流動(dòng)資金貸款調(diào)查報(bào)告(企業(yè)法人).要點(diǎn)

附件1流動(dòng)資金貸款調(diào)查報(bào)告（企業(yè)法人）申請(qǐng)人名稱授信品種授信金額業(yè)務(wù)發(fā)起行名稱年月日聲明與保證我們?cè)诖寺暶髋c保證此報(bào)告是根據(jù)授信申請(qǐng)人提供的和本人收集的資料，經(jīng)我們審慎調(diào)查、核實(shí)、分析和整理后完成的。報(bào)告全面反映了申請(qǐng)人、項(xiàng)目及業(yè)務(wù)最主要、最基本的信息，我們對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性及所作判斷的合理性負(fù)責(zé)。業(yè)務(wù)發(fā)起行調(diào)查人（A角）（機(jī)打簽字）業(yè)務(wù)發(fā)起行調(diào)查人（B角）（機(jī)打簽字）年月日業(yè)務(wù)發(fā)起行審查人簽字（機(jī)打簽字）年月日業(yè)務(wù)發(fā)起行負(fù)責(zé)人簽字（機(jī)打簽字）年月日目錄一、授信申請(qǐng)情況二、基本情況三、經(jīng)營(yíng)情況分析四、財(cái)務(wù)狀況分析五、現(xiàn)金流量分析六、信用狀況分析七、授信金額、用途和期限分析八、第一還款來(lái)源分析（第二還款來(lái)源分析見(jiàn)授信擔(dān)保調(diào)查報(bào)告）九、風(fēng)險(xiǎn)、效益分析十、總體評(píng)價(jià)與意見(jiàn)一、授信申請(qǐng)情況截止年月日金額期限利（費(fèi)）率用途擔(dān)保流動(dòng)資金貸款額度銀行承兌匯票敞口額度其他上次批復(fù)授信合計(jì)流動(dòng)資金貸款額度銀行承兌匯票敞口額度其他本次申請(qǐng)授信合計(jì)二、基本情況（一）申請(qǐng)人基本情況表申請(qǐng)人名稱成立時(shí)間經(jīng)營(yíng)期限法定代表人姓名聯(lián)系電話申請(qǐng)人注冊(cè)地址申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)實(shí)體所在地址郵政編碼電話（傳真）法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼是否提交上年度公示報(bào)告法人代碼證號(hào)碼年檢情況稅務(wù)登記證號(hào)碼有效期限貸款卡（證）號(hào)碼年審情況特殊行業(yè)經(jīng)營(yíng)證書名稱（如涉及）特殊行業(yè)經(jīng)營(yíng)證書號(hào)碼（如涉及）有效期限基本賬戶開(kāi)戶行賬號(hào)本行賬號(hào)本行開(kāi)戶時(shí)間主營(yíng)業(yè)務(wù)兼營(yíng)業(yè)務(wù)注冊(cè)資本實(shí)收資本申請(qǐng)人所有制類別國(guó)有集體民營(yíng)中外合作中外合資外商獨(dú)資申請(qǐng)人組織類別有限責(zé)任公司國(guó)有獨(dú)資公司股份有限公司（上市）股份有限公司（未上市）合伙股份合作申請(qǐng)人與政府關(guān)系類別具有行業(yè)管理職能的公司與政府機(jī)關(guān)有關(guān)的服務(wù)公司無(wú)關(guān)系主管部門或歸屬集團(tuán)公司部客戶準(zhǔn)入分類支持類維持類壓縮類退出類認(rèn)定機(jī)構(gòu)申請(qǐng)人信用評(píng)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)限額（二）申請(qǐng)人隸屬關(guān)系或控制關(guān)系情況單位萬(wàn)元主要股東情況表主要股東名稱出資金額出資比例（）出資方式其他申請(qǐng)人下屬分公司、全資和控股子公司情況表公司名稱注冊(cè)資本占股比例主營(yíng)業(yè)務(wù)銷售收入總資產(chǎn)本年凈利潤(rùn)申請(qǐng)人主要參股公司情況表公司名稱注冊(cè)資本占股比例主營(yíng)業(yè)務(wù)銷售收入總資產(chǎn)本年凈利潤(rùn)申請(qǐng)人主要關(guān)聯(lián)公司情況表公司名稱注冊(cè)資本主營(yíng)業(yè)務(wù)銷售收入總資產(chǎn)本年凈利潤(rùn)注申請(qǐng)人主要關(guān)聯(lián)公司包括申請(qǐng)人法定代表人關(guān)聯(lián)單位和重要關(guān)系人關(guān)聯(lián)單位申請(qǐng)人隸屬關(guān)系或控制關(guān)系補(bǔ)充說(shuō)明（是否存在并表關(guān)系和重