人損害的，對他人應(yīng)負(fù)連帶賠償責(zé)任。 九.監(jiān)事會(huì)的議事規(guī)則 1.監(jiān)事會(huì)實(shí)行會(huì)議制，每年定期召開12次監(jiān)事會(huì)會(huì)議，分別在 月和 月。 2.經(jīng)公司監(jiān)事會(huì)主席或三分之一以上監(jiān)事提議，可以召開臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議。3.監(jiān)事會(huì)會(huì)議由監(jiān)事長召集和主持；監(jiān)事長因特殊原因不能履行職務(wù)時(shí)，由監(jiān)事長指定其他監(jiān)事召集的主持。 4.召開監(jiān)事會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開10日前將載明會(huì)議事由，時(shí)間，地點(diǎn)，議程的通知送達(dá)全體監(jiān)事。 5.監(jiān)事會(huì)會(huì)議，應(yīng)由監(jiān)事本人出席；監(jiān)事因故不能出席，可以書面委托其他監(jiān)事代為出席監(jiān)事會(huì)，委托書中應(yīng)載明授權(quán)范圍。 6.監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對所議事項(xiàng)決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。會(huì)議記錄指定專人妥善保存。必要時(shí)整理出會(huì)議紀(jì)要分發(fā)各監(jiān)事。 7.監(jiān)事應(yīng)當(dāng)對監(jiān)事會(huì)的決議承擔(dān)責(zé)任。監(jiān)事會(huì)的決議違反政府法律，法規(guī)或公司章程，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，參與決議的監(jiān)事對公司負(fù)有賠償責(zé)任。但經(jīng)證明有表決時(shí)曾持有異議并記載于會(huì)議記錄的，可以免除責(zé)任。 8.監(jiān)事會(huì)應(yīng)由三分之二以上監(jiān)事出席方可舉行，出席者須包括有關(guān)各方的代表。 9.監(jiān)事會(huì)決議有效原則： (1)對特別決議，須經(jīng)出席監(jiān)事會(huì)的監(jiān)事一致通過方能有效； (2)對普通決議，采取簡單多數(shù)法則通過，即出席人數(shù)的過半數(shù)同意即為有效； (3)監(jiān)事會(huì)不同意見對等時(shí)，監(jiān)事長有兩票表決權(quán)。 八.監(jiān)事會(huì)機(jī)構(gòu)設(shè)置 1.公司監(jiān)事一般均為兼職，通常不設(shè)立監(jiān)事會(huì)辦公室?？晌泄菊鞑看鸀樘幚砣粘Ｊ聞?wù)。 九.監(jiān)事會(huì)費(fèi)用和監(jiān)事報(bào)酬 1.監(jiān)事行使職權(quán)的費(fèi)用，包括聘請律師，注冊會(huì)計(jì)師，審計(jì)師，調(diào)研，文印等費(fèi)用，由公司承擔(dān)，在管理費(fèi)用列支。 2.監(jiān)事報(bào)酬為支付監(jiān)事補(bǔ)助金，具體標(biāo)準(zhǔn)另行商定。 十.附則 1.本條例未盡事宜，依照有關(guān)規(guī)章制度和另行補(bǔ)充文件辦理。 2.本條例解釋權(quán)在公司監(jiān)事會(huì)。 3.本條例在股東會(huì)通過后生效。監(jiān)事會(huì)工作制度（一）監(jiān)督理事會(huì)對社員（代表）大會(huì)和本社章程的執(zhí)行情況； （二）監(jiān)督檢查本社生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)收支情況； （三）監(jiān)督理事和本社工作人員的工作情況； （四）向社員大會(huì)提出監(jiān)察工作報(bào)告； （五）受理社員來訪，列席理事會(huì)議，向理事會(huì)提出改進(jìn)工作的建議； （六）如發(fā)現(xiàn)理事會(huì)有違法或徇私舞弊行為，可要求理事會(huì)召開臨時(shí)社員大會(huì)，并報(bào)告農(nóng)業(yè)主管部門指導(dǎo)解決； （七）履行社員（代表）大會(huì)授予的其他職責(zé)。完善我國公司監(jiān)事會(huì)制度的法律思考轉(zhuǎn)貼自中國私法網(wǎng)摘要公司監(jiān)事會(huì)制度是公司法人機(jī)關(guān)權(quán)力制衡機(jī)制的重要組成部分，是維護(hù)公司健康、穩(wěn)定發(fā)展的保證。然而，在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，由于觀念、體制和立法等因素的影響，我國公司監(jiān)事會(huì)的功能難以發(fā)揮，甚至產(chǎn)生監(jiān)事會(huì)虛化現(xiàn)象。在全面分析公司監(jiān)事會(huì)制度產(chǎn)生的理論依據(jù)和價(jià)值功效的基礎(chǔ)上，從探討監(jiān)事會(huì)虛化現(xiàn)象產(chǎn)生的根源入手，本文試圖提出完善我國公司監(jiān)事會(huì)制度的立法對策，以期能為我國企業(yè)公司化改造和建立現(xiàn)代企業(yè)制度提供有力的保障。 關(guān)鍵詞監(jiān)事會(huì) 制衡機(jī)制 公司立法 完善 公司監(jiān)事會(huì)作為公司內(nèi)部專門行使監(jiān)督權(quán)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，是公司法人治理結(jié)構(gòu)的一個(gè)重要組成部分。