2011證券從業(yè)資格考試證券投資基金 第九章練習

1、2010年證券業(yè)從業(yè)考試輔導證券投資基金 第九章 基金的信息披露（答案分離版）一、單項選擇題1.報告期內累計買入、累計賣出價值超出期初基金資產凈值( )時，基金管理人需要在基金股票投資組合重大變動事項中披露股票明細。 a.1 b.2 c.10 d.20 2.目前較為合理的評價基金業(yè)績表現(xiàn)的指標是( )。 a.本期利潤 b.期末可供分配利潤 c.資產負債率 d.凈值增長指標 3.基金年度報告中不必披露的財務指標是( )。 a.本期利潤 b.期末可供分配基金份額利潤 c.資產負債率 d.基金份額累計凈值增長率 4.當代表基金份額( )以上的基金份額持有人就同一事項要求召開持有人大會，而管理人和托管

2、人都不召集的時候，持有人有權自行召集。 a.5 b.10 c.30 d.50 5.當媒體報道或市場流傳的消息可能對基金價格產生誤導性影響或引起較大波動時，( )應在知悉后立即對該消息進行公開澄清。 a.基金托管人 b.監(jiān)管機構 c.基金管理人 d.證券交易所 6.基金管理人需至少( )公告1次封閉式基金的資產凈值和份額凈值。 a.每周 b.每日 c.每月 d.每年 7.基金管理人需在基金合同生效的( )在指定報刊和管理人網站上登載基金合同生效公告。 a.當日 b.次日 c.第三日 d.第四日 8.基金管理人需在基金份額發(fā)售的( )日前，將招募說明書、基金合同摘要登載在指定報刊和管理人網站上。

3、a.1 b.2 c.3 d.5 9.基金管理人主要負責辦理與基金財產管理業(yè)務活動有關的信息披露事項，不涉及( )環(huán)節(jié)。 a.基金募集 b.上市交易 c.凈值復核 d.投資運作 10.基金管理人應在法定期限內披露基金招募說明書、定期報告等文件，在重大事件發(fā)生之日起2日內披露臨時報告，體現(xiàn)了基金信息披露的( )。 a.真實性原則 b.準確性原則 c.完整性原則 d.及時性原則 11.基金信息披露最根本、最重要的原則是( )。 a.真實性原則 b.準確性原則 c.完整性原則 d.及時性原則 12.真實性原則要求披露的信息應當是以( )為基礎。 a.主觀事實 b.客觀事實 c.基金盈利最大化 d.公司

4、董事會的決議 13.為了進一步保障基金信息質量，法規(guī)規(guī)定基金年度報告應經( )以上獨立董事簽字同意，并由董事長簽發(fā)。 a.13 b.12 c.23 d.25 14.以下能對基金招募說明書、基金清算報告等文件出具法律意見書的是( )。 a.會計師事務所 b.律師事務所 c.基金評級機構 d.基金咨詢機構 15.托管人受到監(jiān)管部門的調查或托管人及其托管部門的負責人受到嚴重行政處罰時，托管人應當在事件發(fā)生之日起( )日內編制并披露臨時公告書，并報中國證監(jiān)會備案。 a.1 b.2 c.3 d.5 16.基金托管人的專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在1年內變動超過( )時，托管人應當在事件發(fā)生之日起2日內

5、編制并披露臨時公告書，并報中國證監(jiān)會備案。 a.10 b.20 c.30 d.40 17.管理人召集基金份額持有人大會的，應至少提前( )日公告大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。 a.5 b.10 c.15 d.30 18.在每季結束后( )個工作日內，在指定報刊和管理人網站上披露基金季度報告。 a.5 b.10 c.15 d.30 19.基金獲準上市的，應在上市日前( )個工作日，將基金份額上市交易公告書登載在指定報刊和管理人網站上。 a.2 b.3 c.5 d.7 20.開放式基金合同生效后每6個月結束之日起( )日內，將更新的招募說明書登載在管理人網站上，更新

6、的招募說明書摘要登載在指定報刊上。 a.30 b.35 c.45 d.60 21.xbrl(可擴展商業(yè)報告語言)是國際上將會計準則與計算機語言相結合，用于( )數據，尤其是財務信息交換的最新公認標準和技術。 a.結構化 b.非結構化 c.抽象化 d.復雜化 22.存續(xù)期募集信息披露主要指開放式基金在基金合同生效后每6個月披露一次更新的( )。 a.招募說明書 b.托管協(xié)議 c.基金合同 d.基金份額發(fā)售公告 23.( )要求將信息向市場上所有的投資者平等公開地披露，而不是僅向個別機構或投資者披露，不是針對不同投資者對信息進行選擇性披露。 a.準確性原則 b.真實性原則 c.完整性原則 d.公平