大關(guān)聯(lián)易等）（三）法定代表人從業(yè)經(jīng)歷（四）股東情況介紹1、主要股東簡(jiǎn)介2、實(shí)際控制人情況分析（具體應(yīng)分析實(shí)際控制人與申請(qǐng)人之間的關(guān)系；實(shí)際控制人主要資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)狀況及從事與申請(qǐng)人主業(yè)相關(guān)的同業(yè)經(jīng)驗(yàn)；實(shí)際控制人與法定代表人為同一人的可略）3、財(cái)務(wù)管理體制（資金管理模式是總分子公司分開(kāi)獨(dú)立管理還是資金集中歸集融資模式是總公司統(tǒng)一對(duì)外融資還是分別獨(dú)立對(duì)外融資財(cái)務(wù)管理人員是總公司統(tǒng)一管理還是由各成員單位獨(dú)立管理）（五）組織結(jié)構(gòu)三、經(jīng)營(yíng)情況分析（一）經(jīng)營(yíng)主要因素分析1、按類別對(duì)構(gòu)成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（或投資收益）來(lái)源的產(chǎn)品（或項(xiàng)目）進(jìn)行分類和分析單位萬(wàn)元N3年N2N1年企業(yè)主要產(chǎn)品收入毛利毛利率收入毛利毛利率收入毛利毛利率其他合計(jì)分析結(jié)論2、主要產(chǎn)品成本構(gòu)成分析（適用于生產(chǎn)制造型企業(yè)）產(chǎn)品（占銷售收入30以上）1原材料成本單位元/XXXX制造成本單位元/XXXX燃料動(dòng)力成本單位元/XXXX產(chǎn)品（占銷售收入30以上）2原材料成本單位元/XXXX制造成本單位元/XXXX燃料動(dòng)力成本單位元/XXXX3、主要采購(gòu)和銷售商情況年前五大供應(yīng)商采購(gòu)情況表單位萬(wàn)元供應(yīng)商名稱合作起始時(shí)間年采購(gòu)量占總采購(gòu)量的比例結(jié)算方式及賒銷時(shí)間采購(gòu)的優(yōu)惠條件合計(jì)年前五大銷售商銷售情況表單位萬(wàn)元銷售商名稱合作起始時(shí)間年銷售量占總銷售量的比例銷售的返利條件結(jié)算方式及賒銷時(shí)間合計(jì)（1）上述數(shù)據(jù)是否驗(yàn)證如通過(guò)查閱原始單據(jù)、向供應(yīng)商或銷售商函證、銀行流水等交叉驗(yàn)證上述數(shù)據(jù)的合理性或真實(shí)性（2）如已實(shí)施必要的驗(yàn)證，請(qǐng)簡(jiǎn)要說(shuō)明驗(yàn)證方法、過(guò)程和結(jié)論。（3）如沒(méi)有實(shí)施驗(yàn)證，請(qǐng)說(shuō)明原因4、申請(qǐng)人的市場(chǎng)拓展能力分析（重點(diǎn)分析申請(qǐng)人的營(yíng)銷體系、銷售網(wǎng)絡(luò)和渠道情況，申請(qǐng)人的產(chǎn)品運(yùn)作模式、銷售政策等）（二）行業(yè)因素分析1、主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手與優(yōu)劣勢(shì)分析（在價(jià)格、品牌、產(chǎn)品升級(jí)換代、服務(wù)等方面的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)）2、行業(yè)管制情況（包括行業(yè)壁壘，包括資金壁壘、技術(shù)壁壘、資源壁壘、政策壁壘等）（三）其他影響經(jīng)營(yíng)因素分析1、申請(qǐng)人的生產(chǎn)能力及產(chǎn)能利用情況（制造業(yè)適用）2、申請(qǐng)人的質(zhì)量管理水平（從質(zhì)量管理措施、質(zhì)量認(rèn)證情況和企業(yè)質(zhì)量管理體系是否存在不完善等方面進(jìn)行分析）3、重要事件提示（包括近3年是否出現(xiàn)較大的經(jīng)營(yíng)或投資失誤，重大建設(shè)項(xiàng)目項(xiàng)目資金的落實(shí)情況，體制改革、法律訴訟、或有項(xiàng)目、對(duì)外擔(dān)保責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、人事調(diào)整、事故和賠償?shù)纫蛩貙?duì)未來(lái)發(fā)展經(jīng)營(yíng)的影響等方面）四、財(cái)務(wù)狀況分析（一）財(cái)務(wù)報(bào)表分析1、財(cái)務(wù)報(bào)表類型事務(wù)所審計(jì)過(guò)報(