流動資金貸款調(diào)查報告(企業(yè)法人).要點

附件1流動資金貸款調(diào)查報告（企業(yè)法人）申請人名稱授信品種授信金額業(yè)務(wù)發(fā)起行名稱年月日聲明與保證我們在此聲明與保證此報告是根據(jù)授信申請人提供的和本人收集的資料，經(jīng)我們審慎調(diào)查、核實、分析和整理后完成的。報告全面反映了申請人、項目及業(yè)務(wù)最主要、最基本的信息，我們對報告內(nèi)容的真實性、準確性、完整性及所作判斷的合理性負責(zé)。業(yè)務(wù)發(fā)起行調(diào)查人（A角）（機打簽字）業(yè)務(wù)發(fā)起行調(diào)查人（B角）（機打簽字）年月日業(yè)務(wù)發(fā)起行審查人簽字（機打簽字）年月日業(yè)務(wù)發(fā)起行負責(zé)人簽字（機打簽字）年月日目錄一、授信申請情況二、基本情況三、經(jīng)營情況分析四、財務(wù)狀況分析五、現(xiàn)金流量分析六、信用狀況分析七、授信金額、用途和期限分析八、第一還款來源分析（第二還款來源分析見授信擔(dān)保調(diào)查報告）九、風(fēng)險、效益分析十、總體評價與意見一、授信申請情況截止年月日金額期限利（費）率用途擔(dān)保流動資金貸款額度銀行承兌匯票敞口額度其他上次批復(fù)授信合計流動資金貸款額度銀行承兌匯票敞口額度其他本次申請授信合計二、基本情況（一）申請人基本情況表申請人名稱成立時間經(jīng)營期限法定代表人姓名聯(lián)系電話申請人注冊地址申請人經(jīng)營實體所在地址郵政編碼電話（傳真）法人營業(yè)執(zhí)照號碼是否提交上年度公示報告法人代碼證號碼年檢情況稅務(wù)登記證號碼有效期限貸款卡（證）號碼年審情況特殊行業(yè)經(jīng)營證書名稱（如涉及）特殊行業(yè)經(jīng)營證書號碼（如涉及）有效期限基本賬戶開戶行賬號本行賬號本行開戶時間主營業(yè)務(wù)兼營業(yè)務(wù)注冊資本實收資本申請人所有制類別國有集體民營中外合作中外合資外商獨資申請人組織類別有限責(zé)任公司國有獨資公司股份有限公司（上市）股份有限公司（未上市）合伙股份合作申請人與政府關(guān)系類別具有行業(yè)管理職能的公司與政府機關(guān)有關(guān)的服務(wù)公司無關(guān)系主管部門或歸屬集團公司部客戶準入分類支持類維持類壓縮類退出類認定機構(gòu)申請人信用評級風(fēng)險限額（二）申請人隸屬關(guān)系或控制關(guān)系情況單位萬元主要股東情況表主要股東名稱出資金額出資比例（）出資方式其他申請人下屬分公司、全資和控股子公司情況表公司名稱注冊資本占股比例主營業(yè)務(wù)銷售收入總資產(chǎn)本年凈利潤申請人主要參股公司情況表公司名稱注冊資本占股比例主營業(yè)務(wù)銷售收入總資產(chǎn)本年凈利潤申請人主要關(guān)聯(lián)公司情況表公司名稱注冊資本主營業(yè)務(wù)銷售收入總資產(chǎn)本年凈利潤注申請人主要關(guān)聯(lián)公司包括申請人法定代表人關(guān)聯(lián)單位和重要關(guān)系人關(guān)聯(lián)單位申請人隸屬關(guān)系或控制關(guān)系補充說明（是否存在并表關(guān)系和重大關(guān)聯(lián)易等）（三）法定代表人從業(yè)經(jīng)歷（四）股東情況介紹1、主要股東簡介2、實際控制人情況分析（具體應(yīng)分析實際控制人與申請人之間的關(guān)系；實際控制人主要資產(chǎn)、經(jīng)營狀況及從事與申請人主業(yè)相關(guān)的同業(yè)經(jīng)驗；實際控制人與法定代表人為同一人的可略）3、財務(wù)管理體制（資金管理模式是總分子公司分開獨立管理還是資金集中歸集融資模式是總公司統(tǒng)一對外融資還是分別獨立對外融資財務(wù)管理人員是總公司統(tǒng)一管理還是由各成員單位獨立管理）（五）組織結(jié