7、披露原則 24.( )要求充分披露重大信息，但并不是要求事無巨細地披露所有信息，因為這不僅將增加披露義務人的成本，也將增加投資者收集信息的成本和篩選有用信息的難度。 a.真實性原則 b.準確性原則 c.完整性原則 d.及時性原則 25.qdii基金的凈值在( )披露。 a.估值日 b.估值日后1個工作日 c.估值日后2個工作日 d.估值日后3個工作日 26.qdii基金投資金融衍生產品，在基金合同、招募說明書中不需說明的是( )。 a.擬投資的衍生品種及其基本特性： b.擬采取的組合避險 c.有效管理策略及采取的方式、頻率 d.投資預期收益 27.基金合同是約定基金管理人、( )和基金份額持有

8、人權利義務關系的重要法律文件。 a.基金公司 b.基金托管人 c.商業(yè)銀行 d.證券公司 28.作為基金份額持有人，其信息披露義務主要體現(xiàn)為與( )相關的披露義務。 a.基金份額持有人大會 b.基金股東大會 c.基金運營 d.基金公司經營業(yè)績 29.基金管理人應在每年結束后( )日內，在指定報刊上披露年度報告摘要，在管理人網站上披露年度報告全文。 a.30 b.60 c.90 d.80 30.當影子定價法與攤余成本法確定的基金資產凈值偏離度的絕對值達到或者超過( )時，基金管理人應進行臨時報告。 a.0.25 b.0.5 c.0.75 d.1 31.基金份額凈值計價錯誤達基金份額凈值的( )時

9、，屬于基金的重大事件，需要在臨時公告中予以披露。 a.0.25 b.0.5 c.0.75 d.1 32.信息披露義務人應當在重大事件發(fā)生之日起( )日內編制并披露臨時報告書。 a.1 b.2 c.3 d.5 33.etf上市交易之后，需按交易所的要求，在每日開市前披露當日的申購、贖回清單，并在交易時間內即時揭示( ) a.基金資產凈值 b.基金份額凈值 c.基金份額參考凈值 d.基金份額累計凈值 34.在投資組合報告中，貨幣市場基金將披露報告期內偏離度絕對值在( )問的次數、偏離度的最高值和最低值、偏離度絕對值的簡單平均值等信息。 a.0.050.15 b.0.150.2 c.0.250.5

10、d.0.50.75 35.在半年度報告和年度報告的重大事件揭示中，基金管理人將披露報告期內偏離度的絕對值達到或超過( )的信息。 a.0.5 b.1 c.1.5 d.2二、不定項選擇題1.基金合同中特別約定的事項包括( )等方面的信息。 a.基金各當事人的權利義務 b.基金發(fā)售、交易、申購、贖回的相關安排 c.基金持有人大會 d.基金合同終止 2.托管人召集基金份額持有人大會，應提前公告大會的事項有( )。 a.會議形式 b.審議事項 c.議事程序 d.表決方式 3.基金托管人主要負責辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項，具體涉及( )。 a.基金資產保管 b.代理清算交割 c.凈值評估

11、d.投資運作監(jiān)督 4.除依法披露基金財產管理業(yè)務活動相關的事項外，對管理人運用固有資金進行基金投資的事項，基金管理人也應履行相關披露義務，包括( )。 a.在基金季度報告中披露運用固有資金投資封閉式基金的情況 b.持有封閉式基金超過基金總份額5的，還應按規(guī)定進行臨時公告 c.固定財產處理損溢的會計處理 d.擬申購、贖回開放式基金的，或已投資其他公司管理的開放式基金的，應按規(guī)定提前披露相關信息 5.基金管理人信息披露事項具體涉及的環(huán)節(jié)有( )。 a.基金募集 b.上市交易 c.投資監(jiān)管 d.凈值披露 6.基金信息披露編報規(guī)則包括( )。 a.主要財務指標的計算及披露 b.基金凈值表現(xiàn)的編制及披露

12、 c.會計報表附注的編制及披露 d.投資組合報告的編制及披露和貨幣市場基金信息披露特別規(guī)定 7.基金信息披露的規(guī)范性文件分為( )。 a.證券投資基金信息披露管理辦法 b.證券投資基金信息披露內容與格式準則 c.證券投資基金信息披露編報規(guī)則 d.證券投資基金信息披露xbrl標引規(guī)范(taxonomy)及相關xbrl模板 8.以下屬于基金運作信息披露文件的有( )。 a.基金份額上市交易公告書 b.基金資產凈值和份額凈值公告 c.重大事項公告 d.基金定期報告 9.基金份額發(fā)售前至基金合同生效期間進行的信息披露內容有( )。 a.招募說明書 b.基金合同 c.份額凈值公告 d.基金份額發(fā)售公告

