DUV全產(chǎn)品實(shí)施培訓(xùn)總帳PPT課件

1、體 驗(yàn) 你 的 未 來 用友8 V11.0新品上市 財(cái)務(wù)-總賬培訓(xùn) 用友U8 V11.0 財(cái)務(wù)-總賬培訓(xùn) U8 財(cái)務(wù)- 總賬 產(chǎn)品概述 應(yīng)用準(zhǔn)備 業(yè)務(wù)介紹 上機(jī)練習(xí) 目 錄 用友U8 V11.0財(cái)務(wù)-總賬培訓(xùn) 產(chǎn)品概述 產(chǎn)品綜述 應(yīng)用角色 名詞解釋 應(yīng)用價(jià)值 接口說明 目 錄 用友U8 V11.0財(cái)務(wù)-總賬培訓(xùn) 產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述 l總賬以憑證處理為主線，提供憑證處理、預(yù)提攤銷處理、自動轉(zhuǎn)賬、匯兌損益、結(jié)轉(zhuǎn)損益等會計(jì) 核算功能，以及往來核算、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)管理功能； l通過部門、個(gè)人、客戶、供應(yīng)商、項(xiàng)目以及自定義核算功能，實(shí)現(xiàn)企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的精細(xì)化核算； l系統(tǒng)提供了豐富的賬簿和財(cái)務(wù)報(bào)表，幫助企

2、業(yè)管理者及時(shí)掌握企業(yè)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)運(yùn)營情況； l系統(tǒng)完全符合2007年新會計(jì)準(zhǔn)則及各行業(yè)對企業(yè)會計(jì)核算的各項(xiàng)要求，既可以獨(dú)立運(yùn)行，又可以 與報(bào)表、工資管理、固定資產(chǎn)管理、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理等模塊共同使用，提供更完整、全面 的財(cái)務(wù)管理解決方案。 產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述 憑證 填制憑證 審核憑證 記賬 期末轉(zhuǎn)賬 期末對賬 結(jié)賬 出納管理 現(xiàn)金、銀行日記賬 銀行對賬 支票登記 現(xiàn)金流量 現(xiàn)金流量錄入 現(xiàn)金流量明細(xì)分析 現(xiàn)金流量匯總分析 賬簿查詢 總賬 科目余額表 明細(xì)賬 輔助明細(xì)賬 輔助匯總表 跨年度賬表查詢分析 產(chǎn)品概述 產(chǎn)品綜述 應(yīng)用角色 名詞解釋 應(yīng)用價(jià)值 接口說明 目 錄 用友U8 V11.0預(yù)算

3、及費(fèi)用管理 產(chǎn)品概述應(yīng)用角色 角色（或崗位）崗位職責(zé)應(yīng)用系統(tǒng)功能 財(cái)務(wù)主管 財(cái)務(wù)計(jì)劃、投融資計(jì)劃、 財(cái)務(wù)預(yù)決算、稅務(wù)規(guī)劃、 收入費(fèi)用利潤核算 主管簽字；憑證審核； 賬簿及輔助賬簿查詢； 現(xiàn)金流量查詢； 財(cái)務(wù)會計(jì) 負(fù)責(zé)日常會計(jì)核算工作； 編制各類財(cái)務(wù)報(bào)表； 稅務(wù)申報(bào)，解繳； 資產(chǎn)管理； 填制憑證；憑證、賬簿打??； 記賬、結(jié)賬； 賬簿及輔助賬簿查詢； 現(xiàn)金流量查詢； 出 納 辦理資金收付業(yè)務(wù)； 現(xiàn)金管理； 銀行賬目管理； 各類票據(jù)保管，開具票據(jù)； 出納簽字；資金日報(bào)； 現(xiàn)金日記賬；銀行日記賬； 銀行對賬；支票管理； 產(chǎn)品概述 產(chǎn)品綜述 應(yīng)用角色 名詞解釋 應(yīng)用價(jià)值 接口說明 目 錄 用友U8 V1

4、1.0預(yù)算及費(fèi)用管理 產(chǎn)品概述名詞解釋 l 會計(jì)科目：會計(jì)科目是按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容和經(jīng)濟(jì)管理的要求，對會計(jì)要素的具體內(nèi)容進(jìn)行分類核算 的科目，稱為會計(jì)科目。 l 憑證類別：憑證類別是指憑證的分類。 l 憑證：憑證又稱會計(jì)憑證，是指能夠用來證明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)發(fā)生、明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任并據(jù)以登記賬簿、具 有法律效力的書面證明。 l 固定匯率：固動匯率在制單時(shí)，一個(gè)月只按一個(gè)固定的匯率折算本位幣金額。 l 浮動匯率：浮動匯率在制單時(shí)，按當(dāng)日匯率折算本位幣金額。 l 總賬：是根據(jù)總分類科目開設(shè)賬戶，用來登記全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，進(jìn)行總分類核算，提供總括核算資料的 分類賬簿?？偡诸愘~的賬頁格式，一般采用“借方”、“貸方”

5、、“余額”三欄式。 l 明細(xì)賬：按明細(xì)分類賬戶登記的賬簿叫做明細(xì)分類賬,簡稱“明細(xì)賬”。明細(xì)賬也稱明細(xì)分類賬，是根 據(jù)總賬科目所屬的明細(xì)科目設(shè)置的，用于分類登記某一類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，提供有關(guān)明細(xì)核算資料。明 細(xì)賬可采用三欄式、多欄式、數(shù)量金額式。 產(chǎn)品概述名詞解釋 l 日記賬：亦稱序時(shí)賬，是按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間的先后順序，逐日逐筆登記的 賬簿。 l 記賬：記賬就是把一個(gè)企事業(yè)單位所有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)運(yùn)用一定的記賬方法在賬簿上記錄。 l 結(jié)賬：結(jié)賬就是在把一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生的全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)登記入賬的基礎(chǔ)上，計(jì)算并記錄本期發(fā)生額和期 末余額。 l 關(guān)賬：關(guān)賬是在會計(jì)電算化里面的術(shù)語，指關(guān)閉當(dāng)前月份的記賬功能。 關(guān)賬