監(jiān)事會(huì)監(jiān)督權(quán)的合理安排及有效行使，是防止董事獨(dú)斷專行、保護(hù)股東投資權(quán)益和公司債權(quán)人權(quán)益的重要措施。為了保障公司的順利運(yùn)營，我國1994年施行的公司法中規(guī)定了監(jiān)事會(huì)制度。然而，令人困惑的是，在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，一些公司的董事、經(jīng)理人員損害公司利益，給公司造成重大損失，以致于被繩之以法或者使公司倒閉的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，卻很少見到監(jiān)事在事前發(fā)現(xiàn)并加以制止。監(jiān)事會(huì)制度徒有虛名，未能發(fā)揮應(yīng)有的作用，已是公認(rèn)的事實(shí)。因此，在充分認(rèn)識公司監(jiān)事會(huì)制度產(chǎn)生的理論依據(jù)和價(jià)值功效的基礎(chǔ)上，探討我國公司監(jiān)事會(huì)虛化現(xiàn)象的根源，完善我國公司立法中監(jiān)事會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定，使監(jiān)事會(huì)監(jiān)督權(quán)合理、有效行使，無疑是我國企業(yè)進(jìn)行公司化改造和建立現(xiàn)代企業(yè)制度急需解決的首要問題。一、公司監(jiān)事會(huì)制度的法理學(xué)分析 （一）公司監(jiān)事會(huì)制度產(chǎn)生和發(fā)展的理論基礎(chǔ) 首先，代理成本理論是公司監(jiān)事會(huì)制度產(chǎn)生與發(fā)展的基石。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為，在企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的原則下，作為企業(yè)所有者的股東，由于不具備經(jīng)營企業(yè)的能力與經(jīng)驗(yàn)或沒有足夠的時(shí)間與精力，以及由于股東分散化導(dǎo)致的直接管理成本的無限增大，需要將企業(yè)經(jīng)營權(quán)交給專業(yè)管理人員來掌管、執(zhí)行?；诖?，股東與管理人員之間形成了私法上的委托代理關(guān)系。然而，在這種委托代理關(guān)系中，股東（委托人）關(guān)心的是自己財(cái)產(chǎn)的安全、保值和增值，董事、經(jīng)理（代理人）卻有著自己的利益驅(qū)動(dòng)因素。正如亞當(dāng)斯密所指出：“在錢財(cái)?shù)奶幚砩?，股份公司的董事為他人盡力，而私人合伙公司的伙員，則純是為自己打算。所以，要想股份公司的董事監(jiān)視錢財(cái)用途像私人合伙公司伙員那樣用意周到，那是很難做到的?！保ㄗⅲ簛啴?dāng)斯密：國民財(cái)富的性質(zhì)和原因的研究（下卷），郭大力、王亞南譯，商務(wù)印書館1974年中譯本，第303 頁。）董事、經(jīng)理（代理人）在代人理財(cái)?shù)倪^程中，既擁有龐大的權(quán)力，又有自己的利益考慮所在，可以肯定，他們很難像企業(yè)主那樣追求公司資產(chǎn)的有效使用，甚至可能以犧牲公司及股東的利益來追求自己的最大利益，在這種情況下，決策不當(dāng)、濫用權(quán)力乃至中飽私囊的行為勢必引起公司及股東利益的損失，這種損失便是著名的“代理成本”（注：在經(jīng)濟(jì)學(xué)上，代理成本是指對委托人或?qū)Υ砣硕?，難以零成本（ZERO COST ）得以確保代理人所作決策可以永恒達(dá)到委托人所希望的最佳決策（OPTIONAL DECISIONS）。其包括三項(xiàng)內(nèi)容，即（1 ）委托人所支出的監(jiān)控成本；（2 ）代理人所支出欲令委托人相信其將忠實(shí)履約的成本；（3）因代理人所作決策并非最佳決策， 致使委托人財(cái)產(chǎn)上所受的損失。）正是由于“代理成本”理論的提出，把如何在保證公司經(jīng)營者擁有一定“彈性”權(quán)力的條件下，對其進(jìn)行有效的監(jiān)督約束，以減少代理成本和控制代理風(fēng)險(xiǎn)的難題擺在了各國立法者面前。在這種背景下，公司監(jiān)事會(huì)制度孕育而生，并通過各國公司立法的發(fā)展（主要是大陸法系國家）逐步趨于成熟與完善。 其次，分權(quán)制衡理論是指導(dǎo)公司監(jiān)事會(huì)制度逐步發(fā)展與完善的依據(jù)。分權(quán)制衡理論本是由英國的洛克和法國的孟德斯鳩提出，美國的漢密爾頓等人發(fā)展的一種政治學(xué)說，資產(chǎn)階級取得政權(quán)后，被確認(rèn)為憲法的一項(xiàng)基本原則。近代以來，由于受代理成本理論和分權(quán)制衡學(xué)說的影響，在公司內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)設(shè)置上體現(xiàn)了權(quán)力分立和制衡的原則，即公司的重大問題決策權(quán)由公司權(quán)力機(jī)構(gòu)的股東會(huì)行使，公司的經(jīng)營管理權(quán)由作為公司業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)構(gòu)的董事會(huì)行使，公司的監(jiān)督檢查權(quán)由作為公司監(jiān)督機(jī)構(gòu)的監(jiān)事會(huì)行使。