13、10.基金披露形式方面應遵循的基本原則有( )。 a.公平披露原則 b.規(guī)范性原則 c.易解性原則 d.易得性原則 11.基金信息披露的作用主要體現(xiàn)在( )。 a.有利于投資者的價值判斷 b.有利于防止利益沖突與利益輸送 c.有利于提高證券市場的效率 d.有效防止信息濫用 12.基金運作信息披露文件主要包括( )。 a.基金年度報告 b.基金凈值公告 c.基金季度報告、半年度報告 d.基金上市交易公告書 13.在基金募集和運作過程中，負有信息披露義務的當事人主要有( )。 a.基金管理人 b.證券交易所 c.基金托管人 d.召集基金份額持有人大會的基金份額持有人 14.我國基金信息披露的制度體

14、系層次分為( )。 a.國家法律 b.部門規(guī)章 c.規(guī)范性文件 d.自律性規(guī)則 15.基金披露內容方面應遵循的基本原則包括( )。 a.真實性 b.準確性 c.易解性 d.及時性 16.基金信息披露可分為( )。 a.募集信息披露 b.投資回報信息披露 c.運作信息披露 d.臨時信息披露 17.基金強制信息披露制度的意義主要體現(xiàn)在( )。 a.可以有效防止利益沖突與利益輸送 b.有利于投資者利益的保護 c.真實、準確、完整、及時的基金信息披露是樹立整個基金行業(yè)公信力的基石 d.能夠保證每個基金投資者的收益最大化 18.基金份額持有人的權利有( )。 a.可申請贖回持有的基金份額 b.參與分配清

15、算后的剩余基金財產 c.要求召開基金份額持有人大會并對大會審議事項行使表決權 d.對基金管理人、托管人或基金份額發(fā)售機構損害其合法權益的行為依法提起行政訴訟 19.基金合同所包含的重要信息有( )。 a.基金投資運作安排方面的信息 b.基金份額發(fā)售安排方面的信息 c.特別約定的事項 d.重大事項 20.當基金發(fā)生涉及托管人及托管業(yè)務的以下( )重大事件，托管人應當在事件發(fā)生之日起2日內編制并披露臨時公告書，并報中國證監(jiān)會備案。 a.基金托管人的專門基金托管部門的負責人變動 b.基金托管人的專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在1年內變動超過30 c.托管人召集基金份額持有人大會 d.托管人的法定名稱

16、或住所發(fā)生變更 21.當發(fā)生對( )產生重大影響的事件時，應在2 日內編制并披露臨時報告書，并分別報中國證監(jiān)會及其證監(jiān)局備案。 a.基金份額持有人權益 b.基金管理人權益 c.基金托管人權益 d.基金價格 22.在基金份額發(fā)售的3日前，以下( )不需要登載在指定報刊上。 a.招募說明書、基金合同摘要 b.基金合同 c.托管協(xié)議 d.基金份額發(fā)售公告 23.基金募集信息披露可分為( )募集信息披露。 a.首次 b.第二次 c.存續(xù)期 d.終止 24.如果基金管理人、托管人或者基金銷售機構對其他同行進行詆毀、攻擊，借以抬高自己，則將被視為違反市場公平原則，擾亂市場秩序，構成( )行為。 a.誘騙

17、b.不當競爭 c.虛假記載 d.誤導性陳述 25.如果基金信息披露中違規(guī)承諾收益或承擔損失，則將被視為對投資者的( )。 a.誘騙 b.進行不當競爭 c.虛假記載 d.誤導性陳述 26.基金信息披露的原則體現(xiàn)在對披露( )方面的要求。 a.時間 b.內容 c.形式 d.對象 27.qdii基金定期報告中的特殊披露要求包括( )。 a.境外投資顧問和境外資產托管人信息 b.境外證券投資信息 c.投資境外市場可能產生的風險信息 d.外幣交易及外幣折算相關的信息 28.qdii基金在披露相關信息時，下列說法正確的是( )。 a.可同時采用中、英文，并以英文為準 b.可單獨或同時以人民幣、美元等主要外

18、匯幣種計算并披露凈值信息 c.當涉及幣種之間轉換的，應披露匯率數據來源，并保持一致性 d.qdii基金應至少每周計算并披露一次凈值信息 29.基金年度報告披露的持有人信息主要有( )。 a.上市基金前5名持有人的名稱、持有份額及占總份額的比例 b.機構投資者、個人投資者持有的基金份額及占總份額的比例 c.持有人戶數、戶均持有基金份額 d.當期末基金管理公司的基金從業(yè)人員持有開放式基金時，公司所有基金從業(yè)人員投資基金的總量及占基金總份額的比例 30.為便于一般公眾投資者獲取信息，目前我國基金信息披露的方式有( )。 a.通過中國證監(jiān)會指定報刊、基金管理人網站披露信息 b.將信息披露文件備置于特定