6、當(dāng)月不能做任何業(yè)務(wù)，包 括調(diào)整業(yè)務(wù)。 l 調(diào)整期：在結(jié)賬后如需通過填制憑證方式調(diào)整報(bào)表數(shù)據(jù)，可以啟用調(diào)整期。調(diào)整期啟用后，系統(tǒng)自動 在結(jié)賬功能菜單后增加關(guān)賬功能菜單 ，在結(jié)賬之后關(guān)賬之前稱之為調(diào)整期。 產(chǎn)品概述 產(chǎn)品綜述 應(yīng)用角色 名詞解釋 應(yīng)用價(jià)值 接口說明 目 錄 用友U8 V11.0預(yù)算及費(fèi)用管理 產(chǎn)品概述應(yīng)用價(jià)值 l 財(cái)務(wù)人員通過查詢企業(yè)現(xiàn)金、銀行日記賬、銀行對賬、查詢對賬勾對情況、審計(jì)未達(dá)賬， 掌握現(xiàn)金的流動情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符、賬證不符、賬賬不符現(xiàn)象。 l 對資金的追蹤管理現(xiàn)金流量表：會計(jì)人員制定現(xiàn)金流量科目后，系統(tǒng)自動實(shí)時(shí)生成現(xiàn)金 流量明細(xì)表、現(xiàn)金流量統(tǒng)計(jì)表，向財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總

7、監(jiān)提供一定期間內(nèi)現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流 出的信息，以便及時(shí)了解和評價(jià)企業(yè)獲得現(xiàn)金的能力，預(yù)測企業(yè)未來現(xiàn)金流量情況。 l 總賬系統(tǒng)可以滿足企業(yè)不同角色會計(jì)人員處理日常業(yè)務(wù)的需求，系統(tǒng)可以自動編制收款、 付款、轉(zhuǎn)賬憑證，自動進(jìn)行期末記賬與結(jié)賬，自動形成總分類賬、明細(xì)分類賬和財(cái)務(wù)報(bào)表， 自動進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。 l 高效全過程的自動化核算流程，幫助企業(yè)進(jìn)一步挖掘企業(yè)內(nèi)部資源。自動化核算保證了財(cái) 務(wù)核算工作的準(zhǔn)確和迅速，財(cái)務(wù)人員可以從繁雜的財(cái)務(wù)信息記錄、核算工作中解脫出來， 投入更多的精力在財(cái)務(wù)分析和決策領(lǐng)域，財(cái)務(wù)工作由核算型向核算管理型轉(zhuǎn)移，核算流程 中的各個(gè)角色獲取及時(shí)、完整、一致、準(zhǔn)確的帳簿數(shù)據(jù)，實(shí)時(shí)進(jìn)行事

8、中控制。進(jìn)一步參與 單位的經(jīng)營管理，在控制、決策、分析和考評等方面發(fā)揮更大的作用。 應(yīng)用準(zhǔn)備 產(chǎn)品綜述 應(yīng)用角色 名詞解釋 應(yīng)用價(jià)值 接口說明 目 錄 用友U8 V11.0預(yù)算及費(fèi)用管理 產(chǎn)品概述接口說明 應(yīng)用準(zhǔn)備 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 應(yīng)用框架及參數(shù)設(shè)置 目 錄 用友U8 V11.0財(cái)務(wù)-總賬培訓(xùn) 應(yīng)用準(zhǔn)備基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 基礎(chǔ)檔案應(yīng)用系統(tǒng)功能 部門、人員、客戶、 供應(yīng)商、項(xiàng)目、自定義項(xiàng) 辦公室財(cái)務(wù)部采購部 王總張秘書財(cái)務(wù)錢經(jīng)理馬會計(jì)李出 納 . . 輔助核算的憑證； 輔助賬簿表 以及 分析； (例如客戶賬齡分析等) 結(jié)算方式 現(xiàn)金 現(xiàn)金支票 轉(zhuǎn)賬支票 現(xiàn)金銀行的憑證； 現(xiàn)金銀行 日記賬； 銀行對賬； 支票管理

9、； 外幣、匯率設(shè)置美元港幣 外幣核算的憑證； 外幣賬簿表； 科目 1001-庫存現(xiàn)金 1002-銀行存款 . 憑證；科目余額表； 科目總賬、明細(xì)賬； 憑證類別記賬憑證憑證； 應(yīng)用準(zhǔn)備基礎(chǔ)數(shù)據(jù)_憑證類別 如果是第一次進(jìn)行憑證類別設(shè)置，可以按以下幾種常用分類方式進(jìn)行定義。 p記賬憑證 p收款、付款、轉(zhuǎn)賬憑證 p現(xiàn)金、銀行、轉(zhuǎn)賬憑證 p現(xiàn)金收款、現(xiàn)金付款、銀行收款、銀行付款、轉(zhuǎn)賬憑證 p自定義憑證類別 應(yīng)用準(zhǔn)備基礎(chǔ)數(shù)據(jù)_科目 應(yīng)用準(zhǔn)備基礎(chǔ)數(shù)據(jù)_科目 增加下級科目時(shí)可修改 科目性質(zhì) 下級科目進(jìn)項(xiàng)稅額與上級科目應(yīng)交增值稅 的科目性質(zhì)不一致 應(yīng)用準(zhǔn)備基礎(chǔ)數(shù)據(jù)_科目 1405-庫存商品 140501-U系列