)構(gòu)三、經(jīng)營情況分析（一）經(jīng)營主要因素分析1、按類別對構(gòu)成主營業(yè)務(wù)收入（或投資收益）來源的產(chǎn)品（或項目）進行分類和分析單位萬元N3年N2N1年企業(yè)主要產(chǎn)品收入毛利毛利率收入毛利毛利率收入毛利毛利率其他合計分析結(jié)論2、主要產(chǎn)品成本構(gòu)成分析（適用于生產(chǎn)制造型企業(yè)）產(chǎn)品（占銷售收入30以上）1原材料成本單位元/XXXX制造成本單位元/XXXX燃料動力成本單位元/XXXX產(chǎn)品（占銷售收入30以上）2原材料成本單位元/XXXX制造成本單位元/XXXX燃料動力成本單位元/XXXX3、主要采購和銷售商情況年前五大供應(yīng)商采購情況表單位萬元供應(yīng)商名稱合作起始時間年采購量占總采購量的比例結(jié)算方式及賒銷時間采購的優(yōu)惠條件合計年前五大銷售商銷售情況表單位萬元銷售商名稱合作起始時間年銷售量占總銷售量的比例銷售的返利條件結(jié)算方式及賒銷時間合計（1）上述數(shù)據(jù)是否驗證如通過查閱原始單據(jù)、向供應(yīng)商或銷售商函證、銀行流水等交叉驗證上述數(shù)據(jù)的合理性或真實性（2）如已實施必要的驗證，請簡要說明驗證方法、過程和結(jié)論。（3）如沒有實施驗證，請說明原因4、申請人的市場拓展能力分析（重點分析申請人的營銷體系、銷售網(wǎng)絡(luò)和渠道情況，申請人的產(chǎn)品運作模式、銷售政策等）（二）行業(yè)因素分析1、主要競爭對手與優(yōu)劣勢分析（在價格、品牌、產(chǎn)品升級換代、服務(wù)等方面的優(yōu)勢、劣勢）2、行業(yè)管制情況（包括行業(yè)壁壘，包括資金壁壘、技術(shù)壁壘、資源壁壘、政策壁壘等）（三）其他影響經(jīng)營因素分析1、申請人的生產(chǎn)能力及產(chǎn)能利用情況（制造業(yè)適用）2、申請人的質(zhì)量管理水平（從質(zhì)量管理措施、質(zhì)量認證情況和企業(yè)質(zhì)量管理體系是否存在不完善等方面進行分析）3、重要事件提示（包括近3年是否出現(xiàn)較大的經(jīng)營或投資失誤，重大建設(shè)項目項目資金的落實情況，體制改革、法律訴訟、或有項目、對外擔(dān)保責(zé)任風(fēng)險、人事調(diào)整、事故和賠償?shù)纫蛩貙ξ磥戆l(fā)展經(jīng)營的影響等方面）四、財務(wù)狀況分析（一）財務(wù)報表分析1、財務(wù)報表類型事務(wù)所審計過報送稅務(wù)機關(guān)調(diào)整過未調(diào)整審計部門，審計報告結(jié)論時間審計意見類型無保留保留否定拒絕發(fā)表意見2、資產(chǎn)負債表主要財務(wù)數(shù)據(jù)填報日期年月日單位萬元（小數(shù)點后不保留小數(shù)）項目N3年N2年N1年本年月本年月會計科目余額較大或與上年比變化大于30的明細及原因（注內(nèi)容文字較多的，可備注說明）貨幣資金交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款預(yù)付款項存貨其他流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)合計可供出售金融資產(chǎn)長期股權(quán)投資固定資產(chǎn)凈值無形資產(chǎn)在建工程其他非流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)合計資產(chǎn)總計短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款預(yù)收款項其他應(yīng)付款其他流動負債流動負債合計長期借款長期應(yīng)付款其他非流動負債非流動負債合計負債合計實收資本（或股本）資本公積盈余公積未分配利潤所有者權(quán)益合計說明此表中項目可根據(jù)申請人資產(chǎn)負債表中會計科目靈活調(diào)整。