19、場所供投資者查閱或復制 c.直接郵寄給基金份額持有人 d.通過中國證監(jiān)會基金信息披露網站 31.基金信息披露中以下屬于嚴重的違法犯罪行為的有( )。 a.虛假記載 b.誤導性陳述 c.重大遺漏 d.承諾收益 32.基金的重大事件包括( )。 a.基金份額持有人大會的召開 b.延長基金合同期限 c.轉換基金運作方式 d.更換基金管理人或托管人 33.基金股票投資組合重大變動的披露內容包括( )。 a.報告期內累計買入、累計賣出價值超出期初基金資產凈值2的股票明細 b.報告期內累計買入、累計賣出價值超出期初基金資產凈值3的股票明細 c.對累計買入、累計賣出價值前20名的股票價值低于2的，應披露至少

20、前30名的股票明細 d.整個報告期內買入股票的成本總額及賣出股票的收入總額 34.基金年度報告中的投資組合報告應披露的信息有( )。 a.期末基金資產組合 b.期末按市值占基金資產凈值比例大小排序的所有股票明細 c.報告期內股票投資組合的重大變動 d.期末按市值占基金資產凈值比例大小排序的前10名債券明細 35.基金財務報表附注應披露( )。 a.重要會計政策和會計估計 b.會計報表的編制基礎 c.資產負債表日后事項的說明 d.關聯(lián)方關系及其交易 36.基金年度報告中應披露的財務指標包括( )。 a.加權平均基金份額上期利潤 b.期初基金資產總值 c.本期加權平均凈值利潤率 d.本期基金份額凈

21、值增長率 37.基金上市交易公告書的主要披露事項包括( )。 a.基金合同摘要 b.基金財務狀況 c.基金投資組合報告 d.基金募集情況與上市交易安排 38.節(jié)假日的收益公告是指貨幣市場基金放開申購、贖回后，在遇到法定節(jié)假日時，于節(jié)假日結束后第二個自然日披露( )。 a.節(jié)假日期間的最近7日年化收益率 b.節(jié)假日期間的每萬份基金凈收益 c.節(jié)假日最后一日的最近7日年化收益率 d.節(jié)假日后首個開放日的每萬份基金凈收益和最近7日年化收益率 39.封閉期的收益公告是指貨幣市場基金的基金合同生效后，基金管理人于開始辦理基金份額申購或者贖回當日，在中國證監(jiān)會指定的報刊和基金管理人網站上披露( )。 a.

22、截至前一日的基金資產凈值 b.日每萬份基金凈收益 c.基金合同生效至前一日期間的每萬份基金凈收益 d.基金合同生效至前一日的最近7日年化收益率 40.按照披露時間的不同，貨幣市場基金收益公告可分為( )。 a.封閉期的收益公告 b.開放日的收益公告 c.節(jié)假日的收益公告 d.終止日的收益公告 41.各國(地區(qū))信息披露所采用的“重大性”概念的標準有( )。 a.影響投資者決策標準 b.影響證券市場交易量標準 c.影響證券市場價格標準 d.影響企業(yè)發(fā)展前景標準 42.基金財務報表包括( )。 a.報告期末及其前一個年度末的比較式資產負債表 b.該兩年度的比較式利潤表 c.該兩年度的比較式所有者權

23、益(基金凈值)變動表 d.該兩年度的現(xiàn)金流量表 43.管理人報告是基金管理人就報告期內管理職責履行情況等事項向投資者進行的匯報。具體內容包括( )。 a.管理人及基金經理情況簡介，報告期內基金運作遵規(guī)守信情況說明 b.報告期內公平交易情況說明，報告期內基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)說明 c.管理人對宏觀經濟、證券市場及行業(yè)走勢的展望 d.管理人內部監(jiān)察稽核工作情況、報告期內基金估值程序等事項說明 44.年度報告中基金凈值表披露要求有( )。 a.列表顯示過往3個月、6個月、1年、3年、5年、自基金合同生效起至今基金份額凈值增長率及其與同期業(yè)績比較基準收益率的比較 b.折線圖顯示基金自合同生效以來基金