10、 140502-C系列 6001-主營業(yè)務(wù)收入 600101-U系列 600102-C系列 6401-主營業(yè)務(wù)收入 640101-U系列 640202-C系列 p當(dāng)科目結(jié)構(gòu)一致時(shí)可以使用成批復(fù)制功能。注意復(fù)制成功后修改默認(rèn)會計(jì)科目 方向。 應(yīng)用準(zhǔn)備 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 應(yīng)用框架及參數(shù)設(shè)置 目 錄 用友U8 V11.0預(yù)算及費(fèi)用管理 應(yīng)用準(zhǔn)備應(yīng)用框架及參數(shù)設(shè)置 期初數(shù)據(jù)年初啟用年中啟用 科目賬錄入年初余額 累計(jì)借貸 方；期末余額； 系統(tǒng)反算年初余額； 輔助賬錄入年初余額 往來明細(xì)； 累計(jì)借方發(fā)生；累計(jì)貸方發(fā)生； 現(xiàn)金流量期初不需要需要 銀行對賬期初需要需要 應(yīng)用準(zhǔn)備應(yīng)用框架及參數(shù)設(shè)置 科目方 向 年初余額

11、累計(jì)借方累計(jì)貸方期初余額 1001-庫存現(xiàn)金借￥9000￥12000￥11000￥10000 1002-銀行存款借￥558000￥50000￥58000￥550000 100201-建行借￥255000￥30000￥35000￥250000 100202-農(nóng)行借￥303000￥20000￥23000￥300000 1405-庫存商品借￥60000￥10000￥11000￥50000 -U系列借￥30000￥50000￥60000￥20000 -C系列借￥30000￥50000￥50000￥30000 2202應(yīng)付賬款貸￥110000￥110000 -富士康科技貸￥50000￥50000 - -

12、天津赫比貸￥60000￥60000 4001-實(shí)收資本貸￥400000￥400000 4103本年利潤貸￥100000￥100000 p提醒： 期初余額試算不平衡，不能記賬，但可以填制憑證。 若存在已記賬憑證，則不能再錄入、修改期初余額， 也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”的功能，期初余額的狀態(tài)顯示為【瀏覽只讀】。 試算結(jié)果平 衡 期初對賬相 平 應(yīng)用準(zhǔn)備應(yīng)用框架及參數(shù)設(shè)置 p提醒： p為了保證賬表對賬相平，往來類的科目錄入期初余額時(shí)請務(wù)必通過往來明細(xì)錄入，而后進(jìn)行數(shù)據(jù)匯總。 p輔助期初余額支持增行，是為了兼容以前版本升級數(shù)據(jù)。 點(diǎn)擊往來明細(xì) 雙擊期初余額 錄入期初往來明細(xì) 期初往來明細(xì)匯總 支持從應(yīng)

13、收、付引入期初 往來明細(xì)。 業(yè)務(wù)介紹 日常業(yè)務(wù) 專題介紹 其他介紹 目 錄 用友U8 V11.0財(cái)務(wù)-總賬培訓(xùn) 業(yè)務(wù)介紹 日常業(yè)務(wù) 3.1.1填制憑證 3.1.2出納簽字 3.1.3主管簽字 3.1.4憑證審核 3.1.5憑證查詢、及打印 3.1.6記賬 3.1.7賬簿查詢、及打印 3.1.8結(jié)賬 3.1.9關(guān)賬 目 錄 用友U8 V11.0財(cái)務(wù)-總賬培訓(xùn) 3.1.1填制憑證_認(rèn)識憑證 憑證要素：憑證類別、憑證號、日期、摘要、科目、輔助信息、金額、附單據(jù)數(shù) 系年繼承 3.1.1填制憑證_填制憑證 采購 銷售 收回貨款 支付貨款 3.1.1填制憑證_常用憑證 在單位里，會計(jì)業(yè)務(wù)都有其規(guī)范性，因而

14、在日常填制憑證的過程中，經(jīng)常會有許多憑證完全相同或部分相同，如果將這些常用的憑證存儲起 來，在填制會計(jì)憑證時(shí)可隨時(shí)調(diào)用，必將大大提高業(yè)務(wù)處理的效率 3.1.1填制憑證_常用憑證 在填制憑證時(shí)將憑證保存為常用憑證； 支持將當(dāng)前憑證另存為 常用憑證 3.1.1填制憑證_插入憑證 會計(jì)在填制憑證時(shí)會出現(xiàn)漏錄某張憑證的情況，系統(tǒng)支持補(bǔ)錄會計(jì)憑，增強(qiáng)產(chǎn)品易用性。 選中需要插入憑證的位置，插入的憑證 將與該張憑證的憑證類別與憑證編號保 持一致點(diǎn)擊增加下的插入憑證 選擇“是”后即可插入憑證，選擇“否” 退出插入憑證 點(diǎn)擊“是”后增加一張憑證類別憑證與憑證號所選一致的空憑證， 允許修改表頭已帶出的制單日期信息

15、。原插入點(diǎn)憑證及其后所有憑 證號自動加1 插入憑證限制： 1、插入點(diǎn)憑證后有已記賬憑證 時(shí)，不允許插入憑證 2、如選擇制單序時(shí)控制選項(xiàng)， 插入憑證保存時(shí)會校驗(yàn)日期是否 序時(shí)，不滿足序時(shí)條件不允許保 存 3、啟用內(nèi)控審計(jì)時(shí)不允許使用 插入憑證功能 3.1.1填制憑證_自動復(fù)制 會計(jì)在填制憑證時(shí)經(jīng)常會同時(shí)做一類憑證， 例如報(bào)銷業(yè)務(wù)，相同業(yè)務(wù)的憑證格式內(nèi)容基本相同，可以在完成一張憑證后，復(fù)制生成新的憑證， 再加以調(diào)整即可完成新憑證的填制，提高填制憑證的效率； 支持復(fù)制憑證 3.1.1填制憑證_憑證中支持查找和替換 Toolbar中“查找和替換”按鈕 自動復(fù)制了一張憑證，要將摘要中的月份統(tǒng)一替換成當(dāng)月