3、備注說明（科目余額較大及與上年相比變動30以上的財務(wù)數(shù)據(jù)明細及原因，尤其要關(guān)注對外投資、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款及存貨）4、補充資料（1）應(yīng)收帳款應(yīng)收賬款前五大明細及較上年增減變化情況（本年月）單位名稱應(yīng)收賬款金額（萬元）較上年末增減額合計應(yīng)收款項質(zhì)量分析及其對企業(yè)的影響壞帳準備金的提取和使用情況（2）其他應(yīng)收款其他應(yīng)收款前五大明細及較上年增減變化情況（本年月）單位名稱其他應(yīng)收款金額（萬元）較上年末增減額合計（3）存貨（本年月）項目金額（萬元）比例（）備注原材料在產(chǎn)品產(chǎn)成品其他合計存貨跌價準備金的提取和使用情況（4）主要非流動資產(chǎn)（本年月）單位萬元項目期末余額占比累計折舊（攤銷）備注房屋建筑物機器設(shè)備運輸設(shè)備在建工程土地使用權(quán)其他合計主要非流動資產(chǎn)增減情況及折舊和攤銷提取情況（5）申請人對銀行負債情況（本年月日）單位萬元（一）貸款行名金額到期日保證人或抵質(zhì)押物利率（競爭性客戶不作硬性要求）本行合計（二）銀行承兌匯票行名敞口金額保證金比例到期日保證人或抵質(zhì)押物敞口風(fēng)險管理費（競爭性客戶不作硬性要求）本行合計（三）其它融資行名貼現(xiàn)金額國際貿(mào)易融資金額其它金額本行（6）非銀行融資情況（本年月日）（一）股東借款股東名金額到期日利率（二）非股東其他借款貸款人金額到期日擔(dān)保方式利率借款人涉及民間借貸情況調(diào)查結(jié)論（如涉及請按明細在“非股東其他借款”中填寫，如未涉及請?zhí)顚懻{(diào)查結(jié)論）（7）關(guān)聯(lián)公司在本行授信情況（包括公司、小企業(yè)、個人在本行授信情況）（本年月日）借款人貸款行金額到期日擔(dān)保方式利率注負債情況應(yīng)逐筆填寫，并分行別進行小計（8）對外或有負債分析截止日年月日單位萬元筆數(shù)對象余額到期企業(yè)墊款的可能性對外擔(dān)保承兌商業(yè)匯票被擔(dān)保/承兌企業(yè)簡況市場地位，經(jīng)營狀況，資金實力，資信情況，前景等申請人對外不良擔(dān)保將對企業(yè)產(chǎn)生的影響申請人銀行融資、或有負債與征信報告數(shù)據(jù)是否一致，如存在差異，請詳細說明原因5、資產(chǎn)負債表結(jié)構(gòu)及趨勢分析（分析其資產(chǎn)負債的結(jié)構(gòu)特點，變化原因及發(fā)展趨勢，判斷資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的合理性以及對銀行融資的依賴程度等）（二）近三年經(jīng)營成果比較分析和總體走勢預(yù)測1、利潤表主要財務(wù)數(shù)據(jù)填報日期年月日單位萬元（小數(shù)點后不保留小數(shù)）項目N3年N2年N1年本年月營業(yè)收入減營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加銷售費用管理費用財務(wù)費用資產(chǎn)減值損失加公允價值變動收益投資收益營業(yè)利潤加營業(yè)外收入減營業(yè)外支出利潤總額減所得稅費用凈利潤說明此表中項目可根據(jù)申請人損益表（利潤表）中會計科目靈活調(diào)整。