近來年，隨著各國生產(chǎn)力水平的提高和現(xiàn)代公司制度的發(fā)展，在經(jīng)營的效率化、合理化、專業(yè)化前提下，將公司權(quán)力逐步集中于直接經(jīng)營的董事身上成為時(shí)代的必然，于是股東會(huì)的權(quán)力弱化，董事會(huì)的權(quán)力不斷加大。常言道：權(quán)力趨于腐敗，絕對的權(quán)力導(dǎo)致絕對的腐敗。面對權(quán)力日益膨脹的董事會(huì)，公司內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)的權(quán)力分立與制衡原則無疑將受到嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。因此西方主要國家，尤其是大陸法系國家的公司立法繼續(xù)貫徹“以權(quán)力制約權(quán)力”的思想，在加強(qiáng)董事會(huì)權(quán)力的同時(shí)，逐步完善和強(qiáng)化了公司監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督職能，防止董事會(huì)的經(jīng)營管理人員擁權(quán)自重（注：日本1994年修訂商法典時(shí)，側(cè)重對監(jiān)事會(huì)及個(gè)別股東監(jiān)督權(quán)作了調(diào)整和補(bǔ)充。將監(jiān)事人數(shù)下限從兩人提高到三人，以壯大監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督力量；將監(jiān)事的任期從至多兩年延長為三年，以加強(qiáng)監(jiān)事的身份保障；規(guī)定監(jiān)事會(huì)中必須有公司外人員，以保證監(jiān)督工作的公正性；大公司必須設(shè)立監(jiān)事會(huì)，除行使法定的16項(xiàng)權(quán)力外，還可決定監(jiān)察方針，對公司業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)狀況的調(diào)查方法及其他有關(guān)監(jiān)督事項(xiàng)，以求得現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)中的權(quán)力均衡和協(xié)調(diào)。正是在分權(quán)制衡理論的指導(dǎo)下，西方各國公司監(jiān)事會(huì)制度逐步趨于成熟與完善，在規(guī)范公司經(jīng)營活動(dòng)、保護(hù)股東合法權(quán)益方面發(fā)揮著愈來愈重要的作用。 再次，公司監(jiān)事會(huì)監(jiān)督權(quán)的行使以出資者所有權(quán)為基礎(chǔ)。首先，從公司監(jiān)事會(huì)的權(quán)力來源看，出資者投資形成公司法人財(cái)產(chǎn)，但出資者不可能分散地行使公司各項(xiàng)監(jiān)督權(quán)，于是出資者依據(jù)分權(quán)制衡理論將監(jiān)督權(quán)授予自己選舉出來的機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)，由監(jiān)事會(huì)代表出資者行使對公司董事會(huì)和經(jīng)理人的監(jiān)督權(quán)。由此可見，監(jiān)事會(huì)行使的職權(quán)是出資者賦予的監(jiān)督權(quán)，是由出資者所有權(quán)決定的，是出資者所有權(quán)的延伸。其次，從監(jiān)事會(huì)與董事會(huì)關(guān)系來看，一方面，監(jiān)事會(huì)與董事會(huì)分別代表不同的產(chǎn)權(quán)主體，監(jiān)事會(huì)所有權(quán)是法人財(cái)產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)，但是法人財(cái)產(chǎn)權(quán)如果不能正確行使，出資者的投資就可能血本無歸。因此，出資者要派出自己的代表來行使監(jiān)督權(quán)，保障出資者所有權(quán)不受法人財(cái)產(chǎn)權(quán)的侵害。另一方面，監(jiān)事會(huì)以出資者的利益為導(dǎo)向，董事會(huì)以法人的利益為導(dǎo)向。在一般情況下，董事會(huì)作為股東會(huì)的意定托管人，股東利益和法人利益是一致的，但是如果股東對董事缺乏有效的監(jiān)督，董事會(huì)就有機(jī)會(huì)，也有可能做出不利于出資人的經(jīng)營決策。因此，監(jiān)事會(huì)作為出資者監(jiān)督權(quán)的主體，是公司正確經(jīng)營的保障。（二）公司監(jiān)事會(huì)制度的價(jià)值功效 從各國公司立法看，盡管對監(jiān)事會(huì)這一履行監(jiān)督職責(zé)的機(jī)構(gòu)稱謂不同：有的稱為監(jiān)察人，有的稱為監(jiān)事會(huì)，有的稱為監(jiān)察役，有的稱為審計(jì)員，有的稱為會(huì)計(jì)監(jiān)察人，但在本質(zhì)、功能上并無大差別（注：梅慎實(shí)著：現(xiàn)代公司機(jī)關(guān)權(quán)力構(gòu)造論（修訂本），中國政法大學(xué)出版社2000年版，第504505頁。）。從我國公司法看，監(jiān)事會(huì)是由股東會(huì)選舉產(chǎn)生的，履行監(jiān)督公司業(yè)務(wù)執(zhí)行狀況以及檢查公司財(cái)務(wù)狀況的權(quán)力機(jī)關(guān)。