2019年縣發(fā)展和改革局年財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、縣發(fā)展和改革局年財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、單位概況 ( 一) 單位職責(zé) 1 、貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的重大戰(zhàn)略決策及有關(guān)方針政策， 保證國(guó)家指令性計(jì)劃的完成， 引導(dǎo)指導(dǎo)性計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。 2 、根據(jù)國(guó)家、省、市的國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期規(guī)劃， 研究提出全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期規(guī)劃、年度計(jì)劃，以及基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)發(fā)展規(guī)劃 ; 研究提出總量平衡、發(fā)展速度和結(jié)構(gòu)調(diào)整的目標(biāo)任務(wù)及區(qū)域經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)的政策措施建議，銜接各主要行業(yè)的行業(yè)規(guī)劃。 3 、做好全縣經(jīng)濟(jì)總量的平衡和重大比例關(guān)系的協(xié)調(diào)， 貫徹可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略， 搞好資源開發(fā)利用、 生產(chǎn)力布局和生態(tài)環(huán)境建設(shè)規(guī)劃， 引導(dǎo)和促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)合理化

2、，區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。 4 、匯總和分析全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展情況，進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)的預(yù)測(cè)、預(yù)警 ; 提出我縣宏觀經(jīng)濟(jì)政策及綜合運(yùn)用經(jīng)濟(jì)杠桿和對(duì)經(jīng)濟(jì)及時(shí)調(diào)控的政策措施建議。 對(duì)全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展年度計(jì)劃、 中長(zhǎng)期規(guī)劃執(zhí)行情況進(jìn)行檢查并提出調(diào)整意見。 5 、提出全縣全社會(huì)固定資產(chǎn)投資總量和資金投向及相關(guān)政策措施建議， 銜接平衡各種資金來(lái)源， 規(guī)劃重大項(xiàng)目的布局 ;編制全縣固定資產(chǎn)投資計(jì)劃并組織實(shí)施， 按程序和管理權(quán)限負(fù)責(zé)基本建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)、 可行性研究報(bào)告的審批或上報(bào)， 會(huì)簽重大技術(shù)改造項(xiàng)目。編制縣級(jí)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目計(jì)劃，對(duì)國(guó)家、省、市重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行監(jiān)督管理。 6 、研究擬定全縣社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略，做好科學(xué)

3、技術(shù)、教育、文化、衛(wèi)生等社會(huì)事業(yè)與整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的銜接平衡，提出經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展相互促進(jìn)的政策，協(xié)調(diào)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展中的重大問(wèn)題。7、研究提出全縣利用外資、 境外投資、對(duì)外貿(mào)易的發(fā)展戰(zhàn)略、 規(guī)劃、總量平衡、結(jié)構(gòu)優(yōu)化的目標(biāo)和政策措施建議并組織實(shí)施， 積極開展招商引資工作，組織籌備參與有關(guān)招商活動(dòng)，努力引進(jìn)資金、技術(shù)、人才和項(xiàng)目，投入我縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)。 8 、編制縣以工代賑規(guī)劃、編報(bào)以工代賑項(xiàng)目， 爭(zhēng)取以工代賑資金， 組織參與協(xié)調(diào)以工代賑項(xiàng)目的實(shí)施管理工作。 9 、貫徹執(zhí)行中華人民共和國(guó)價(jià)格法及有關(guān)價(jià)格法規(guī) ; 參與有關(guān)地方性法規(guī)文件的起草和協(xié)調(diào)實(shí)施 ; 監(jiān)督執(zhí)行上級(jí)價(jià)格主管部門列名管理的商品、 服務(wù)價(jià)格

4、和國(guó)家機(jī)關(guān)收費(fèi)、 事業(yè)性收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。 10 、按照省級(jí)定價(jià)目錄規(guī)定的定價(jià)權(quán)限和具體適用范圍，制定在本地區(qū)執(zhí)行的政府指導(dǎo)價(jià)、政府定價(jià) ; 執(zhí)行收費(fèi)許可證制度和年度審驗(yàn)制度。 11 、負(fù)責(zé)本縣的價(jià)格管理和綜合平衡工作。根據(jù)省下達(dá)的物價(jià)總水平控制目標(biāo)， 編制縣管理商品，服務(wù)價(jià)格調(diào)整計(jì)劃，提出實(shí)施控制目標(biāo)的措施和價(jià)格調(diào)節(jié)基金的征收、管理和使用辦法，經(jīng)同級(jí)人民政府批準(zhǔn)后組織實(shí)施。 12 、負(fù)責(zé)本轄區(qū)的價(jià)格預(yù)測(cè)、監(jiān)測(cè)和監(jiān)審 ; 組織工農(nóng)業(yè)產(chǎn)品及收費(fèi)的成品調(diào)查工作 ; 開展價(jià)格信息、成本調(diào)查服務(wù)。 13 、根據(jù)上級(jí)有關(guān)規(guī)定，制定地方性價(jià)格管理的辦法和實(shí)施細(xì)則，作價(jià)辦法。指導(dǎo)縣業(yè)務(wù)主管部門、 鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、企業(yè)、事

