小額貸款與民間借貸業(yè)務難點與風險控制

1、 1 容容 2 一、小額貸款公司運營模式分析一、小額貸款公司運營模式分析 （一）小額貸款公司設立要求與發(fā)展狀況（一）小額貸款公司設立要求與發(fā)展狀況 1、小額貸款公司的法律地位 2、小額貸款公司的經營特點 3、小額貸款公司的準入資格 4、小額貸款公司發(fā)起人及股東應當具備的條件 5、小額貸款公司目前的發(fā)展狀況 3 一、小額貸款公司運營模式分析小額貸款公司運營模式分析 （二）小額貸款公司發(fā)展的變化（二）小額貸款公司發(fā)展的變化 1、小額貸款公司的理論定位 2、案例：a小額貸款公司的變化之路 3、a小額貸款公司變化原因分析 4 一、小額貸款公司運營模式分析小額貸款公司運營模式分析 （三（三) ) 小額貸

2、款公司與典當行的比較小額貸款公司與典當行的比較 1、小額貸款公司與典當行的區(qū)別 2、小額貸款公司對典當行的沖擊 3、小額貸款公司的劣勢 5 二、小額貸款公司操作流程與風險管理 （一）貸款申請與項目調研（一）貸款申請與項目調研 1、對貸款申請人的界定 2、貸款申請表和申請人信息的獲取 3、非財務盡職調查與財務盡職調查 4、擔保措施的落實及資產評估 5、評審報告的撰寫 6 二、小額貸款公司操作流程與風險管理 ( (二）貸款評估、合同審批和貸款的發(fā)放二）貸款評估、合同審批和貸款的發(fā)放 1、項目評審制度 2、合同的制作、審核與簽訂 3、辦理抵質押登記 4、放款手續(xù)的辦理 7 二、小額貸款公司操作流程與

3、風險管理 （三）貸后管理（三）貸后管理 1、項目文檔及重要憑證管理 2、在途項目的管理 3、還款項目終止和抵/質押解除 4、風險項目化解與債務追償 8 三、小額貸款公司人員的聘用與績效考核 （一）員工聘用與培訓。（一）員工聘用與培訓。 1、項目經理的準入條件 2、小貸公司的崗位管理與職責要求 3、高級項目經理制度 4、員工培訓與繼續(xù)教育制度 9 三、小額貸款公司人員的聘用與績效考核 （二）員工考核與激勵制度（二）員工考核與激勵制度 1、業(yè)務計劃的編制與項目調度 2、業(yè)務統(tǒng)計與分析 3、業(yè)績考核分類與獎懲 10 四、小額貸款公司會計核算（科目設置）與帳務處理 （一）小額貸款公司財務模式的特殊之處

4、（一）小額貸款公司財務模式的特殊之處 1、關于注冊資本的規(guī)定 2、資金來源 3、資金運用 4、財務規(guī)則 11 四、小額貸款公司會計核算（科目設置）與帳務處理 （二）會計處理（二）會計處理 1、貸款 2、應收利息 3、貸款損失準備 4、抵債資產 5、一般風險準備 12 四、小額貸款公司會計核算（科目設置）與帳務處理 （三）稅務處理（三）稅務處理 1、營業(yè)稅 2、所得稅 13 四、小額貸款公司會計核算（科目設置）與帳務處理 （四）賬務處理（四）賬務處理 1、賬務處理程序制度 2、抵債資產科目的主要帳務處理 14 五、小額貸款公司改制設立村鎮(zhèn)銀行的最新政策解讀與試點中存 在的問題 （一）小額貸款公司

5、改制村鎮(zhèn)銀行的動因（一）小額貸款公司改制村鎮(zhèn)銀行的動因 1、小額貸款公司融資能力的局限性 2、小額貸款公司較重的稅負 3、小額貸款公司的成本高、風險大 4、小額貸款公司缺乏明確的合法身份 15 五、小額貸款公司改制設立村鎮(zhèn)銀行的最新政策解讀與試點中存 在的問題 （二）改制過程中的問題（二）改制過程中的問題 1、關于控股權的問題 2、銀行金融機構主發(fā)起人的問題 3、小額貸款公司目前普遍難以達標 4、主管部門的尋租沖動 5、小額貸款公司改制后原有優(yōu)勢喪失 16 （三）小額貸款公司試點中存在的問題（三）小額貸款公司試點中存在的問題 1、資金來源渠道窄 2、盈利水平低，稅收負擔過重 3、監(jiān)管力量薄弱，持續(xù)監(jiān)管缺失 4、存在違規(guī)隱憂，內控管理水平普遍較低 五、小額貸款公司改制設立村鎮(zhèn)銀行的最新政策解讀與試點中存 在的問題 17 （四）展望（四）展望 1、納入征信體系 2、