信貸會(huì)計(jì)自查報(bào)告（共5篇）.doc

1、信貸會(huì)計(jì)自查報(bào)告（共5篇）好掀起自查風(fēng)暴中，違規(guī)行為自然無(wú)處遁形。上半年“信貸沖動(dòng)”的故事里，銀企的微妙關(guān)系，或可從以下兩宗案例管窺一二。一位知情人士透露，XX年2月到5月期間，一家國(guó)有大行南方某支行向廣州一家熱電有限公司發(fā)放了4.18億元貸款，用于一期項(xiàng)目建設(shè)。雖然銀行放款審核人員審查貸款條件落實(shí)情況，并準(zhǔn)備放款之時(shí)，項(xiàng)目自有資金尚未到位，但他們?nèi)詫⑦@筆貸款進(jìn)行了批出。在此情況下，企業(yè)向銀行承諾，將于XX年6月底前落實(shí)自有資金事項(xiàng)。企業(yè)自有資金未能如期而至。這家企業(yè)的理由是，由于辦理增資手續(xù)時(shí)間較長(zhǎng)，所以，截至XX年6月末仍未能辦妥。信貸員自有辯護(hù)之詞。據(jù)一位知情人士轉(zhuǎn)述，該信貸員認(rèn)為，事實(shí)

2、上，這家企業(yè)的股東已于XX年6月11日匯入5.32億港元，但由于其外匯增資手續(xù)沒(méi)有完成，導(dǎo)致該筆資金一直掛賬處理，無(wú)法進(jìn)入驗(yàn)資戶。第三篇銀行信貸自查報(bào)告銀行家們心中有數(shù)，業(yè)務(wù)和風(fēng)控，兩手都要抓，兩手都要硬。于是乎，上半年沖在前面的是對(duì)公.個(gè)金.授信等前中臺(tái)人員；而風(fēng)水輪流轉(zhuǎn)，下半年忙碌的則是銀行稽核.內(nèi)部審計(jì)等后臺(tái)人員。8月下旬，審計(jì)署的審計(jì)調(diào)查隊(duì)伍入駐前，一家國(guó)有大行剛結(jié)束了一場(chǎng)長(zhǎng)達(dá)三個(gè)月的專項(xiàng)稽核?；瞬康慕?jīng)辦人員加了三天班，把該行所調(diào)查的5家分支行的情況進(jìn)行了匯總。此次稽核調(diào)查的是自XX年以來(lái)發(fā)生的公司授信業(yè)務(wù)，包括貸款.票據(jù).國(guó)內(nèi)信用證等。9月10日，一家大型上市銀行江蘇省分行人士透露

3、，該行正在開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)；另一家大行上海分行人士稱，該行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)排查工作已于8月底完成，范圍涉及項(xiàng)目資本金落實(shí)情況.票據(jù)業(yè)務(wù)等方面。通過(guò)自查風(fēng)暴，潛伏于信貸沖動(dòng)下的各種問(wèn)題浮出水面。如前述國(guó)有大行的專項(xiàng)稽核查出的問(wèn)題主要表現(xiàn)在授后管理工作不到位.資金流向監(jiān)控存在不足.對(duì)貿(mào)易背景真實(shí)性審查不夠嚴(yán)格.會(huì)計(jì)核算不規(guī)范等。而稽核結(jié)論中提出的兩大關(guān)注事項(xiàng)一則是關(guān)注委托開(kāi)票業(yè)務(wù)的合規(guī)性，二則是項(xiàng)目資本金落實(shí)到位。各行都面臨著共同的難題如何在審計(jì)署到來(lái)之前，把有瑕疵的貸款落實(shí)到位。8月底，一家大行信貸人員透露，他所做的工作中有一項(xiàng)就是，規(guī)范借款企業(yè)的股東借款問(wèn)題，如果借款企業(yè)用股東借款來(lái)補(bǔ)充項(xiàng)目資本金的缺口