24、份額凈值的變動情況，并與同期業(yè)績比較基準的變動進行比較 c.列表顯示本季度基金份額凈值增長率及其與同期業(yè)績比較準收益率的比較 d.柱狀圖顯示基金過往5年(成立不滿5年的，圖示基金自合同生效以來)每年的凈值增長率，并與同期業(yè)績比較基準的收益率進行比較 45.我國法律對基金信息披露的規(guī)范主要體現(xiàn)在2004年6月1日起施行的( )。 a.證券投資基金信息披露管理辦法 b.證券投資基金法 c.證券投資基金上市規(guī)則 d.證券投資基金信息披露編報規(guī)則 46.在基金份額發(fā)售前，基金管理人需要編制并披露的文件是( )。 a.基金份額上市交易公告書 b.基金資產凈值 c.基金年度報告 d.基金份額發(fā)售公告 47

25、.以下屬于基金運作信息披露文件的是( )。 a.招募說明書 b.基金合同 c.上市交易公告書 d.基金份額發(fā)售公告 48.存續(xù)期募集的信息披露主要指開放式基金在基金合同生效后每( )個月披露一次更新的招募說明書。 a.1 b.2 c.3 d.6 49.基金信息必須按照法定的內容和格式進行披露，保證披露信息的可比性，體現(xiàn)了披露形式方面應遵循( )原則。 a.及時性 b.公平披露 c.規(guī)范性 d.準確性 50.基金信息必須按照法定的內容和格式進行披露，保證披露信息的可比性，體現(xiàn)了披露形式方面應遵循( )原則。 a.及時性 b.公平披露 c.規(guī)范性 d.準確性 51.為明確信息披露義務人的責任，提醒

26、投資者注意投資風險，目前法規(guī)規(guī)定應在年度報告的扉頁就以下( )方面作出提示。 a.管理人和托管人的披露責任 b.管理人管理和運用基金資產的原則 c.投資風險提示 d.年度報告中注冊會計師出具非標準無法表示意見的提示 52.關于財務報表附注的披露，以下說法正確的有( )。 a.半年度財務報表附注重點披露比上年度財務會計報告更新的信息，并遵循重要性原則進行披露 b.半年度報告無需披露所有的關聯(lián)關系，只披露關聯(lián)關系的變化情況 c.半年度報告只對當期的報表項目進行說明 d.年度報告需說明兩個年度的報表項目 53.與年度報告相比，半年度報告的披露主要特點有( )。 a.半年度報告不要求進行審計 b.半年

27、度報告的管理人報告無需披露內部監(jiān)察報告 c.半年度報告只報告期內改聘會計師事務所的情況 d.半年度報告摘要的財務報表附注無需對重要的報表項目進行說明 54.對多數開放式基金(不包括qdii基金)來說，在其放開申購、贖回前，一般至少每周披露一次( )。 a.基金資產凈值 b.基金份額凈值 c.基金份額累計凈值 d.基金清算凈值 55.對多數開放式基金(不包括qdii基金)來說，在其放開申購、贖回后，則會披露每個開放日的( )。 a.基金資產凈值 b.基金份額凈值 c.基金份額累計凈值 d.基金清算凈值 56.基金凈值公告主要包括( )等信息。 a.基金資產凈值 b.基金份額凈值 c.基金份額累計

28、凈值 d.基金清算凈值 57.基金托管協(xié)議包含的重要信息有( )。 a.基金風險提示 b.基金資產的估值 c.基金管理人和基金托管人之間的相互監(jiān)督和核查 d.協(xié)議當事人權責約定中事關持有人權益的重要事項三、判斷題1.基金招募說明書的編制原則是，基金管理人應將所有對投資者作出投資判斷有熏大影響的信息予以充分披露，以便投資者更好地作出投資決策。 ( ) 對 錯 2.基金合同、基金招募說明書和基金托管協(xié)議是基金募集期間的三大信息披露文件。 ( ) 對 錯 3.當代表基金份額30以上的基金份額持有人就同一事項要求召開持有人大會，而管理人和托管人都不召集的時候，代表基金份額30以上的持有人有權自行召集。

29、 ( ) 對 錯 4.基金托管人主要負責辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項，具體涉及基金資產保管、代理清算交割、會計核算、凈值復核、投資運作監(jiān)督等環(huán)節(jié)。 ( ) 對 錯 5.基金托管人要編制基金資產凈值、份額凈值、申購和贖回價格，對管理人的基金定期報告和定期更新的招募說明書等進行復核、審查。( ) 對 錯 6.開放式基金開放申購、贖回后，會于每個開放日的次日披露基金份額凈值和份額累計凈值。 ( ) 對 錯 7.基金管理人至少每周公告l次封閉式基金的資產凈值和份額凈值。 ( ) 對 錯 8.在基金份額發(fā)售的3日前，基金管理人應該將招募說明書、基金合同摘要登載在指定報刊和管理人網站上，同時將

