銀行業(yè)內(nèi)部審計(jì)研討會(huì)材料

1、金融業(yè)內(nèi)部審計(jì) 主要內(nèi)容 職能 與外部審計(jì)的主要區(qū)別 作用 目標(biāo) 程序 方法 主要業(yè)務(wù)的審計(jì)要點(diǎn) 溝通技巧 審計(jì)結(jié)果的形成與利用 與其他部門的合作與交流 最新監(jiān)管政策解讀 主要職能 服務(wù) 監(jiān)督 評價(jià) 與外部審計(jì)的主要區(qū)別 目標(biāo)不同 報(bào)告閱讀者不同 服務(wù)對象不同 審計(jì)側(cè)重點(diǎn)不同 主要作用 為內(nèi)部組織良性發(fā)展保駕護(hù)航 內(nèi)部組織與外部監(jiān)管的橋梁和紐帶 做好內(nèi)控的第三道防線 主要目標(biāo) 內(nèi)控制度審計(jì)目標(biāo) 經(jīng)營管理審計(jì)目標(biāo) 業(yè)務(wù)決策審計(jì)目標(biāo) 主要程序 項(xiàng)目立項(xiàng)：經(jīng)過必要的審批、通知被審計(jì)對象 審計(jì)準(zhǔn)備（準(zhǔn)確快速地確定審計(jì)內(nèi)容） 審計(jì)實(shí)施 溝通反饋 報(bào)告形成 后續(xù)審計(jì) 主要方法 合理分析 客觀評價(jià) 充分溝通

2、 準(zhǔn)確定性 辯證結(jié)論 主要業(yè)務(wù)的審計(jì)要點(diǎn) 資產(chǎn)業(yè)務(wù)審計(jì)要點(diǎn)（包含對公授信業(yè)務(wù)、 個(gè)人授信、資金業(yè)務(wù)、投資等） 負(fù)債業(yè)務(wù)審計(jì)要點(diǎn) 中間業(yè)務(wù)審計(jì)要點(diǎn) 溝通技巧 與被審計(jì)對象的溝通技巧 與外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通技巧 與其他業(yè)務(wù)管理部門的溝通技巧 審計(jì)成果的形成與利用 審計(jì)報(bào)告 風(fēng)險(xiǎn)提示 風(fēng)險(xiǎn)管理點(diǎn)評 內(nèi)審快訊 審計(jì)內(nèi)參 與其他部門的交流與合作 與風(fēng)險(xiǎn)管理部門的交流與合作與風(fēng)險(xiǎn)管理部門的交流與合作 與授信評審部門的交流與合作與授信評審部門的交流與合作 與資產(chǎn)監(jiān)控部門的交流與合作與資產(chǎn)監(jiān)控部門的交流與合作 與法律合規(guī)部門的交流與合作與法律合規(guī)部門的交流與合作 最新監(jiān)管政策重點(diǎn)解讀 三個(gè)辦法一個(gè)指引 2009

3、年下半年以來其他監(jiān)管政策 三個(gè)辦法一個(gè)指引 固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法（銀監(jiān)會(huì)2009 年2號令） 流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法（銀監(jiān)會(huì)2010 年1號令） 個(gè)人貸款管理暫行辦法（銀監(jiān)會(huì)2010年2 號令） 項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引（銀監(jiān)會(huì)2009年71號文） 2009年下半年以來其他政策 關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)投資 管理有關(guān)問題的通知（銀監(jiān)會(huì)2009年65號文） 商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引（銀監(jiān)會(huì)2009 年82號文） 商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引（銀監(jiān)會(huì) 2009年87號文） 商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引（銀監(jiān) 會(huì)2009年109號文） 固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法 流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法 個(gè)人貸款管理暫行辦法 項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引 關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù) 投資管理有關(guān)問題的通知