從理論上講，監(jiān)事會(huì)主要具有以下幾項(xiàng)價(jià)值功效： 第一，保護(hù)股東利益，防止董事會(huì)獨(dú)斷專行。眾所周知，董事會(huì)的成員一般都具有一定專長和豐富的經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)，但董事并不一定是股東。我國公司法也沒有規(guī)定董事一定是股東。這樣，不具有股東身份的人入選董事會(huì)，隨著董事會(huì)權(quán)力的日益擴(kuò)大，他們能否妥善的保護(hù)股東利益就成為一個(gè)實(shí)際問題。雖然我國公司法第4條明確規(guī)定， 股東“享有所有者的資產(chǎn)受益權(quán)、重大決策和選擇管理者等權(quán)力”，同時(shí)公司法第38條和第103條也明確指出股東會(huì)和股東大會(huì)享有要案決定權(quán)、人事任免權(quán)、聽取報(bào)告權(quán)、行使確認(rèn)權(quán)和財(cái)務(wù)處理權(quán)等權(quán)限。但在實(shí)現(xiàn)生活中，公司規(guī)模，尤其是股份公司規(guī)模越來越大，股東人數(shù)增多，出現(xiàn)了大多數(shù)股東的投機(jī)股東化現(xiàn)象（注：周劍龍：論股份有限公司經(jīng)營的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制 中國公司法發(fā)展之前瞻， 載法學(xué)評論1995年第1期，第1118頁。），股東關(guān)心的是自己在股市的投資收益，而不是公司的經(jīng)營狀況，股東大會(huì)形同虛設(shè)，股東以及股東會(huì)、股東大會(huì)顯然不可能有效行使公司經(jīng)營的監(jiān)督權(quán)，監(jiān)督董事業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況。正是基于此，監(jiān)事會(huì)憑借出資者（股東）賦予的監(jiān)督權(quán)，代替股東專職行使監(jiān)督董事及董事會(huì)的職權(quán)，成為了保護(hù)股東利益、防止董事會(huì)獨(dú)斷專行的必然選擇。 第二，保護(hù)債權(quán)人利益，防止損害債權(quán)人利益行為的發(fā)生。依據(jù)公司法規(guī)定，無論是股份有限公司還是有限責(zé)任公司，承擔(dān)的均是有限責(zé)任，而這種有限責(zé)任制度是以犧牲債權(quán)人的利益為前提的。公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的任何虛假記載都是對債權(quán)人的欺騙，公司財(cái)產(chǎn)的實(shí)際減少也直接對債權(quán)人債權(quán)的收回構(gòu)成威脅。法律為了公司債權(quán)人的利益得到充分的保護(hù)，設(shè)立了監(jiān)事會(huì)制度，監(jiān)督公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)狀況，防止公司違法行為的發(fā)生。 二、我國公司監(jiān)事會(huì)虛化現(xiàn)象產(chǎn)生的根源：從觀念到機(jī)制之檢討 在代理成本、分權(quán)制衡和出資者所有權(quán)理論基礎(chǔ)上產(chǎn)生、發(fā)展并不斷趨于完善的公司監(jiān)事會(huì)制度的價(jià)值功效越來越為人們所認(rèn)可，顯示出旺盛的生命力，成為了現(xiàn)代公司法人治理結(jié)構(gòu)中必不可少的組成部分。雖然我國現(xiàn)行公司法對監(jiān)事會(huì)的設(shè)置及職權(quán)的行使作出了規(guī)定，但在實(shí)踐中仍普遍出現(xiàn)監(jiān)事會(huì)虛化現(xiàn)象。監(jiān)事會(huì)僅作為公司的擺設(shè)機(jī)構(gòu)，并未發(fā)揮其在公司法人機(jī)關(guān)權(quán)力制衡機(jī)制中應(yīng)有的監(jiān)督職能。究其原因，筆者認(rèn)為，這種現(xiàn)象是由多種原因造成的，不僅包括觀念上的因素，也包括體制上的缺陷，還有我國公司立法上的漏洞。只有全面分析公司監(jiān)事會(huì)虛化現(xiàn)象的原因，才能使我們有的放矢地提出完善監(jiān)事會(huì)制度的法律對策，保障我國企業(yè)公司化改造和建立現(xiàn)代企業(yè)制度的順利進(jìn)行。 （一）傳統(tǒng)觀念的束縛 首先，我國缺乏良好的商事公司傳統(tǒng)。作為一種法律制度，西方國家商事公司的雛形在中世紀(jì)時(shí)期就已存在。經(jīng)過數(shù)百年的發(fā)展，西方國家不但逐步形成完善的公司法律體系，而且還具有良好的商事公司傳統(tǒng)，公司內(nèi)部組織的種種運(yùn)作機(jī)制規(guī)范合理、為世人所熟知。而在我國，二十世紀(jì)初期，隨著西方現(xiàn)代思潮的涌入，商事公司作為陌生事物才逐步落足于中華大地。盡管1903年（光緒23 年）清政府頒行公司律，1929年國民黨政府頒布公司法，但由于當(dāng)時(shí)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢，加之連年戰(zhàn)亂，商事公司在我國并沒有較大的發(fā)展。1949年新中國建立以后，人民政府廢除了包括公司法在內(nèi)的國民黨政府頒布的所有法律，逐步在中國大陸建立起大批“政企合一”的全民所有制和集體所有制企業(yè)，企業(yè)的上級主管部門或政府機(jī)關(guān)承擔(dān)了包括監(jiān)督控制職能在內(nèi)的幾乎所有重要的企業(yè)職能。