16、，可以使用替換功能。 用戶要查找某條分錄行內(nèi)容，可以使用查找功能。 3.1.1填制憑證_憑證草稿 會計(jì)在填制憑證填寫到一半時(shí)其他事情打斷，不能繼續(xù)完成憑證的填制，放棄很可惜，憑證草稿保存和憑證草稿引入就可以解決這樣的問題； 3.1.1填制憑證_作廢憑證 對于錯(cuò)誤的憑證，如果需要保留痕跡，可以在憑證上標(biāo)記作廢標(biāo)志；如果需要恢復(fù)為正常憑證，可以對作廢憑證進(jìn)行恢復(fù)。 支持作廢憑證 支持作廢狀態(tài)憑 證恢復(fù) 3.1.1填制憑證_作廢憑證 提醒： 是否允許操作員作廢他人的憑證受選項(xiàng)中 【允許修改作廢他人憑證】控制。如果允 許作廢部分操作員的憑證，則還可以選擇 【控制到操作員】，并在【數(shù)據(jù)權(quán)限】中 設(shè)置相應(yīng)

17、用戶的權(quán)限。 總賬系統(tǒng)不能作廢外部系統(tǒng)憑證。外部系 統(tǒng)的憑證只能在相應(yīng)系統(tǒng)進(jìn)行修改、刪除 、沖銷操作。 3.1.1填制憑證_整理憑證 如果不需要保留痕跡，可以將作廢憑證刪除,即整理憑證； 3.1.1填制憑證_整理憑證 總賬憑證啟用內(nèi)控，憑證不允許刪除。 按憑證號的順序?qū)嗵柡竺娴膽{ 證號向前提號 按憑證審核日期，將憑證 號重新排號 按憑證日期，將憑證號 重新排號 3.1.1填制憑證_沖銷憑證 沖銷憑證是將將已記賬憑證進(jìn)行紅字沖銷，然后再填寫正確憑證。 3.1.1填制憑證_選項(xiàng) 憑證號按照憑證日期 的順序排列 填制憑證時(shí),結(jié)算方式使用到票據(jù)管理的結(jié)算方 式時(shí),進(jìn)行支票控制。 例如,在報(bào)銷時(shí)支票未

18、登記，則提示是否需要登 記。 填制憑證時(shí)，控制科目余額不 允許出現(xiàn)負(fù)數(shù) 現(xiàn)金流量項(xiàng)目控制必須輸入 系統(tǒng)剛上線，和手工賬并行，如何保障 系統(tǒng)中的憑證編號和手工的憑證號保持 一致 3.1.1填制憑證_憑證選項(xiàng) 選擇此項(xiàng)，則點(diǎn)擊增加按鈕時(shí)顯 示憑證打印設(shè)置界面，可設(shè)置打印格 式，否則直接輸出打印 在憑證錄入時(shí)，可以對往來款項(xiàng)進(jìn)行直接 往來全額兩清業(yè)務(wù) 有外幣核算業(yè)務(wù)，選擇此項(xiàng)系統(tǒng)自動檢查外 幣借貸方是否平衡 可設(shè)置憑證顯示時(shí)的分錄行數(shù)、字體、行高 3.1.2出納簽字 出納簽字的憑證范圍：出納憑證（現(xiàn)金、銀行類憑證） 憑證出納簽字在列表中支持兩種展現(xiàn)方式：按憑證 展示和按憑證分錄展示 展現(xiàn)方式為按憑證

19、展示顯示結(jié)果 支持列表中批量簽字或取消簽字 展現(xiàn)方式選擇按照憑證分錄展示，顯示每 一行的憑證信息 3.1.2出納簽字 憑證展現(xiàn)方式為按憑證分錄展現(xiàn)，選中憑證中的某一行進(jìn)行簽 字操作，直接將整單簽字處理 單擊此處可選擇查詢的全部記錄，再次單擊可 取消選擇的全部記錄 此處進(jìn)行業(yè)務(wù)操作 雙擊某一行記錄，可直接進(jìn)入憑證 界面 選擇按憑證分錄展示時(shí) 允許使用 3.1.2出納簽字 簽字方式：單張簽字、批量簽字 提醒： 取消簽字必須由簽字人本人取消。 單張出納簽字 單張出納簽字 批量出納簽字 3.1.2出納簽字_選項(xiàng) 配置出納管理流程，選擇則出納憑證 必須經(jīng)由出納簽字 同時(shí)使用總賬和出納管理，出納簽字 可配

20、置在不同系統(tǒng) 3.1.3主管簽字 簽字范圍：所有憑證 簽字方式:單張簽字、批量簽字，處理方式同出納簽字 提醒： 簽字人不能與制單人相同。 取消簽字必須由簽字人本人取消。 3.1.3主管簽字_選項(xiàng) 3.1.4憑證審核 審核范圍：所有憑證 審核方式:對照式審核、單張審核、批量審核。其中單張審核與批量審核處理方式同出納簽字。 提醒： 審核人和制單人不能是同一個(gè)人； 憑證一經(jīng)審核，就不能被修改、刪除。 取消審核簽字只能由審核人自己進(jìn)行。 作廢憑證不能被審核，也不能被標(biāo)錯(cuò) 已標(biāo)錯(cuò)的憑證不能被審核，若想審核，需先按取消取消標(biāo)錯(cuò)后才能審核； 憑證審核日期應(yīng)大于等于憑證日期； 3.1.4憑證審核_對照式審核