30、基金合同、托管協(xié)議登載在管理人網站上。 ( ) 對 錯 9.基金管理人負責辦理的信息披露事項具體涉及基金募集、上市交易、投資運作、凈值披露等各環(huán)節(jié)。 ( ) 對 錯 10.在基金募集和運作過程中，基金管理人是信息披露義務的唯一當事人。 ( ) 對 錯 11.基金份額上市交易公告書是基金募集階段需要披露的文件。 ( ) 對 錯 12.開放式基金在基金合同生效后每3個月披露一次更新的招募說明書。 ( ) 對 錯 13.當基金將驗資報告提交中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)后，基金不必披露基金合同生效公告。 ( ) 對 錯 14.基金投資人應根據自己的收益偏好和風險承受能力，對基金品種作出審慎選擇。 ( )

31、 對 錯 15.基金管理人可以對基金的證券投資業(yè)績水平進行預測。 ( ) 對 錯 16.基金信息披露義務人將不存在的事實在基金信息披露文件中予以記載屬于嚴重的違法犯罪行為。 ( ) 對 錯 17.信息披露義務人可以有選擇地披露可能影響投資人決策的各種不利風險因素。 ( ) 對 錯 18.以客觀事實為基礎，以沒有扭曲和不加粉飾的方式反映真實狀態(tài)，是基金信息披露最根本、最重要的原則。 ( ) 對 錯 19.真實、準確、完整、及時的基金信息披露是樹立整個基金行業(yè)公信力的基石。 ( ) 對 錯 20.不同基金類別的管理費和托管費水平存在差異，即使是同一類別的基金，計提管理費的方式也可能不同。 ( )

32、對 錯 21.在每日開市前，基金管理人需向證券交易所、證券登記結算機構提供etf的申購、贖回清單，并通過證券交易所指定的信息發(fā)布渠道予以公告。 ( ) 對 錯 22.對etf的定期報告，按法規(guī)對上市交易指數基金的一般要求進行披露，無特別的披露事項。 ( ) 對 錯 23.基金份額參考凈值是指在交易時間內，申購、贖回清單中組合證券(含預估現(xiàn)金部分)的市值現(xiàn)值，主要供投資者交易、申購、贖回基金份額時參考。 ( ) 對 錯 24.基金信息披露是指基金市場上的有關當事人在基會募集、上市交易、投資運作等一系列環(huán)節(jié)中，依照法律法規(guī)規(guī)定向社會公眾進行的信息披露。 ( ) 對 錯 25.當qdii基金變更境外

33、托管人、變更投資顧問、投資顧問主要負責人變動、出現(xiàn)境外涉及訴訟等重大事件時，應在定期報告中予以說明。 ( ) 對 錯 26.若基金投資組合的平均剩余期限和融資比例較高，則該基金隱含的風險較大。 ( ) 對 錯 27.基金管理人應當在每個季度結束之日起15個工作日內，編制完成基金季度報告，并將季度報告登載在指定報刊和網站上。 ( ) 對 錯 28.封閉式基金一般至少每月披露l次資產凈值和份額凈值。( ) 對 錯 29.基金托管協(xié)議是基金份額持有人和基金托管人簽訂的協(xié)議。 ( ) 對 錯 30.當影子定價與攤余成本法確定的基金資產凈值的偏離度的絕對值達到或者超過0.25時，基金管理人應當在事件發(fā)生

34、之日起2日內就此事項進行臨時報告。 ( ) 對 錯 31.開放日的收益公告是指貨幣市場基金于每個開放日的次日在中國證監(jiān)會指定報刊和管理人網站上披露開放日每萬份基金凈收益和7日年化收益率。 ( ) 對 錯 32.報告期內累計買入、累計賣出價值超出期初基金資產凈值2股票明細，需要在基金股票投資組合重大變動中予以披露。 ( ) 對 錯 33.對于按相關法規(guī)規(guī)定的估值原則不能客觀反映資產公允價值、管理人與托管人共同商定估值方法的情況，報表附注中應披露對該資產估值所采用的具體方法。 ( ) 對 錯 34.基金財務報表附注主要是對報表內未提供的或披露不詳盡的內容作進一步的解釋說明。 ( ) 對 錯 35.