顯然，在這種情況下，公司監(jiān)事會(huì)失去了生存的土壤，更談不上有效地行使監(jiān)督職權(quán)了。改革開放后，尤其1994年我國公司法頒布施行以后，越來越多的全民所有制和集體所有制企業(yè)參與公司化改造，公司制企業(yè)如雨后春筍般紛紛組建。然而，目前我國不少公司制企業(yè)僅僅徒有其表，內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)設(shè)置混亂，職權(quán)不清，尤其是監(jiān)事會(huì)虛化現(xiàn)象嚴(yán)重。在我國經(jīng)濟(jì)生活中要形成一種良好的商事公司傳統(tǒng)還有很長的路要走，這無疑妨礙了我國公司中監(jiān)事會(huì)制度的完善及其監(jiān)督職權(quán)的行使。 其次，公司監(jiān)事會(huì)制度存在的理論依據(jù)和價(jià)值功效尚未被廣泛接受和認(rèn)可。一方面，“三權(quán)分立”、“分權(quán)制衡”作為一種資本主義國家的政治學(xué)說，在我國長期受到批判，公司監(jiān)事會(huì)制度作為政治學(xué)說在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域運(yùn)用的產(chǎn)物，雖然被公司法以立法的形式確認(rèn)，但仍有不少人思想僵化、因循守舊，本能的排斥監(jiān)事會(huì)制度在公司法人治理結(jié)構(gòu)中的適用。另一方面，在實(shí)踐中，監(jiān)事會(huì)制度的價(jià)值功效還不能為人們深刻地認(rèn)識。有的公司將監(jiān)事會(huì)搞成養(yǎng)老院、休養(yǎng)所，認(rèn)為監(jiān)事會(huì)只是個(gè)“橡皮圖章”，是一個(gè)可有可無的咨詢機(jī)構(gòu)。甚至在理論界，有的經(jīng)濟(jì)學(xué)家也認(rèn)為公司股東會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理人三者之間已經(jīng)存在著監(jiān)督機(jī)制，沒有必要單獨(dú)設(shè)置一個(gè)監(jiān)事會(huì)（注：例如，我國著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家吳敬璉教授在現(xiàn)代公司與企業(yè)改革一書中說：“公司治理結(jié)構(gòu)由股東大會(huì)、董事會(huì)和由高層經(jīng)理人員組成的執(zhí)行機(jī)構(gòu)三個(gè)部分組成。”這里排除了監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督權(quán)力。）。無疑，這些思想和觀念在公司實(shí)踐過程中，不利于貫徹公司法中關(guān)于監(jiān)事會(huì)的立法精神，不利于監(jiān)事會(huì)順利地行使監(jiān)督職權(quán)。 （二）現(xiàn)行體制的缺陷 我國以往長期實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，雖然1992年黨的十四大明確提出建立有中國特色的社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的宏偉目標(biāo)，但我國計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的深深印記并不是一朝一夕就能夠剔除干凈的。毫不例外，在我國企業(yè)進(jìn)行公司化改造和建立現(xiàn)代企業(yè)制度的過程中，受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的影響也十分明顯。體制的缺陷成為了阻礙我國完善包括監(jiān)事會(huì)制度在內(nèi)的公司法人治理結(jié)構(gòu)的最基本因素。 第一，公司化改造過程中，國有股“股東缺位”問題使監(jiān)事會(huì)制度存在著先天不足。一方面，在我國企業(yè)進(jìn)行公司化改造的過程中，諸多公司，尤其是國有獨(dú)資公司和國家控股公司，存在著嚴(yán)重的國家股和國有法人股的“股東缺位”問題。另一方面，從所有制觀念出發(fā)，為了保證公司國有股對公司的絕對控制權(quán)，理所當(dāng)然的要保障國有股東（實(shí)際上其正處于缺位狀態(tài)）選舉的人選占據(jù)包括監(jiān)事會(huì)在內(nèi)的法人治理機(jī)關(guān)的位置，將包括監(jiān)督權(quán)在內(nèi)的所有公司權(quán)力牢牢把握在自家人手中。這樣不僅使公司中、小股東失去參與公司管理和監(jiān)督的可能性和積極性，而且也造成了公司監(jiān)事會(huì)中缺乏真正的資產(chǎn)代表者，監(jiān)事對公司的經(jīng)營狀況和經(jīng)營效益缺乏一種內(nèi)在的深切關(guān)系，他們很難做到象關(guān)心自己個(gè)人資產(chǎn)那樣去關(guān)心國家或法人的資產(chǎn)。 第二，監(jiān)事的人事任免體制缺陷使監(jiān)事會(huì)制度的設(shè)計(jì)失靈。首先，我國公司監(jiān)事產(chǎn)生，除了國有獨(dú)資公司的監(jiān)事由國有資產(chǎn)管理部門委派之外，一般主要來源于企業(yè)內(nèi)部（含一定職工代表），并主要出自長官意志。在這種情況下，公司的最高決策者和經(jīng)營者（公司董事長、副董事長、董事、總經(jīng)理等）與公司監(jiān)事均來自于同一單位，原本就保留著一種殘存的上、下級關(guān)系。