bào)送稅務(wù)機(jī)關(guān)調(diào)整過(guò)未調(diào)整審計(jì)部門，審計(jì)報(bào)告結(jié)論時(shí)間審計(jì)意見(jiàn)類型無(wú)保留保留否定拒絕發(fā)表意見(jiàn)2、資產(chǎn)負(fù)債表主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)填報(bào)日期年月日單位萬(wàn)元（小數(shù)點(diǎn)后不保留小數(shù)）項(xiàng)目N3年N2年N1年本年月本年月會(huì)計(jì)科目余額較大或與上年比變化大于30的明細(xì)及原因（注內(nèi)容文字較多的，可備注說(shuō)明）貨幣資金交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款預(yù)付款項(xiàng)存貨其他流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)可供出售金融資產(chǎn)長(zhǎng)期股權(quán)投資固定資產(chǎn)凈值無(wú)形資產(chǎn)在建工程其他非流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款預(yù)收款項(xiàng)其他應(yīng)付款其他流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債合計(jì)長(zhǎng)期借款長(zhǎng)期應(yīng)付款其他非流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)負(fù)債合計(jì)實(shí)收資本（或股本）資本公積盈余公積未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)說(shuō)明此表中項(xiàng)目可根據(jù)申請(qǐng)人資產(chǎn)負(fù)債表中會(huì)計(jì)科目靈活調(diào)整。3、備注說(shuō)明（科目余額較大及與上年相比變動(dòng)30以上的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)明細(xì)及原因，尤其要關(guān)注對(duì)外投資、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款及存貨）4、補(bǔ)充資料（1）應(yīng)收帳款應(yīng)收賬款前五大明細(xì)及較上年增減變化情況（本年月）單位名稱應(yīng)收賬款金額（萬(wàn)元）較上年末增減額合計(jì)應(yīng)收款項(xiàng)質(zhì)量分析及其對(duì)企業(yè)的影響壞帳準(zhǔn)備金的提取和使用情況（2）其他應(yīng)收款其他應(yīng)收款前五大明細(xì)及較上年增減變化情況（本年月）單位名稱其他應(yīng)收款金額（萬(wàn)元）較上年末增減額合計(jì)（3）存貨（本年月）項(xiàng)目金額（萬(wàn)元）比例（）備注原材料在產(chǎn)品產(chǎn)成品其他合計(jì)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金的提取和使用情況（4）主要非流動(dòng)資產(chǎn)（本年月）單位萬(wàn)元項(xiàng)目期末余額占比累計(jì)折舊（攤銷）備注房屋建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備在建工程土地使用權(quán)其他合計(jì)主要非流動(dòng)資產(chǎn)增減情況及折舊和攤銷提取情況（5）申請(qǐng)人對(duì)銀行負(fù)債情況（本年月日）單位萬(wàn)元（一）貸款行名金額到期日保證人或抵質(zhì)押物利率（競(jìng)爭(zhēng)性客戶不作硬性要求）本行合計(jì)（二）銀行承兌匯票行名敞口金額保證金比例到期日保證人或抵質(zhì)押物敞口風(fēng)險(xiǎn)管理費(fèi)（競(jìng)爭(zhēng)性客戶不作硬性要求）本行合計(jì)（三）其它融資行名貼現(xiàn)金額國(guó)際貿(mào)易融資金額其它金額本行（6）非銀行融資情況（本年月日）（一）股東借款股東名金額到期日利率（二）非股東其他借款貸款人金額到期日擔(dān)保方式利率借款人涉及民間借貸情況調(diào)查結(jié)論（如涉及請(qǐng)按明細(xì)在“非股東其他借款”中填寫，如未涉及請(qǐng)?zhí)顚懻{(diào)查結(jié)論）（7）關(guān)聯(lián)公司在本行授信情況（包括公司、小企業(yè)、個(