21、對照式審核主要是滿足金融、證券等一些特殊行業(yè)的需要，通過對憑證的二次錄入，達(dá)到系統(tǒng)自動審核憑證 的目的 3.1.4憑證審核_標(biāo)錯(cuò) p憑證審核人發(fā)現(xiàn)憑證錯(cuò)誤，在憑證上打上有錯(cuò)標(biāo)記，并錄入錯(cuò)誤原因； p制單人將光標(biāo)放到有錯(cuò)上可以顯示出錯(cuò)誤原因； p根據(jù)錯(cuò)誤原因修改憑證，保存憑證。 光標(biāo)放在有錯(cuò)上可以顯示 錯(cuò)誤原因 3.1.5憑證查詢 憑證查詢支持查詢其他年度的憑證；憑證號支持憑證范圍查詢； 通過輔助條件可以按照摘要、科目、金額等條件進(jìn)行查詢 如果允許操作員查詢他人憑證，則選項(xiàng)中選擇【可查詢他人憑證】如果需要控制允許查詢那些人憑證，則選中【控 制到操作員】，并需要在【數(shù)據(jù)權(quán)限】設(shè)置中設(shè)置用戶權(quán)限。則

22、在憑證查詢時(shí)，操作員只能查詢具有相應(yīng)人員的憑 證查詢權(quán)限。 支持跨年查詢 3.1.6憑證打印 p憑證打印時(shí)打印出憑證邊框，適合在白紙上打印，稱為普通打?。?p憑證打印時(shí)不打印出憑證邊框，適合在特殊印刷憑證紙上打印，稱為套打； 3.1.6憑證打印 打印憑證時(shí)，是否自動打印制單人、出納、審核 人、記賬人的姓名； 打印憑證時(shí)，是否自動打印科目編碼； 套打與此參數(shù)無關(guān)。 3.1.6憑證打印 支持在待選項(xiàng)中選中需要打印的 輔助項(xiàng)、自定義項(xiàng)、現(xiàn)金流量等， 選入可供打印的摘要欄或科目欄 中，打印即可按指定的位置打印。 3.1.7記賬 記賬：記賬憑證經(jīng)審核簽字后，即可用來登記總賬和明細(xì)賬、日記賬、部門賬、往來

23、賬、項(xiàng)目賬以及備查賬等 3.1.6記賬 取消記賬 提醒： 已結(jié)賬的月份，不能恢復(fù)記賬前狀態(tài)。 只有賬套主管才能恢復(fù)到月初的記賬前狀態(tài)。 3.1.7帳表查詢 p余額表輔助項(xiàng)科目余額表輔助項(xiàng)科目明細(xì)賬 可聯(lián)查光標(biāo)所在行相應(yīng)科目的科目明 細(xì)賬或輔助總賬 明細(xì)聯(lián)查到當(dāng)前科目、當(dāng)前月份 范圍的明細(xì)賬 3.1.7帳表查詢 p余額表明細(xì)賬總賬 3.1.7帳表打印 p類似于憑證打?。?p賬簿打印時(shí)打印出賬簿邊框，適合在白紙上打印，稱為普通打??； p賬簿打印時(shí)不打印出賬簿邊框，適合在特殊印刷賬簿紙上打印，稱為套打； 3.1.7帳表打印 p除了賬簿打印之外的賬表支持所見即所得的打印方式，在查詢界面支持拖曳調(diào)整行寬

24、度,并支持格式保存 。 拖拽列寬后，格式提示是否保存 恢復(fù)系統(tǒng)默認(rèn)列寬 3.1.8結(jié)賬 p上月未結(jié)賬，則本月不能記 賬，但可以填制、復(fù)核憑證 。 p本月還有未記賬憑證時(shí)，則 本月不能結(jié)賬。 p已結(jié)賬月份不能再填制憑證 。 p若總賬與明細(xì)賬對賬不符， 則不能結(jié)賬。 結(jié)賬成功 3.1.8結(jié)賬 p取消月末結(jié)賬 輸入賬套主管口令 取消結(jié)賬 按Ctrl+Shift+F6 3.1.9關(guān)賬 設(shè)置調(diào)整憑證類別 啟用調(diào)整期 結(jié) 賬 填制調(diào)整憑證 憑證審核、簽字 記 賬 關(guān) 賬 p如果您希望在結(jié)賬后仍舊可以填制憑證用來調(diào)整報(bào)表數(shù)據(jù)，可以啟用調(diào)整期。調(diào)整期啟用后，系統(tǒng)自動在結(jié)賬功能菜單后 增加關(guān)賬功能菜單 ，在結(jié)賬

25、之后關(guān)賬之前稱之為調(diào)整期。 業(yè)務(wù)介紹 應(yīng)用主題 3.2.1輔助核算 3.2.2現(xiàn)金流量 3.2.3出納管理 3.2.4預(yù)算控制 3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬 3.2.6跨年度處理 目 錄 用友U8 V11.0財(cái)務(wù)-總賬培訓(xùn) 3.2.1輔助核算專題_認(rèn)識輔助核算 l輔助核算是對賬務(wù)處理的一種補(bǔ)充，即實(shí)現(xiàn)更廣泛的賬務(wù)處理，以適應(yīng)企業(yè)管理和決策的 需要。 l輔助核算是會計(jì)科目的一種延伸，設(shè)置某科目有相應(yīng)的輔助核算后,相當(dāng)于設(shè)置了科目按輔 助核算進(jìn)行更為明細(xì)的核算。 l但輔助核算于一般的明細(xì)科目，它具有更加靈活方便的特性，一個(gè)輔助核算可以在多個(gè)科 目下掛接，例如應(yīng)收賬款同時(shí)設(shè)置客戶往來和部門核算。 l目前提供