在這種隸屬關(guān)系未得到根本改變之前，在原關(guān)系中處于下級地位的監(jiān)事很難對仍為其上級的公司決策者或經(jīng)營者大膽行使監(jiān)察權(quán)，否則他不僅有可能失去其監(jiān)事資格，還會(huì)使其在原單位的利益遭受損害。因此，在監(jiān)事任免機(jī)制和立法對監(jiān)事因行使監(jiān)督權(quán)可能受到的利益侵害未給予任何應(yīng)有保障的前提下，監(jiān)督權(quán)的行使，尤其是公司職工出任監(jiān)事的監(jiān)督權(quán)的行使便不具有任何現(xiàn)實(shí)的意義。其次，由于監(jiān)事是以出資者各方推出為主，監(jiān)事的組合沒有科學(xué)搭配，懂經(jīng)營、善管理、會(huì)理財(cái)、熟悉政策法規(guī)的人才沒有合理配置，以致對公司各種業(yè)務(wù)的監(jiān)督難以到位。在監(jiān)事會(huì)中，熟悉經(jīng)營業(yè)務(wù)者寡，指手劃腳者多，監(jiān)事會(huì)沒有權(quán)威。（三）公司立法的漏洞 我國現(xiàn)行公司法雖然從我國建立現(xiàn)代企業(yè)制度改革的實(shí)際出發(fā)，對公司監(jiān)事會(huì)的設(shè)置及職權(quán)的行使做出了規(guī)定，但有關(guān)規(guī)定過于原則，存在著這樣或那樣的漏洞，在實(shí)踐中缺乏應(yīng)有的可操作性，未能通過立法確立起一種確保監(jiān)事會(huì)監(jiān)督權(quán)有效行使的法律保障機(jī)制。因此，有學(xué)者認(rèn)為，我國現(xiàn)行公司立法存在較多的漏洞是造成公司監(jiān)事會(huì)虛化的最主要原因（注：趙明：我國股份有限公司內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)法律完善，載社會(huì)科學(xué)研究1997年第6期，第93101頁。）。 首先，監(jiān)事會(huì)職權(quán)偏小，且法定職權(quán)缺乏必要的實(shí)施手段。西方國家的公司立法隨著董事會(huì)權(quán)限的擴(kuò)大和加強(qiáng)而逐步擴(kuò)充和強(qiáng)化了監(jiān)事會(huì)的職權(quán)，以期權(quán)力制衡。例如，聯(lián)邦德國股份公司法規(guī)定公司監(jiān)事會(huì)依法行使的職權(quán)主要有：（1）董事會(huì)成員的任命權(quán)；（2）對董事會(huì)執(zhí)行業(yè)務(wù)的監(jiān)督權(quán)；（3）對公司帳薄、文件的查閱權(quán)；（4）對公司財(cái)務(wù)的檢查權(quán)；（5）股東會(huì)的召集權(quán)；（6）部分業(yè)務(wù)決策的同意權(quán)；（7 ）對董事會(huì)的起訴權(quán)（注：雷興虎：我國公司內(nèi)部權(quán)力結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀及重新配置的法律思考，載法商研究1996年第6期，第2328頁。）。而我國公司法第46條和第126 條雖然規(guī)定了公司監(jiān)事會(huì)的具體職權(quán)，但卻存在著力度不足、缺乏必要實(shí)施手段的嚴(yán)重缺陷。其一，監(jiān)事會(huì)雖有權(quán)監(jiān)督公司董事、經(jīng)理的行為，卻沒有監(jiān)督措施的立法保障。其二，當(dāng)董事和經(jīng)理的行為損害公司的利益時(shí)，監(jiān)事會(huì)有權(quán)要求董事、經(jīng)理予以糾正，但若董事、經(jīng)理依仗權(quán)勢不予糾正，該權(quán)又如何實(shí)現(xiàn)呢？其三，監(jiān)事會(huì)有權(quán)提議召開臨時(shí)股東會(huì)或股東大會(huì)，但董事會(huì)拒不召開，在現(xiàn)實(shí)立法未賦予監(jiān)事會(huì)對股東會(huì)或股東大會(huì)享有特別召集權(quán)的情況下，監(jiān)事會(huì)的提議權(quán)也就變得毫無意義了。其四，監(jiān)事會(huì)不能以公司名義對董事、經(jīng)理行使起訴權(quán)，它的制約作用十分有限。其五，公司法對監(jiān)事會(huì)的獨(dú)立地位缺乏保護(hù)性規(guī)定。其六，目前我國公司法強(qiáng)調(diào)的是對公司業(yè)務(wù)管理的監(jiān)督權(quán)，缺乏人事監(jiān)督權(quán)，這使得監(jiān)督缺乏力度，尤其是國有獨(dú)資公司，其本身沒有股東會(huì)，如果監(jiān)事會(huì)缺乏必要的人事彈劾權(quán)，不能對董事、經(jīng)理進(jìn)行人事制約，毋庸置疑，這種對公司的監(jiān)督本身就是軟弱無力的。 其次，監(jiān)事會(huì)激勵(lì)機(jī)制不健全，責(zé)任不明確。如前所述，公司監(jiān)事會(huì)監(jiān)督權(quán)是由出資者所有權(quán)決定的，是出資者所有權(quán)的延伸。監(jiān)事本身作為出資者的代表，理所當(dāng)然，出資者的利益就是監(jiān)事的激勵(lì)要素。在實(shí)際中，公司監(jiān)事的擔(dān)當(dāng)者往往是公司中的工會(huì)工作人員或中層職員，要讓他們對“上級領(lǐng)導(dǎo)”董事和經(jīng)理進(jìn)行監(jiān)督是困難的，或不敢監(jiān)督、或無力監(jiān)督。而在我國現(xiàn)行法律、法規(guī)中，也沒有一個(gè)制止監(jiān)事偷懶、激勵(lì)監(jiān)事忠實(shí)履行監(jiān)督職能的有效措施。