2、利潤表分析（分析申請人近三年營業(yè)收入和利潤的結(jié)構(gòu)分布、變化趨勢及其原因，對異常變動的費用、支出及原因要重點予以說明，判斷申請人收入穩(wěn)定性，預(yù)測未來發(fā)展趨勢）（三）財務(wù)指標分析類別指標N3年N2年N1年本年月行業(yè)參照值長期償債能力指標資產(chǎn)負債率流動比率短期償債能力指標速動比率營運能力流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率銷售凈利率盈利能力指標凈資產(chǎn)收益率銷售收入增長率成長能力指標凈利潤增長率說明上述財務(wù)指標分析可根據(jù)實際需要增加部分指標。申請人財務(wù)指標綜合分析與評價（主要從發(fā)展趨勢，變化原因，行業(yè)比較，與競爭對手比較等方面分析指標值高或低的原因，并進行評論、預(yù)測）（1）長期償債能力分析（2）短期償債能力分析（3）營運能力分析（4）盈利能力分析（5）成長能力分析（6）總體評價和分析（四）財務(wù)交叉分析驗證（僅限于民營非上市公司）1、制造類企業(yè)分析上年度和本年以來的銷售回款結(jié)構(gòu)和銀行流水情況（回款結(jié)構(gòu)是現(xiàn)金還是銀承，是否根據(jù)納稅匯繳表和銀行賬戶流水和票據(jù)驗證銷售收入的真實性，驗證是否存在差異，原因是什么等）上年度和本年以來的水費和電費繳納情況（根據(jù)企業(yè)每月交納相關(guān)費用的發(fā)票、轉(zhuǎn)款憑證及銀行支付驗證是否真實，與行業(yè)平均單位能耗水平相比是否正常）2、貿(mào)易類分析上年度及本年以來的采購運輸費、銷售運輸費和增值稅支付情況（是否根據(jù)采購銷售運輸費用單據(jù)（發(fā)票及繳款憑證等）、銀行流水、增值稅繳納驗證）五、現(xiàn)金流量分析1、現(xiàn)金流量表主要財務(wù)數(shù)據(jù)填報日期年月日單位萬元項目N3年N2年N1年本年月（如有）經(jīng)營活動現(xiàn)金流入經(jīng)營活動現(xiàn)金流出經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額投資活動現(xiàn)金流入投資活動現(xiàn)金流出投資活動現(xiàn)金流量凈額籌資活動現(xiàn)金流入籌資活動現(xiàn)金流出籌資活動現(xiàn)金流量凈額現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物增加額2、現(xiàn)金流量表總量分析（重點關(guān)注經(jīng)營活動創(chuàng)造現(xiàn)金的充分性和穩(wěn)定性并分析現(xiàn)金流量變化的主要原因，及時發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金流的非正常動向）3、現(xiàn)金流量指標分析現(xiàn)金債務(wù)總額比經(jīng)營性現(xiàn)金凈流入負債總額銷售現(xiàn)金比率經(jīng)營性現(xiàn)金流入銷售額經(jīng)營現(xiàn)金流動負債比率經(jīng)營性現(xiàn)金凈流入流動負債六、信用狀況分析（一）申請人在本行的履約記錄（應(yīng)反映申請人以往年度在本行授信狀況及履約狀況，在本行有無借新還舊情況、最長逾期時間，本行上一年度審批意見的執(zhí)行情況、授信項下各項業(yè)務(wù)辦理情況、是否按規(guī)定用途使用授信、是否履行分期還款計劃、授信額度使用是否充分等情況，現(xiàn)有授信余額及業(yè)務(wù)品種情況，申請人是否按時提供財務(wù)報表并配合事后檢查工作）（二）申請人在他行的履約記錄（應(yīng)反映申請人在他行的授信狀況及履約狀況、授信業(yè)務(wù)的逾期狀況及風(fēng)險分類情況、是否存在展期或轉(zhuǎn)貸情形）（三）違法、違約記錄（包括但不限于在工商、稅務(wù)、海關(guān)、法院等部門信用記錄情況，應(yīng)反映申請人是否拖欠稅款、是否存在偷稅漏稅情形，是否存在訴訟、糾紛、案件，是否存在拖欠職工工資及相關(guān)費用情形）（四）申請人主要負責(zé)人或?qū)嶋H控制人、主要股東的信用記錄情況（應(yīng)反映申請人主要負責(zé)人或?qū