gè)人在本行授信情況）（本年月日）借款人貸款行金額到期日擔(dān)保方式利率注負(fù)債情況應(yīng)逐筆填寫，并分行別進(jìn)行小計(jì)（8）對(duì)外或有負(fù)債分析截止日年月日單位萬(wàn)元筆數(shù)對(duì)象余額到期企業(yè)墊款的可能性對(duì)外擔(dān)保承兌商業(yè)匯票被擔(dān)保/承兌企業(yè)簡(jiǎn)況市場(chǎng)地位，經(jīng)營(yíng)狀況，資金實(shí)力，資信情況，前景等申請(qǐng)人對(duì)外不良擔(dān)保將對(duì)企業(yè)產(chǎn)生的影響申請(qǐng)人銀行融資、或有負(fù)債與征信報(bào)告數(shù)據(jù)是否一致，如存在差異，請(qǐng)?jiān)敿?xì)說(shuō)明原因5、資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)及趨勢(shì)分析（分析其資產(chǎn)負(fù)債的結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，變化原因及發(fā)展趨勢(shì)，判斷資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的合理性以及對(duì)銀行融資的依賴程度等）（二）近三年經(jīng)營(yíng)成果比較分析和總體走勢(shì)預(yù)測(cè)1、利潤(rùn)表主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)填報(bào)日期年月日單位萬(wàn)元（小數(shù)點(diǎn)后不保留小數(shù)）項(xiàng)目N3年N2年N1年本年月?tīng)I(yíng)業(yè)收入減營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)稅金及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用資產(chǎn)減值損失加公允價(jià)值變動(dòng)收益投資收益營(yíng)業(yè)利潤(rùn)加營(yíng)業(yè)外收入減營(yíng)業(yè)外支出利潤(rùn)總額減所得稅費(fèi)用凈利潤(rùn)說(shuō)明此表中項(xiàng)目可根據(jù)申請(qǐng)人損益表（利潤(rùn)表）中會(huì)計(jì)科目靈活調(diào)整。2、利潤(rùn)表分析（分析申請(qǐng)人近三年?duì)I業(yè)收入和利潤(rùn)的結(jié)構(gòu)分布、變化趨勢(shì)及其原因，對(duì)異常變動(dòng)的費(fèi)用、支出及原因要重點(diǎn)予以說(shuō)明，判斷申請(qǐng)人收入穩(wěn)定性，預(yù)測(cè)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)）（三）財(cái)務(wù)指標(biāo)分析類別指標(biāo)N3年N2年N1年本年月行業(yè)參照值長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率短期償債能力指標(biāo)速動(dòng)比率營(yíng)運(yùn)能力流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標(biāo)應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率銷售凈利率盈利能力指標(biāo)凈資產(chǎn)收益率銷售收入增長(zhǎng)率成長(zhǎng)能力指標(biāo)凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率說(shuō)明上述財(cái)務(wù)指標(biāo)分析可根據(jù)實(shí)際需要增加部分指標(biāo)。申請(qǐng)人財(cái)務(wù)指標(biāo)綜合分析與評(píng)價(jià)（主要從發(fā)展趨勢(shì)，變化原因，行業(yè)比較，與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比較等方面分析指標(biāo)值高或低的原因，并進(jìn)行評(píng)論、預(yù)測(cè)）（1）長(zhǎng)期償債能力分析（2）短期償債能力分析（3）營(yíng)運(yùn)能力分析（4）盈利能力分析（5）成長(zhǎng)能力分析（6）總體評(píng)價(jià)和分析（四）財(cái)務(wù)交叉分析驗(yàn)證（僅限于民營(yíng)非上市公司）1、制造類企業(