35、基金資產凈值信息是基金資產運作成果的集中體現(xiàn)。 ( ) 對 錯 36.本期利潤是目前較為合理的評價基金、業(yè)績表現(xiàn)的指標。 ( ) 對 錯 37.凡是根據有關法律法規(guī)發(fā)售基金份額并申請在證券交易所上市交易的基金，基金管理人均應編制并披露基金上市交易公告書。 ( ) 對 錯 38.投資者繳納基金份額認購款項時，即表明其對基金合同的承認和接受，此時基金合同成立。 ( ) 對 錯 39.招募說明書摘要主要包括基金投資基本要素、投資組合報告、基金業(yè)績和費用概覽、招募說明書更新說明等內容。 ( ) 對 錯 40.不同運作方式的基金，其交易場所和方式不同，基金產品的流動性不同。 ( ) 對 錯答案部分 一、

36、單項選擇題1. 【正確答案】：b【答案解析】：參見教材p212。 【答疑編號10081844】 2. 【正確答案】：d【答案解析】：參見教材p210。 【答疑編號10081843】 3. 【正確答案】：c【答案解析】：參見教材p209。 【答疑編號10081842】 4. 【正確答案】：b【答案解析】：參見教材p201。 【答疑編號10081841】 5. 【正確答案】：c【答案解析】：參見教材p200。 【答疑編號10081839】 6. 【正確答案】：a【答案解析】：參見教材p199。 【答疑編號10081838】 7. 【正確答案】：b【答案解析】：參見教材p199。 【答疑編號1008

37、1837】 8. 【正確答案】：c【答案解析】：參見教材p199。 【答疑編號10081835】 9. 【正確答案】：c【答案解析】：參見教材p199。 【答疑編號10081834】 10. 【正確答案】：d【答案解析】：參見教材p193。 【答疑編號10081833】 11. 【正確答案】：a【答案解析】：參見教材p193。 【答疑編號10081831】 12. 【正確答案】：b【答案解析】：參見教材p193。 【答疑編號10081830】 13. 【正確答案】：c【答案解析】：參見教材p209。 【答疑編號10081868】 14. 【正確答案】：b【答案解析】：參見教材p202。 【答疑

38、編號10081867】 15. 【正確答案】：b【答案解析】：參見教材p201。 【答疑編號10081866】 16. 【正確答案】：c【答案解析】：參見教材p201。 【答疑編號10081865】 17. 【正確答案】：d【答案解析】：參見教材p200。 【答疑編號10081864】 18. 【正確答案】：c【答案解析】：參見教材p200。 【答疑編號10081862】 19. 【正確答案】：b【答案解析】：參見教材p199。 【答疑編號10081861】 20. 【正確答案】：c【答案解析】：參見教材p199。 【答疑編號10081860】 21. 【正確答案】：b【答案解析】：參見教材p

39、196。 【答疑編號10081859】 22. 【正確答案】：a【答案解析】：參見教材p195。 【答疑編號10081858】 23. 【正確答案】：d【答案解析】：參見教材p193。 【答疑編號10081857】 24. 【正確答案】：c【答案解析】：參見教材p193。 【答疑編號10081856】 25. 【正確答案】：c【答案解析】：參見教材p217。 【答疑編號10081854】 26. 【正確答案】：d【答案解析】：參見教材p216。 【答疑編號10081853】 27. 【正確答案】：b【答案解析】：參見教材p202。 【答疑編號10081852】 28. 【正確答案】：c【答案解

40、析】：參見教材p201。 【答疑編號10081851】 29. 【正確答案】：c【答案解析】：參見教材p200。 【答疑編號10081849】 30. 【正確答案】：b【答案解析】：參見教材p215。 【答疑編號10081848】 31. 【正確答案】：b【答案解析】：參見教材p214。 【答疑編號10081846】 32. 【正確答案】：b【答案解析】：參見教材p213。 【答疑編號10081845】 33. 【正確答案】：c【答案解析】：參見教材p217。 【答疑編號10081871】 34. 【正確答案】：c【答案解析】：參見教材p216。 【答疑編號10081870】 35. 【正確答

41、案】：a【答案解析】：參見教材p215。 【答疑編號10081869】 二、不定項選擇題1. 【正確答案】：acd【答案解析】：參見教材p203。 【答疑編號10081895】 2. 【正確答案】：abcd【答案解析】：參見教材p201。 【答疑編號10081894】 3. 【正確答案】：abd【答案解析】：參見教材p201。 【答疑編號10081893】 4. 【正確答案】：abd【答案解析】：參見教材p200。 【答疑編號10081891】 5. 【正確答案】：abd【答案解析】：參見教材p199。 【答疑編號10081890】 6. 【正確答案】：abcd【答案解析】：參見教材p198。

42、 【答疑編號10081889】 7. 【正確答案】：bcd【答案解析】：參見教材p198。 【答疑編號10081888】 8. 【正確答案】：abd【答案解析】：參見教材p195。 【答疑編號10081886】 9. 【正確答案】：abd【答案解析】：參見教材p195。 【答疑編號10081884】 10. 【正確答案】：bcd【答案解析】：參見教材p193。 【答疑編號10081883】 11. 【正確答案】：abcd【答案解析】：參見教材p192。 【答疑編號10081882】 12. 【正確答案】：abcd【答案解析】：參見教材p207。 【答疑編號10081880】 13. 【正確答案