)嶋H控制人個人征信系統(tǒng)的授信狀況及履約狀況、違約原因等情形）七、授信金額、用途、期限分析（一）授信需求量分析（流動資金貸款或銀行承兌匯票敞口額度應(yīng)按照流動資金貸款管理暫行辦法要求考慮企業(yè)銷售收入、銷售成本、銷售利潤、預(yù)計銷售收入增長率、應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款、存貨、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款測算資金需求總量，扣除合理的資金來源并綜合分析是否超過借款人合理支付能力、能否滿足借款人正常運營的需要、資金營運有無季節(jié)性及對流動資金貸款的季節(jié)性需求等因素后合理確定。）備注在不違背銀監(jiān)會原則規(guī)定的基礎(chǔ)上，可根據(jù)企業(yè)具體情況進行合理適當調(diào)整。流動資金貸款營運資金測算表需要測算指標公式及測算依據(jù)說明結(jié)論營運資金量上年度銷售收入1上年度銷售利潤率1預(yù)計銷售收入年增長率/營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)上年度銷售收入上年度銷售利潤率預(yù)計銷售收入年增長率營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)360/存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售收入/平均預(yù)收賬款余額存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均存貨余額預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均預(yù)付賬款余額應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額新增流動資金貸款額度營運資金量借款人自有資金現(xiàn)有流動資金貸款其他渠道提供的營運資金營運資金量借款人自有資金現(xiàn)有流動資金貸款其他渠道提供營運資金1、預(yù)計銷售收入年增長率取值的合理性分析（結(jié)合當前經(jīng)濟形式、經(jīng)營策略、同業(yè)增長水平及申請人近三年增長水平進行說明取值依據(jù)）2、若根據(jù)新增訂單及合同進行測算新增流動資金貸款情況（僅限民營非上市公司）1新增訂單量的，要分析與交易對手近3年交易履約合作情況項目N3年N2年N1年銷售品種單價交易量金額貨款結(jié)算情況運輸單據(jù)納稅單據(jù)（2）與上述交易相關(guān)的貨運單據(jù)、稅款繳納、銀行流水是否支持相關(guān)交易記錄，并解釋差異產(chǎn)生的原因3、分析訂單或合同實現(xiàn)的可能性根據(jù)上述分析測算，調(diào)查人員同意對申請人授信總量為萬元，其中流動資金貸款總量為萬元，銀行承兌匯票敞口總量萬元，保函業(yè)務(wù)授信總量為萬元，銀行承兌匯票貼現(xiàn)總量為萬元，商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)總量為萬元。（二）授信用途分析（流動資金貸款或銀行承兌匯票敞口授信應(yīng)認真調(diào)查用途是否與申請人生產(chǎn)經(jīng)營范圍一致，是否真正用于生產(chǎn)、經(jīng)營、儲備或周轉(zhuǎn)等環(huán)節(jié)，是否具有與借款用途或還款來源有直接關(guān)系的購銷（施工）協(xié)議、合同或訂單，合同或協(xié)議是否真實有效，申請用途是季節(jié)性、臨時性資金需求，還是正常生產(chǎn)經(jīng)營中的經(jīng)常性占用（含鋪底流動資金）或其他合理需求等，并判斷授信用途的合規(guī)性）若用途為承接他行授信，應(yīng)分析他行退出原因，并比較本行授