yè)分析上年度和本年以來(lái)的銷售回款結(jié)構(gòu)和銀行流水情況（回款結(jié)構(gòu)是現(xiàn)金還是銀承，是否根據(jù)納稅匯繳表和銀行賬戶流水和票據(jù)驗(yàn)證銷售收入的真實(shí)性，驗(yàn)證是否存在差異，原因是什么等）上年度和本年以來(lái)的水費(fèi)和電費(fèi)繳納情況（根據(jù)企業(yè)每月交納相關(guān)費(fèi)用的發(fā)票、轉(zhuǎn)款憑證及銀行支付驗(yàn)證是否真實(shí)，與行業(yè)平均單位能耗水平相比是否正常）2、貿(mào)易類分析上年度及本年以來(lái)的采購(gòu)運(yùn)輸費(fèi)、銷售運(yùn)輸費(fèi)和增值稅支付情況（是否根據(jù)采購(gòu)銷售運(yùn)輸費(fèi)用單據(jù)（發(fā)票及繳款憑證等）、銀行流水、增值稅繳納驗(yàn)證）五、現(xiàn)金流量分析1、現(xiàn)金流量表主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)填報(bào)日期年月日單位萬(wàn)元項(xiàng)目N3年N2年N1年本年月（如有）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~投資活動(dòng)現(xiàn)金流入投資活動(dòng)現(xiàn)金流出投資活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物增加額2、現(xiàn)金流量表總量分析（重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)營(yíng)活動(dòng)創(chuàng)造現(xiàn)金的充分性和穩(wěn)定性并分析現(xiàn)金流量變化的主要原因，及時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金流的非正常動(dòng)向）3、現(xiàn)金流量指標(biāo)分析現(xiàn)金債務(wù)總額比經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流入負(fù)債總額銷售現(xiàn)金比率經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流入銷售額經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流入流動(dòng)負(fù)債六、信用狀況分析（一）申請(qǐng)人在本行的履約記錄（應(yīng)反映申請(qǐng)人以往年度在本行授信狀況及履約狀況，在本行有無(wú)借新還舊情況、最長(zhǎng)逾期時(shí)間，本行上一年度審批意見(jiàn)的執(zhí)行情況、授信項(xiàng)下各項(xiàng)業(yè)務(wù)辦理情況、是否按規(guī)定用途使用授信、是否履行分期還款計(jì)劃、授信額度使用是否充分等情況，現(xiàn)有授信余額及業(yè)務(wù)品種情況，申請(qǐng)人是否按時(shí)提供財(cái)務(wù)報(bào)表并配合事后檢查工作）（二）申請(qǐng)人在他行的履約記錄（應(yīng)反映申請(qǐng)人在他行的授信狀況及履約狀況、授信業(yè)務(wù)的逾期狀況及風(fēng)險(xiǎn)分類情況、是否存在展期或轉(zhuǎn)貸情形）（三）違法、違約記錄（包括但不限于在工商、稅務(wù)、海關(guān)、法院等部門信用記錄情況，應(yīng)反映申請(qǐng)人是否拖欠稅款、是否存在偷稅漏稅情形，是否存在訴訟、糾紛、案件，是否存在拖欠職工工資及相關(guān)費(fèi)用情形）（四）申請(qǐng)人主要負(fù)責(zé)人或?qū)嶋H控制人、主要股東的信用記錄情況（應(yīng)反映申請(qǐng)人主要負(fù)責(zé)人或?qū)嶋H控制人個(gè)人征信系統(tǒng)的授信狀況及履約狀況、違約原因等情形）七、授信金額、用途、期限分析（一）授信需求量分析（流動(dòng)資金貸款或銀行承兌匯票敞口額度應(yīng)按照流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法要求考慮企業(yè)銷售收入、銷售成本、銷售利潤(rùn)、預(yù)計(jì)銷售收入增長(zhǎng)率、應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款、存貨、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款測(cè)算資金需求總量，扣除合理的資金來(lái)源并綜合分析是否超過(guò)借款人合理支付能力、能否滿足借款人正常運(yùn)營(yíng)的需要、資金營(yíng)運(yùn)有無(wú)季節(jié)性及對(duì)流動(dòng)資金貸款的季節(jié)性需求等因素后合理確定。）