43、】：acd【答案解析】：參見教材p199。 【答疑編號10081879】 14. 【正確答案】：abcd【答案解析】：參見教材p197。 【答疑編號10081878】 15. 【正確答案】：abd【答案解析】：參見教材p193。 【答疑編號10081875】 16. 【正確答案】：acd【答案解析】：參見教材p191。 【答疑編號10081874】 17. 【正確答案】：abc【答案解析】：參見教材p191。 【答疑編號10081873】 18. 【正確答案】：abcd【答案解析】：參見教材p203。 【答疑編號10081921】 19. 【正確答案】：abc【答案解析】：參見教材p203。

44、【答疑編號10081920】 20. 【正確答案】：abcd【答案解析】：參見教材p201。 【答疑編號10081919】 21. 【正確答案】：ad【答案解析】：參見教材p200。 【答疑編號10081918】 22. 【正確答案】：bcd【答案解析】：參見教材p196。參見教材p199。 【答疑編號10081916】 23. 【正確答案】：ac【答案解析】：參見教材p195。 【答疑編號10081913】 24. 【正確答案】：b【答案解析】：參見教材p195。 【答疑編號10081912】 25. 【正確答案】：ab【答案解析】：參見教材p195。 【答疑編號10081911】 26.

45、【正確答案】：bc【答案解析】：參見教材p193。 【答疑編號10081910】 27. 【正確答案】：abd【答案解析】：參見教材p217。 【答疑編號10081909】 28. 【正確答案】：bcd【答案解析】：參見教材p216。 【答疑編號10081908】 29. 【正確答案】：bcd【答案解析】：參見教材p212。 【答疑編號10081906】 30. 【正確答案】：abcd【答案解析】：參見教材p194。 【答疑編號10081905】 31. 【正確答案】：abc【答案解析】：參見教材p194。 【答疑編號10081903】 32. 【正確答案】：abcd【答案解析】：參見教材p2

46、13。 【答疑編號10081902】 33. 【正確答案】：ad【答案解析】：參見教材p212。 【答疑編號10081900】 34. 【正確答案】：abc【答案解析】：參見教材p211。 【答疑編號10081899】 35. 【正確答案】：abcd【答案解析】：參見教材p211。 【答疑編號10081898】 36. 【正確答案】：cd【答案解析】：參見教材p209。 【答疑編號10081897】 37. 【正確答案】：abcd【答案解析】：參見教材p213。 【答疑編號10081896】 38. 【正確答案】：bcd【答案解析】：參見教材p215。 【答疑編號10081944】 39. 【

47、正確答案】：acd【答案解析】：參見教材p215。 【答疑編號10081943】 40. 【正確答案】：abc【答案解析】：參見教材p215。 【答疑編號10081942】 41. 【正確答案】：ac【答案解析】：參見教材p213。 【答疑編號10081941】 42. 【正確答案】：abc【答案解析】：參見教材p211。 【答疑編號10081940】 43. 【正確答案】：abcd【答案解析】：參見教材p211。 【答疑編號10081939】 44. 【正確答案】：abd【答案解析】：參見教材p210。 【答疑編號10081938】 45. 【正確答案】：b【答案解析】：參見教材p197。

48、【答疑編號10081937】 46. 【正確答案】：d【答案解析】：參見教材p195。 【答疑編號10081935】 47. 【正確答案】：c【答案解析】：參見教材p207。 【答疑編號10081934】 48. 【正確答案】：d【答案解析】：參見教材p195。 【答疑編號10081933】 49. 【正確答案】：c【答案解析】：參見教材p193。 【答疑編號10081932】 50. 【正確答案】：c【答案解析】：參見教材p193。 【答疑編號10081931】 51. 【正確答案】：abc【答案解析】：參見教材p209。 【答疑編號10081930】 52. 【正確答案】：abcd【答案解

49、析】：參見教材p208。 【答疑編號10081928】 53. 【正確答案】：abcd【答案解析】：參見教材p208。 【答疑編號10081927】 54. 【正確答案】：ab【答案解析】：參見教材p207。 【答疑編號10081926】 55. 【正確答案】：bc【答案解析】：參見教材p207。 【答疑編號10081924】 56. 【正確答案】：abc【答案解析】：參見教材p207。 【答疑編號10081923】 57. 【正確答案】：cd【答案解析】：參見教材p206。 【答疑編號10081922】 三、判斷題1. 【正確答案】：對【答案解析】：參見教材p204。 【答疑編號10081968】 2. 【正確答案】：對【答案解析】：參見教材p202。 【答疑編號10081967】 3. 【正確答案】：錯【答案解析】：參見教材p201。 【答疑編號