此外，公司法只規(guī)定了監(jiān)事會(huì)的職權(quán)范圍，卻沒有明確監(jiān)事的監(jiān)督責(zé)任，也沒有規(guī)定對監(jiān)督不力者的處置措施。公司法雖規(guī)定了監(jiān)事會(huì)對股東負(fù)責(zé)，但對于如何負(fù)責(zé)不甚明了，更沒有對公司因經(jīng)營不善而造成出資者損害時(shí)監(jiān)督者應(yīng)承擔(dān)何種責(zé)任的規(guī)定，似乎監(jiān)事會(huì)只有權(quán)力而沒有責(zé)任。 通過分析可以發(fā)現(xiàn)，造成公司監(jiān)事會(huì)監(jiān)督權(quán)難以有效行使的因素是多方面的，不僅包括觀念上的因素，還包括體制和立法上的因素。目前我國建設(shè)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的改革已經(jīng)進(jìn)入了攻堅(jiān)階段，企業(yè)公司化改造和現(xiàn)代企業(yè)制度的建立呼喚公司法人治理結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，呼喚公司監(jiān)事會(huì)制度的完善。然而，從哪里入手扭轉(zhuǎn)監(jiān)事會(huì)工作不力的現(xiàn)狀，完善公司監(jiān)事會(huì)制度，進(jìn)而完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，無疑是一個(gè)艱難的抉擇。由于從觀念和體制入手，尤其是從觀念入手完善公司監(jiān)事會(huì)制度費(fèi)時(shí)長、風(fēng)險(xiǎn)大、見效慢，因此，筆者認(rèn)為，我們應(yīng)當(dāng)著力于填補(bǔ)公司立法上監(jiān)事會(huì)制度的缺陷，通過立法的完善，逐步加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督權(quán)力，促使體制轉(zhuǎn)變和人們觀念更新，實(shí)現(xiàn)公司法人治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化，最終為我國企業(yè)公司改造和建立現(xiàn)代企業(yè)制度提供有力的保障。 三、完善我國公司監(jiān)理會(huì)制度之立法對策選擇 不少學(xué)者認(rèn)為，從立法方面完善公司監(jiān)事會(huì)制度，就是指完善公司法中有關(guān)監(jiān)事會(huì)的法律規(guī)定（注：在討論完善公司監(jiān)事會(huì)制度的問題時(shí)，有不少學(xué)者僅僅著眼于公司法第57、58條、124條和第 54條、 126條有關(guān)監(jiān)事的任職資格、監(jiān)事的職權(quán)等法律條文的注解與完善，忽略了我國監(jiān)事會(huì)虛化現(xiàn)象產(chǎn)生時(shí)其深刻的觀念和體制因素影響的事實(shí)，多少有些就事論事，過于片面，與現(xiàn)實(shí)相脫節(jié)。）。誠然，公司立法中對有關(guān)監(jiān)事會(huì)的許多重要職權(quán)、職責(zé)未作規(guī)定或規(guī)定不全面，我們對公司監(jiān)事會(huì)制度的完善也必須首先從立法方面著手，但我們應(yīng)當(dāng)認(rèn)識到，我國監(jiān)事會(huì)虛化現(xiàn)象的產(chǎn)生有其深刻的觀念和體制因素的影響。要從根本上解決監(jiān)事會(huì)虛化問題，必然要求我們以立法的完善促進(jìn)體制與觀念的變革，以體制和觀念的轉(zhuǎn)變推動(dòng)立法的不斷進(jìn)步與發(fā)展。 （一）以公司法為核心強(qiáng)化公司內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，制約和規(guī)范外部監(jiān)督機(jī)制的運(yùn)作 監(jiān)督、制衡機(jī)制是一個(gè)科學(xué)的系統(tǒng)工程，其間涉及到傳統(tǒng)私法和公法領(lǐng)域諸項(xiàng)制度的磨合，也牽涉到公司股東、債權(quán)人以及其他社會(huì)組織、政府部門、司法機(jī)關(guān)監(jiān)督權(quán)能的互相滲透、交叉及制約。如果把公司法中規(guī)定的監(jiān)事會(huì)對公司日常經(jīng)營的監(jiān)督稱為“內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制”的話，那么，外部監(jiān)督機(jī)制則是指避免在公司內(nèi)部制衡和監(jiān)督機(jī)制失靈時(shí)可能發(fā)生的危害公司、股東及債權(quán)人利益的情況出現(xiàn)，防止公司腐敗、濫用權(quán)力造成對社會(huì)公眾利益的損害，通過公司、證券、反壟斷、審計(jì)、破產(chǎn)、刑事等立法，在公司之外構(gòu)筑的由政府部門、司法機(jī)關(guān)以及社會(huì)中介組織為主體的監(jiān)控權(quán)力體系。 在西方國家，公司的監(jiān)督機(jī)制以內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制為主，以外部監(jiān)督機(jī)制為輔，內(nèi)外部監(jiān)督機(jī)制相得益彰，共同維護(hù)公司的正常運(yùn)作。僅就公司的外部監(jiān)督機(jī)制而言，雖因各國的法律傳統(tǒng)、公司制度以及市場環(huán)境的不同，其規(guī)定有很大區(qū)別，但其又蘊(yùn)含著諸多相似之處。