備注在不違背銀監(jiān)會(huì)原則規(guī)定的基礎(chǔ)上，可根據(jù)企業(yè)具體情況進(jìn)行合理適當(dāng)調(diào)整。流動(dòng)資金貸款營(yíng)運(yùn)資金測(cè)算表需要測(cè)算指標(biāo)公式及測(cè)算依據(jù)說(shuō)明結(jié)論營(yíng)運(yùn)資金量上年度銷售收入1上年度銷售利潤(rùn)率1預(yù)計(jì)銷售收入年增長(zhǎng)率/營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)上年度銷售收入上年度銷售利潤(rùn)率預(yù)計(jì)銷售收入年增長(zhǎng)率營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)360/存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售收入/平均預(yù)收賬款余額存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均存貨余額預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均預(yù)付賬款余額應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額新增流動(dòng)資金貸款額度營(yíng)運(yùn)資金量借款人自有資金現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款其他渠道提供的營(yíng)運(yùn)資金營(yíng)運(yùn)資金量借款人自有資金現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款其他渠道提供營(yíng)運(yùn)資金1、預(yù)計(jì)銷售收入年增長(zhǎng)率取值的合理性分析（結(jié)合當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形式、經(jīng)營(yíng)策略、同業(yè)增長(zhǎng)水平及申請(qǐng)人近三年增長(zhǎng)水平進(jìn)行說(shuō)明取值依據(jù)）2、若根據(jù)新增訂單及合同進(jìn)行測(cè)算新增流動(dòng)資金貸款情況（僅限民營(yíng)非上市公司）1新增訂單量的，要分析與交易對(duì)手近3年交易履約合作情況項(xiàng)目N3年N2年N1年銷售品種單價(jià)交易量金額貨款結(jié)算情況運(yùn)輸單據(jù)納稅單據(jù)（2）與上述交易相關(guān)的貨運(yùn)單據(jù)、稅款繳納、銀行流水是否支持相關(guān)交易記錄，并解釋差異產(chǎn)生的原因3、分析訂單或合同實(shí)現(xiàn)的可能性根據(jù)上述分析測(cè)算，調(diào)查人員同意對(duì)申請(qǐng)人授信總量為萬(wàn)元，其中流動(dòng)資金貸款總量為萬(wàn)元，銀行承兌匯票敞口總量萬(wàn)元，保函業(yè)務(wù)授信總量為萬(wàn)元，銀行承兌匯票貼現(xiàn)總量為萬(wàn)元，商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)總量為萬(wàn)元。（二）授信用途分析（流動(dòng)資金貸款或銀行承兌匯票敞口授信應(yīng)認(rèn)真調(diào)查用途是否與申請(qǐng)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)范圍一致，是否真正用于生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、儲(chǔ)備或周轉(zhuǎn)等環(huán)節(jié)，是否具有與借款用途或還款來(lái)源有直接關(guān)系的購(gòu)銷（施工）協(xié)議、合同或訂單，合同或協(xié)議是否真實(shí)有效，申請(qǐng)用途是季節(jié)性、臨時(shí)性資金需求，還是正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的經(jīng)常性占用（含鋪底流動(dòng)資金）或其他合理需求等，并判斷授信用途的合規(guī)性）若用途為承接他行授信，應(yīng)分析他行退出原因，并比較本行授