26、輔助核算包括：部門、個(gè)人、客戶往來、供應(yīng)商往來、項(xiàng)目核算、自定義項(xiàng) 3.2.1輔助核算專題_手工核算與輔助核算比較 p【舉例】如果一個(gè)的單位想對管理費(fèi)用下的招待費(fèi)進(jìn)行分部門核算，同時(shí)又想考核一些專項(xiàng)的使用狀況。 p手工賬科目體系設(shè)置： p電算化后科目體系設(shè)置 級次 編碼名稱 16602管理費(fèi)用 2660201招待費(fèi) 366020101辦公室 46602010101專項(xiàng)A 46602010102專項(xiàng)B 366020102銷售部 46602010201專項(xiàng)A 46602010202專項(xiàng)B 。 部門編碼部門名稱 01辦公室 02財(cái)務(wù)部 03采購部 04銷售部 項(xiàng)目編碼項(xiàng)目名稱 01專項(xiàng)A 02專項(xiàng)B

27、 級次編碼名稱輔助核算 16602管理費(fèi)用部門+項(xiàng)目 660201招待費(fèi)部門+項(xiàng)目 設(shè)置簡便 核算精細(xì) 可擴(kuò)性強(qiáng) 3.2.1輔助核算專題_具體設(shè)置 【舉例】對應(yīng)付職工薪酬進(jìn)行部門核算； 管理費(fèi)用招待費(fèi)進(jìn)行部門+項(xiàng)目核算； 級次 科目編碼 科目名稱 輔助核算 1 2211 應(yīng)付職工薪酬 部門 1 6602 管理費(fèi)用 部門項(xiàng)目 2 660201 招待費(fèi) 部門項(xiàng)目 提醒： 客戶往來不能和供應(yīng)商組合； 部門核算不能和個(gè)人往來組合； 3.2.1輔助核算專題_自定義項(xiàng) l如果系統(tǒng)提供的個(gè)人、部門、項(xiàng)目、供應(yīng)商、客戶等輔助核算項(xiàng)不夠時(shí)，可將某些自定義項(xiàng) 設(shè)置為輔助核算； l系統(tǒng)中約束部門和人員不能同時(shí)使用，

28、但企業(yè)管理需要將部門和人員同時(shí)核算； 3.2.1輔助核算專題_自定義項(xiàng) 【舉例】主營業(yè)務(wù)收入需要按部門核算，方便統(tǒng)計(jì)各部門業(yè)績的完成情況; 主營業(yè)務(wù)收入需要按業(yè)務(wù)員核算，方便計(jì)算業(yè)務(wù)員的業(yè)績提成; 科目選擇 自定義項(xiàng)核算 自定義項(xiàng)設(shè)置 選擇中選擇 自定義項(xiàng)核算 填制憑證 賬簿查詢 在此將某些自定義項(xiàng)設(shè)置為輔助核算，可對設(shè)置為輔助核算的自定義項(xiàng)錄入期初、期末結(jié)轉(zhuǎn)、多輔助賬查詢，其余沒 有設(shè)置為輔助項(xiàng)的自定義項(xiàng)，如果在科目表中選中了，那么只在憑證中作為備注項(xiàng)錄入，查詢多輔助賬時(shí)只能作為欄 目項(xiàng)顯示，不提供小計(jì)。 3.2.1輔助核算專題_多輔助核算查詢 針對多輔助核算查詢應(yīng)用較多是【多輔助核算明細(xì)賬

29、】和【多輔助核算匯總表】，以【多輔助核算明細(xì)賬】為 例，演示制作過程。 3.2.2現(xiàn)金流量專題_認(rèn)識現(xiàn)金流量 現(xiàn)金流量是指企業(yè)在一定會計(jì)期間按照現(xiàn)金收付實(shí)現(xiàn)制，通過一定經(jīng)濟(jì)活動(包括經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動 和非經(jīng)常性項(xiàng)目)而產(chǎn)生的現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出及其總量情況的總稱。即：企業(yè)一定時(shí)期的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的流 入和流出的數(shù)量。 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物，即企業(yè)持有的期 限短、流動性強(qiáng)、容易轉(zhuǎn)換為已知金 額現(xiàn)金、價(jià)值變動風(fēng)險(xiǎn)很小的投資等 3.2.2現(xiàn)金流量專題_操作流程 現(xiàn)金流量期初錄入 年中啟用需要錄入 現(xiàn)金流量 科目指定 填制憑證 維護(hù)流量 現(xiàn)金流量憑證查詢 支持補(bǔ)錄現(xiàn)金流量項(xiàng)目 現(xiàn)金流量查詢 現(xiàn)

30、金流量 項(xiàng)目維護(hù) 3.2.2現(xiàn)金流量專題_相關(guān)選項(xiàng) 控制存在流入流出現(xiàn)金流量憑證是否必 錄現(xiàn)金流量項(xiàng)目 控制現(xiàn)金流量維護(hù)界面可參照的科目 是參照現(xiàn)金流量科目還是對方科目。 3.2.2現(xiàn)金流量專題_對方科目指定流量 【舉例】 收到銷售收入貨款。 借：銀行存款 117000 貸：應(yīng)收賬款 117000 銀行存款科目的對方科目主營業(yè)務(wù)收 入表明現(xiàn)金流量流入方式； 支持針對對方科目登記現(xiàn)金流量模式 ，并存儲為模板。 填制憑證時(shí)根據(jù)取數(shù)模板自動登記現(xiàn) 金流量。 憑證保存后自動帶出現(xiàn)金流量 在錄入現(xiàn)金流量的同時(shí)，可以存 儲取數(shù)關(guān)系 根據(jù)取數(shù)關(guān)系重新生 成現(xiàn)金流量 3.2.2現(xiàn)金流量專題_流量科目指定流量

