檔案管理考核標(biāo)準(zhǔn)

1、精選文庫 附件2 北京地區(qū)會計師事務(wù)所資產(chǎn)評估機構(gòu)業(yè)務(wù)檔案管理考核標(biāo)準(zhǔn) 項目 編 號 考核與檢查內(nèi)容 分值 評分細則 考評分 數(shù) 自 查 確 認 1 組織 領(lǐng)導(dǎo) （10 分） 1-1 按規(guī)定要求明確了一名負責(zé)人（主 任會計師、副主任會計師）負責(zé)業(yè) 務(wù)檔案的組織領(lǐng)導(dǎo)工作，支持檔案 人員參加市注協(xié)組織的培訓(xùn)、交流 等活動，重視檔案管理工作，強化 全員檔案意識。 5分 實地考察，查看有關(guān) 依據(jù)、記錄，沒有明 確分管領(lǐng)導(dǎo)的不得 分，領(lǐng)導(dǎo)不重視檔案 工作的不得分。 1-2 基本解決并落實了業(yè)務(wù)檔案管理 所需要的人員、經(jīng)費、柜架等實際 問題。 5分 實地考察。 2 制度 建設(shè) （10 分） 2-1 結(jié)合本

2、所實際，建立了業(yè)務(wù)檔案的 歸檔制度、歸檔范圍及保管期限 表。 3分 實地查看。 2-2 結(jié)合本所實際，建立了業(yè)務(wù)檔案的 借閱、復(fù)印、保密、鑒定、銷毀等 制度。 5分 缺一項扣1分。 2-3 以上各項制度逐步落實，并取得初 步效果。 2分 實際了解。 3 檔案 人員 (5 分) 3-1 指定了專人對業(yè)務(wù)檔案進行管理。 3分 檔案人員兼職過多 或流動過頻的不得 分。 3-2 檔案人員積極參加檔案業(yè)務(wù)培訓(xùn)， 檔案人員有較好的文化、專業(yè)、職 業(yè)道德素質(zhì)，認真、敬業(yè)，勝任崗 位。 2分 實地考察，查看有關(guān) 證書。 項目 編 號 考核與檢查內(nèi)容 分值 評分細則 考評分 數(shù) 自 查 確 認 4 業(yè)務(wù) 檔案

3、管理 (45 )分 4-1 對建所以來的全部業(yè)務(wù)檔案進行 了歸檔工作，統(tǒng)一管理，無積存零 散、流失文件。 5分 有積存零散業(yè)務(wù)文 件或沒有歸檔的不 得分；分散管理不得 分。 4-2 按照有關(guān)執(zhí)業(yè)規(guī)范規(guī)定進行各類 工作底稿的收集、歸檔。 共11 分 A各類工作底稿分類較科學(xué)。 3分 查看歸檔制度及案 卷內(nèi)的分類情況。 B.項目負責(zé)人對收集歸檔的文件 和工作底稿要逐一清點，力求收集 齊全，并保證真實、準(zhǔn)確、完備、 簽署。 3分 實地查看，歸檔中有 漏歸的不得分。 C.較好地執(zhí)行了歸檔時間。 5分 了解各單位歸檔時 間如何規(guī)定及執(zhí)行 情況。 7 4-3 業(yè)務(wù)檔案要按委托單位分開并根 據(jù)不同項目分類、

4、組卷,格式規(guī)范， 案卷整齊。 共20 分 A.文字材料用紙規(guī)格基本統(tǒng)，裝 訂整齊，案卷以不超過200頁為 宜。 2分 查看案卷。 B.材料字跡符合規(guī)定、書寫打印工 整、簽署完備，傳真文件復(fù)印后歸 檔。 2分 查看案卷。 C.電子文件要實行雙備份。 2分 查看案卷。 D.業(yè)務(wù)報告要有格式統(tǒng)一的發(fā)文 稿紙，填寫規(guī)范、簽署完備。 2分 查看案卷。 E.存檔的業(yè)務(wù)報告應(yīng)加蓋公章， 同時具有注冊會計師或注冊評估 師的簽章。 3分 查看案卷。 F.卷內(nèi)文件排列規(guī)范，案卷要編 制頁號，卷內(nèi)填寫了卷內(nèi)目錄及 備考表。 3分 查看案卷。 G.按統(tǒng)一封面的格式要求，填寫 了案卷封面，字跡清晰，裝訂規(guī) 范。 2分

5、查看案卷。 H.案卷編制了案卷標(biāo)題，要求結(jié) 構(gòu)合理、文字簡潔。 2分 抽查案卷。 I.案卷進行了排列編號；檔案編 制符合規(guī)范要求。 2分 查看案卷。 4-4 初步建立了業(yè)務(wù)檔案的目錄。 共6 分 A.編制業(yè)務(wù)檔案案卷索引目錄（總 目錄），格式規(guī)范，做到一式兩 份。 4分 查看目錄，不規(guī)范 酌情扣分。 B.編制業(yè)務(wù)檔案的分類目錄或?qū)?題目錄（如客戶目錄等）。 2分 實地查看。 4-5 根據(jù)執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則、法律法規(guī)及執(zhí)業(yè) 機構(gòu)自身需要合理確定業(yè)務(wù)檔案 保管期限。 3分 實地查看。 項目 編 號 考核與檢查內(nèi)容 分值 評分細則 考評分 數(shù) 自 查 確 認 5 業(yè)務(wù) 檔案 利用 （11 分） 5-1 較好地

6、執(zhí)行了業(yè)務(wù)檔案的保密制 度，在開展工作中明確了業(yè)務(wù)檔 案的所有權(quán)。 2分 實地查看，酌情給 分。 5-2 嚴(yán)格履行業(yè)務(wù)檔案的借閱手續(xù)， 建立借閱登記簿。 2分 查看登記簿，沒有 建立登記簿的不給 分。 5-3 對需復(fù)制的檔案，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)并 進行登記；對外單位需復(fù)制的檔 案，要在復(fù)制件上注明“復(fù)制 件”并加蓋“查閱檔案專用 早 。 2分 查看登記簿，經(jīng)領(lǐng) 導(dǎo)批準(zhǔn)得1分，復(fù)印 進行登記得1分，沒 有建立登記簿的不 給分。 5-4 檔案人員要積極、主動、熱情地 做好業(yè)務(wù)檔案的提供利用工作， 借出和收回案卷時要認真檢查案 卷狀況，維護檔案的完整和安 全。 3分 酌情給分。 5-5 結(jié)合本所的辦公自動化

7、，利用計 算機管理業(yè)務(wù)檔案。 2分 成效突出的，可加 2-5 分。 6檔 案保 管 （14 分） 6-1 積極創(chuàng)造條件，對業(yè)務(wù)檔案實行 專庫或?qū)９癖９堋?6分 實地查看。 6-2 業(yè)務(wù)檔案保管要基本符合：防 火、防盜、防潮、防鼠、防蟲、 防塵的要求，確保檔案的安全。 8分 實地查看。 7 業(yè)務(wù) 檔案 對已到期限的業(yè)務(wù)檔案，進行了 “二次”鑒定，并按要求履行了 銷毀程序，進行銷毀。 共5 分 銷毀 （共 5分） 7-1 檔案管理人員編制業(yè)務(wù)檔案銷毀 清冊。 2分 查看清冊。 7-2 報股東大會，作出銷毀業(yè)務(wù)檔案 的決議。 1分 查看決議。 7-3 法人代表和檔案人員根據(jù)決議在 銷毀清冊上簽字。 1分 查看清冊。 7-4 監(jiān)銷人員應(yīng)對銷毀檔案進行復(fù) 核，無誤后