4、，都需要重新來(lái)過(guò)，退回股東借款，重新落實(shí)項(xiàng)目資本金?！斑^(guò)橋”項(xiàng)目資本金迷離 銀行自查鎖定的均為關(guān)鍵環(huán)節(jié)。8月以來(lái)，部分中小銀行上海分行紛紛開(kāi)展與案件防控相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)排查工作。其中，一家股份制銀行將單位賬戶.員工行為.票據(jù)業(yè)務(wù)列為重點(diǎn)排查對(duì)象；另一家上市中小銀行的排查內(nèi)容則包括公司條線授信真實(shí)性檢查.重點(diǎn)客戶走訪.擔(dān)保真實(shí)性核查.貸后管理落實(shí)措施及票據(jù)業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查等方面。天量信貸的背后可謂是“泥沙俱下”。在銀行業(yè)掀起自查風(fēng)暴中，違規(guī)行為自然無(wú)處遁形。上半年“信貸沖動(dòng)”的故事里，銀企的微妙關(guān)系，或可從以下兩宗案例管窺一二。一位知情人士透露，XX年2月到5月期間，一家國(guó)有大行南方某支行向廣州一家熱電

5、有限公司發(fā)放了4.18億元貸款，用于一期項(xiàng)目建設(shè)。雖然銀行放款審核人員審查貸款條件落實(shí)情況，并準(zhǔn)備放款之時(shí)，項(xiàng)目自有資金尚未到位，但他們?nèi)詫⑦@筆貸款進(jìn)行了批出。在此情況下，企業(yè)向銀行承諾，將于XX年6月底前落實(shí)自有資金事項(xiàng)。企業(yè)自有資金未能如期而至。這家企業(yè)的理由是，由于辦理增資手續(xù)時(shí)間較長(zhǎng)，所以，截至XX年6月末仍未能辦妥。信貸員自有辯護(hù)之詞。據(jù)一位知情人士轉(zhuǎn)述，該信貸員認(rèn)為，事實(shí)上，這家企業(yè)的股東已于XX年6月11日匯入5.32億港元，但由于其外匯增資手續(xù)沒(méi)有完成，導(dǎo)致該筆資金一直掛賬處理，無(wú)法進(jìn)入驗(yàn)資戶第四篇原創(chuàng)信貸自查報(bào)告 自查報(bào)告XX年第二季度過(guò)去了，在聯(lián)社與信用社領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心及全體同

6、志的幫助下，我認(rèn)真學(xué)_業(yè)務(wù)知識(shí)和業(yè)務(wù)技能，積極主動(dòng)的履行工作職責(zé)，結(jié)合自身實(shí)際情況，立足“三農(nóng)”，結(jié)合聯(lián)社下發(fā)的各項(xiàng)文件，結(jié)合我社的實(shí)際情況，順利完成了本季度的工作任務(wù)，在思想覺(jué)悟.業(yè)務(wù)素質(zhì).操作技能.優(yōu)質(zhì)服務(wù)等方面都有了一定的提高。這些日子以來(lái)，我對(duì)自身辦理的信貸業(yè)務(wù)，進(jìn)行了專項(xiàng)細(xì)致的自我檢查，主要在以下方面進(jìn)行了梳理檢查一.貸款業(yè)務(wù)操作情況。1.貸款投向和對(duì)象的合規(guī)性。所轄村客戶所從事行業(yè)均符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)信社的信貸政策，不存在向國(guó)家明令禁止的產(chǎn)業(yè).產(chǎn)品和項(xiàng)目發(fā)放貸款?？蛻艏皳?dān)保人都具備主體資格，客戶及擔(dān)保人產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰。2.貸款調(diào)查.審查.審批.發(fā)放的合規(guī)性貸款申報(bào).調(diào)查.審查.審批等環(huán)節(jié)均按規(guī)定要求進(jìn)行，不存在違規(guī)情況。貸款發(fā)放均在會(huì)計(jì)的監(jiān)控審核下進(jìn)行。3.擔(dān)保方式選擇及擔(dān)保管理的合規(guī)性各項(xiàng)擔(dān)保貸款的擔(dān)保及擔(dān)保管理均符合聯(lián)社的各項(xiàng)規(guī)定；質(zhì)押物真實(shí)清楚，合法有效；保證人都具有保證能力，符合省聯(lián)社要求的保證條件。4.貸后管理的合規(guī)性。貸后管理過(guò)程按要求管理，檢查頻率達(dá)到規(guī)定要求；嚴(yán)格堅(jiān)持執(zhí)行貸款按期結(jié)息制度，到期貸款力爭(zhēng)按期收回。5.風(fēng)險(xiǎn)處置的及時(shí)性。對(duì)發(fā)現(xiàn)的借款人.擔(dān)保人的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行了及時(shí)匯報(bào)和處置，有效防止了貸款損失。6