31、【舉例】 收到業(yè)務(wù)員交回現(xiàn)金。 借：現(xiàn)金 1000 貸：主營業(yè)務(wù)收入 800 貸：贈品收入 200 會計(jì)習(xí)慣針對收到的現(xiàn)金1000元進(jìn)行 分解，例如分解為銷售商品收到800， 收到其他與經(jīng)營相關(guān)200。 優(yōu)點(diǎn)：不易遺漏出錯(cuò)。 缺點(diǎn)：繁瑣。 取數(shù)關(guān)系不定義 3.2.3出納專題 銀行對賬 在手工記賬時(shí)，銀行出納員通常建立 有支票領(lǐng)用登記薄，它用來登記支票 領(lǐng)用情況，詳細(xì)登記支票領(lǐng)用人、領(lǐng) 用日期、支票用途、是否報(bào)銷等情況。 p支票管理； p票據(jù)領(lǐng)用； p票據(jù)報(bào)銷； 銀行對賬是將系統(tǒng)登記的銀行存款日 記賬與銀行對賬單進(jìn)行核對。 p銀行對賬； p出具銀行余額調(diào)節(jié)表； p資金收付； p登記現(xiàn)金日記賬；

32、p登記銀行日記賬； 資金收付票據(jù)管理 3.2.3.1資金收付 資金收付 出納簽字 現(xiàn)金銀行 科目指定 現(xiàn)金日記賬 銀行日記賬 3.2.3.2票據(jù)管理 p銀行結(jié)算有關(guān)票據(jù)由財(cái)務(wù)部門出納負(fù)責(zé)，按有關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收,建立支票領(lǐng)用登記本。 p對填寫錯(cuò)誤的銀行支票，必須加蓋作廢戳記與存根一并保存并按銀行有關(guān)規(guī)定繳銷。 p涉及范圍 p只有在“會計(jì)科目”中設(shè)置銀行賬的科目才能使用支票登記簿。 p只有在“結(jié)算方式”中選擇上票據(jù)管理的結(jié)算方式才需要使用支票登記簿。 p領(lǐng)購 p當(dāng)有人領(lǐng)用支票時(shí)，銀行出納員須進(jìn)入【支票登記簿】功能點(diǎn)擊增加按鈕登記支票領(lǐng)用日期、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人、支票 號、備注等。

33、p報(bào)銷 p當(dāng)支票支出后，經(jīng)辦人持原始單據(jù)(發(fā)票)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷，會計(jì)人員據(jù)此填制記賬憑證，當(dāng)在系統(tǒng)中錄入該憑證時(shí)，系統(tǒng)要求 錄入該支票的結(jié)算方式和支票號，在系統(tǒng)填制完成該憑證后，系統(tǒng)自動在支票登記簿中將該號支票寫上報(bào)銷日期，該號支票即 為已報(bào)銷。 p套打 p可以調(diào)用票據(jù)通使用支票套打功能。 3.2.3.2票據(jù)管理 支票報(bào)銷 支票領(lǐng)用 支票打印 結(jié)算方式 選擇票據(jù)管理 總賬_選項(xiàng) 支票控制 3.2.3.2票據(jù)管理 p填制報(bào)銷支票憑證時(shí),如果支票尚未登記,支持補(bǔ)錄登記。 3.2.3.3銀行對賬_認(rèn)識銀行對賬 p對賬雙方： 企業(yè)方：銀行日記賬 銀行方：銀行對賬單 p對賬原因： 對于一筆涉及“銀行存款

34、”科目的 業(yè)務(wù)，由于企業(yè)與銀行雙方記賬的 時(shí)間或憑證傳遞的時(shí)間不同等原因， 出現(xiàn)了一方入賬而另一方未入賬的 現(xiàn)象。 用于調(diào)整對賬單的余 額方向 3.2.3.3銀行對賬_步驟 銀行對賬 錄入銀行對賬單 錄入銀行對賬單期初 制單、記賬 銀行余額調(diào)節(jié)表 查詢勾兌情況 核銷銀行賬 3.2.3.3銀行對賬_對賬單方向 p銀行提供銀行對賬單余額方向， 如果方向?yàn)榻?，則和銀行賬的方向 相同，則對賬的原則為方向相同， 金額相同； p如果對賬單的方向?yàn)橘J，則和銀 行賬的方向相反，則對賬的條件為 方向相反，金額相同。 3.2.3.3銀行對賬_對賬規(guī)則 3.2.3.3銀行對賬_銀行對賬單引入 p銀行一般可以提供紙質(zhì)

35、 或電子的銀行對賬單。 p電子版的銀行對賬單如 果符合格式要求可以導(dǎo)入 總賬系統(tǒng)。 p目前支持導(dǎo)入的類型： p文本文件 pMdb文件 p網(wǎng)上銀行系統(tǒng) pMdf文件 pXls文件 3.2.4預(yù)算控制專題_財(cái)務(wù)分析 財(cái)務(wù)分析中錄入預(yù)算 財(cái)務(wù)分析中啟用預(yù)算 總賬選項(xiàng)中啟用控制 總賬填制憑證 保存時(shí)控制 財(cái)務(wù)分析報(bào)表分析 3.2.4預(yù)算控制專題_預(yù)算控制 總賬選項(xiàng)啟用控制 預(yù)算中啟用 總賬控制規(guī)則 總賬填制/審核 憑證時(shí)控制 總賬中預(yù)算查詢 預(yù)算中報(bào)表分析 保存憑證時(shí)進(jìn)行預(yù)算控制。同時(shí)選中“外部系統(tǒng)嚴(yán)格 控制”外部系統(tǒng)生成憑證時(shí)執(zhí)行預(yù)算控制，否則超預(yù) 算只進(jìn)行預(yù)算扣減。同時(shí)選中“作廢（刪除）時(shí)控制”