一方面，西方國家的外部監(jiān)督機(jī)制大多是建立在成熟發(fā)達(dá)的市場經(jīng)濟(jì)以及濃厚的民商法律傳統(tǒng)之上的。另一方面，公司的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制是公司的自我約束和監(jiān)督，而公司的外部監(jiān)督機(jī)制是憑借司法權(quán)和政府的行政權(quán)對受害人以權(quán)益救濟(jì)，防止公司權(quán)力的肆意，是一種事后救濟(jì)。此外，西方國家的外部監(jiān)督機(jī)制的啟動(dòng)具有嚴(yán)格的程序要求，一般較少以司法權(quán)、行政權(quán)干預(yù)公司微觀經(jīng)濟(jì)事務(wù)。 與西方國家不同的是，我國是在缺乏商事法律傳統(tǒng)，市場機(jī)制不健全的背景下開始企業(yè)的公司化改造和建立現(xiàn)代企業(yè)制度改革的。因此，在公司制衡關(guān)系中，外部監(jiān)督機(jī)制極其鮮明地帶有傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下企業(yè)監(jiān)督模式的烙印。以政府行政部門為主體，以行政權(quán)力對企業(yè)微觀經(jīng)濟(jì)事務(wù)的直接或間接干預(yù)為主要行為方式，是我國公司外部監(jiān)督機(jī)制的顯著特征。以行政權(quán)為主體的公權(quán)監(jiān)控在公司制衡中發(fā)揮著主要作用，相比之下，公司內(nèi)部制衡機(jī)制的作用和影響則極其微弱。主要表現(xiàn)在：（1）法律制度的建設(shè)側(cè)重于在公司外部設(shè)置行政制衡力量， 而對完善公司法中公司內(nèi)部監(jiān)督制衡機(jī)制則關(guān)心不夠；（2 ）公司內(nèi)部制衡機(jī)制的形式化，也使得制衡目的的實(shí)現(xiàn)不得不過多的依賴于外部監(jiān)控力量（注：參見李燕兵股份有限公司監(jiān)事會(huì)制度之比較研究，載沈四寶主編：國際商法論叢（第2卷），法律出版社2000年版，第298301頁。）。 毋庸置疑，公司外部監(jiān)督機(jī)制過于強(qiáng)大，是內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，即監(jiān)事會(huì)制度無法有效運(yùn)作的原因之一。依照市場經(jīng)濟(jì)的要求，以及借鑒國外公司監(jiān)督機(jī)制的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，以公司法為核心強(qiáng)化公司內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，制約和規(guī)范外部監(jiān)督機(jī)制，作為公司監(jiān)事會(huì)法律制度建設(shè)的著力點(diǎn)，是完善我國公司監(jiān)事會(huì)制度的必然選擇。這種努力不僅與我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的進(jìn)程相協(xié)調(diào)，彌補(bǔ)現(xiàn)有體制的缺陷，而且能從根本上及時(shí)、有效、經(jīng)濟(jì)地防范公司權(quán)力濫用所帶來的惡果。首先，在公司立法中盡快完善監(jiān)事會(huì)制度，構(gòu)建有效的公司內(nèi)部監(jiān)督體系。例如，重新配置監(jiān)事會(huì)職權(quán)，改進(jìn)監(jiān)事會(huì)選任和解任制度，保障監(jiān)事會(huì)依法、依公司章程獨(dú)立行使監(jiān)督權(quán)，強(qiáng)化監(jiān)事的義務(wù)和責(zé)任。其次，強(qiáng)化公司的規(guī)范化管理，使特定的監(jiān)事會(huì)制度切實(shí)運(yùn)作起來。再次，制約和規(guī)范公司外部監(jiān)督機(jī)制的運(yùn)作，防止外部監(jiān)督機(jī)制過多干涉公司正常生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。雖然公司外部監(jiān)督機(jī)制作為維護(hù)公平與正義的最后保障是必要的，但在我國仍有相當(dāng)一部分行政權(quán)力通過部門立法，以所謂實(shí)施宏觀調(diào)控、市場監(jiān)督的名義，對屬于微觀經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的公司，尤其是國有獨(dú)資公司和國有控股公司的事務(wù)實(shí)施直接的部門干預(yù)，瞎指揮、亂插手、盤剝企業(yè)，又打著法律監(jiān)督的旗號堂而皇之地延續(xù)其生命。這顯然與我國經(jīng)濟(jì)體制改革的目標(biāo)背道而馳。如果不能恰當(dāng)?shù)刂萍s和規(guī)范公司外部監(jiān)督機(jī)制的創(chuàng)設(shè)，可以肯定，只會(huì)造成各種公司外部權(quán)力，尤其是行政權(quán)力的不斷擴(kuò)張。因此，制約和規(guī)范公司外部監(jiān)督機(jī)制的運(yùn)作，防止外部監(jiān)督機(jī)制過多干預(yù)公司業(yè)務(wù)已成為完善我國公司監(jiān)事會(huì)制度的先決條件。最后，在公司、證券、反壟斷、審計(jì)、破產(chǎn)、刑事等立法中注重內(nèi)部、外部監(jiān)督機(jī)制有效銜接，使內(nèi)外機(jī)制形成合力，組成有效的監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)。（二）修改