36、在憑證作、外部系統(tǒng)刪除憑證時(shí)控制，否則只作預(yù)算 扣減 3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬專題_銷售成本結(jié)轉(zhuǎn) p主營業(yè)務(wù)成本：是損益類賬戶,用來核算企業(yè)銷售商品產(chǎn)品而發(fā)生的成本。 p銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)功能，是將月末商品(或產(chǎn)成品)銷售數(shù)量乘以庫存商品(或產(chǎn)成品)的平均單價(jià)計(jì)算各類 商品銷售成本并進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。 p商品采購： , 借：庫存商品_商品A_數(shù)量1000 900000 貸：生產(chǎn)成本 900000 p商品銷售： 借：應(yīng)收賬款 750546 貸：主營業(yè)務(wù)收入_商品A_數(shù)量 600 738000 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 12546 p結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本： 借：主營業(yè)務(wù)成本_商品A_數(shù)量600 540000 貸：庫存商品

37、_商品A_數(shù)量600 540000 【舉例】 3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬專題_銷售成本結(jié)轉(zhuǎn) 3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬專題_銷售成本結(jié)轉(zhuǎn) 提醒： p可輸入總賬科目或明細(xì)科目，但輸入要求這三個(gè)科目具有相同結(jié)構(gòu)的明細(xì)科目，即要求庫存商品科目 和商品銷售收入科目下的所有明細(xì)科目必須都有數(shù)量核算; p并且這三個(gè)科目的下級必須一一對應(yīng)，輸入完成后，系統(tǒng)自動計(jì)算出所有商品的銷售成本。 p數(shù)量=商品銷售收入科目下某商品的貸方數(shù)量； p單價(jià)=庫存商品科目下某商品的月末金額 / 月末數(shù)量； p金額=數(shù)量 * 單價(jià) p為了保證數(shù)據(jù)正確，建議先將本月的所有未記賬憑證先記賬。 3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬專題_匯兌損益 3.2.5自定義

38、轉(zhuǎn)賬專題_匯兌損益 提醒： p為了保證匯兌損益計(jì)算正確，填制某月的匯兌損益憑證時(shí)必須先將本月的所有未記賬憑證 先記賬。 p匯兌損益入賬科目不能是輔助賬科目或有數(shù)量外幣。 p若不選擇“權(quán)限選項(xiàng)”中的“查詢客戶往來輔助賬”或“查詢供應(yīng)商往來輔助賬”，則計(jì) 算匯兌損益的外幣科目不能是帶客戶或供應(yīng)商的科目?？傻綉?yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)中對這些科目進(jìn) 行匯兌損益的結(jié)轉(zhuǎn)。 3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬專題_自定義比例結(jié)轉(zhuǎn) 【舉例】 p工程項(xiàng)目基建項(xiàng)目，科目按直接材料、直接人工、其他明細(xì)進(jìn)行成本歸集，并選擇項(xiàng)目輔助核算。 p固定資產(chǎn)基建項(xiàng)目，科目選擇項(xiàng)目輔助核算。 p項(xiàng)目完工后轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，將歸集的項(xiàng)目成本轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。 p成

39、本歸集 借：工程項(xiàng)目_基建項(xiàng)目_直接材料 （基建項(xiàng)目A） 1000 貸：原材料 1000 p項(xiàng)目轉(zhuǎn)固定資產(chǎn) 借：固定資產(chǎn)（基建項(xiàng)目A） 1000 貸：工程項(xiàng)目_基建項(xiàng)目_直接材料 （基建項(xiàng)目A） 1000 3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬專題_自定義比例結(jié)轉(zhuǎn) 3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬專題_自定義比例結(jié)轉(zhuǎn) 提醒： p當(dāng)兩個(gè)或多個(gè)科目及輔助項(xiàng)有一一對應(yīng)關(guān)系時(shí)，可進(jìn)行將其余額按一定比例系數(shù)進(jìn)行對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)，可一 對一結(jié)轉(zhuǎn)，也可多對多結(jié)轉(zhuǎn)和多對一結(jié)轉(zhuǎn)?？稍谵D(zhuǎn)賬生成時(shí)顯示生成的轉(zhuǎn)賬明細(xì)數(shù)據(jù)表，用戶根據(jù)明細(xì) 表可定義結(jié)轉(zhuǎn)的金額和比率。本功能只結(jié)轉(zhuǎn)期末余額。 p一張憑證可定義多行，轉(zhuǎn)出科目的輔助項(xiàng)、幣種、余額方向必須一致。 p

40、轉(zhuǎn)出科目與轉(zhuǎn)入科目必須是末級科目，轉(zhuǎn)入科目的輔助項(xiàng)必與對應(yīng)轉(zhuǎn)出科目相同或少，但不能是轉(zhuǎn)出 科目沒有的輔助項(xiàng)，轉(zhuǎn)入科目與轉(zhuǎn)出科目的幣種必須一致。 p為了保證數(shù)據(jù)正確，建議先將本月的所有未記賬憑證先記賬。 3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬專題_期間損益 p期末時(shí)，應(yīng)將各損益類科目的余額轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目，可以反映集團(tuán)企業(yè)在一個(gè)會計(jì)期間內(nèi)實(shí)現(xiàn) 的利潤或虧損總額。 p本系統(tǒng)提供的結(jié)轉(zhuǎn)損益功能，就是將所有損益類科目的本期余額全部自動轉(zhuǎn)入本年利潤科目，并生成 一張結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證。 p結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)收入： 借：主營業(yè)務(wù)收入 借：其他業(yè)務(wù)收入 借：投資收益 借：補(bǔ)貼收入 借：營業(yè)外收入 貸：本年利潤 p結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)成本費(fèi)用： 借：本年利潤 貸：主營業(yè)務(wù)成本 貸：主營業(yè)務(wù)稅金及附加 貸：其他業(yè)務(wù)支出 貸：營業(yè)費(fèi)用 貸：管理費(fèi)用 貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：營業(yè)外支出 貸：所得稅 3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬專題_期間損益 3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬專題_期間損益 提醒： p損益科目結(jié)轉(zhuǎn)表中將列出所有的損益科目。如果您希望某損益科目參與期間損益