5、業(yè)單位以及個(gè)體工商戶的價(jià)格管理工作。 14 、負(fù)責(zé)對(duì)放開商品價(jià)格進(jìn)行規(guī)范和引導(dǎo)， 按照價(jià)格管理權(quán)限， 對(duì)其中重要的農(nóng)副產(chǎn)品規(guī)定最高限價(jià)，最低保護(hù)價(jià)，合理利潤(rùn)率 ; 對(duì)農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行指導(dǎo)和管理。 15 、按照價(jià)格管理權(quán)限，銜接本轄區(qū)內(nèi)毗鄰地區(qū)的價(jià)格 ;協(xié)調(diào)商品和服務(wù)價(jià)格以及國(guó)家機(jī)關(guān)收費(fèi)和事業(yè)性收費(fèi)爭(zhēng)議。16、組織實(shí)施管轄區(qū)域內(nèi)商品和服務(wù)及國(guó)家機(jī)關(guān)收費(fèi)和事業(yè)性收費(fèi)的價(jià)格監(jiān)督檢查，依法處理價(jià)格、收費(fèi)違法行為; 負(fù)責(zé)價(jià)格案件的訴訟和應(yīng)訴工作 ; 組織、指導(dǎo)群眾性義務(wù)物價(jià)監(jiān)督檢查等群眾性監(jiān)督活動(dòng)。17、向縣級(jí)政府和上級(jí)部門負(fù)責(zé)，積極完成縣委、縣政府和上級(jí)部門交辦的任務(wù)。(二) 機(jī)構(gòu)人員情況本局屬正科級(jí)

6、行政單位， 經(jīng)費(fèi)來(lái)源為縣財(cái)政全額撥款，20XX年實(shí)有在冊(cè)人員32 人，其中：正科級(jí)干部實(shí)職 2 人，副科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部 2 人，非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù) 7 人，退休人員4 人。20XX年機(jī)構(gòu)人員變動(dòng)情況及原因在職人員增加2 人，退休人員增加 2 人，退休人員死亡 1 人。年末實(shí)際增加 1 人。 二、發(fā)改局預(yù)算執(zhí)行情況分析 ( 一) 、收入支出預(yù)算安排情況 收入、支出年初預(yù)算安排情況， 與上年對(duì)比情況及增減變動(dòng)原因，年度執(zhí)行中調(diào)整情況，調(diào)整原因說(shuō)明。1、與上年度各項(xiàng)收入支出的對(duì)比分析(1)20XX年度收入 10700920 元，本年度收入24680297 元，比上年增加 13979377 元，基本支出比上年增加

7、689377 元，其主要構(gòu)成是：a 醫(yī)療保障收入101676 元比上年度 100478 元增加 1198元。 b行政運(yùn)行收入 2996597 元比上年度 2439482 元增加 557115元。 c住房公積金 62448 元比上年度 60960 元增加 1488 元。 d工資福利支出 2199910 元比上年度 1715740 增加 484170 元。e商品和服務(wù)支出 540190 元比上年度 611307 減少 71117 元。 f對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助 450197元比上年度 273873增加 176324元。2、20XX年財(cái)政撥入項(xiàng)目資金2139 萬(wàn)元，比上年多1329 萬(wàn)元，其主要是：農(nóng)村

8、基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目 1102 萬(wàn)元、價(jià)調(diào)項(xiàng)目補(bǔ)助167 萬(wàn)元。3、收入支出增加原因分析：是由于今年調(diào)整工資的原因。(二) 、收入支出執(zhí)行情況 當(dāng)年收入支出基本情況， 與上年度對(duì)比情況， 包括增減絕對(duì)值與幅度， 增減變動(dòng)原因。 1. 收入支出與預(yù)算對(duì)比分析 (1) 預(yù)、決算差異情況，可分收入、支出功能科目、分收入支出具體項(xiàng)目對(duì)比。 (2) 差異原因分析。差異較大的應(yīng)分析到具體收入支出功能科目。 2. 收入支出結(jié)構(gòu)分析 (1)1. 收入支出結(jié)構(gòu)分析： 20XX年財(cái)政撥款收入 24680297 元。支出 24680297元，其中：基本支出 3290297 元，項(xiàng)目支出 2139 萬(wàn)元。在基本支出中，工資福

9、利支出 2199910 元、占總支出的 66.86%，商品和服務(wù)支出 540190元、占總支出的 16.42%，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出450197 元、占總支出的 13.68%，社會(huì)和保障繳費(fèi)支出101676 元，公積金支出 62448元。3.重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)分類支出執(zhí)行情況(1)“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況：a公務(wù)接待費(fèi)比上年度112630 元減少 1000 元。 b預(yù)決算對(duì)比，公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算113630元，決算 112630 元，節(jié)約了 1000元。c人均支出情況分析。工資福利支出2199910 按 32 人算人均支出 68747 元; 商品和服務(wù)支出98000 按 32 人算人均支出 3062 元;(

10、三) 年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況1.資金來(lái)源、資金性質(zhì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況(1) 項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)結(jié)余情況2. 結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模較大的原因分析。三、資產(chǎn)負(fù)債情況分析 (一) 資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)情況20XX 年末發(fā)改局資產(chǎn) 912799 元，負(fù)債 1117677元。 (二) 資產(chǎn)負(fù)債對(duì)比分析資產(chǎn)負(fù)債率 122.4%，比上年上升了22.4 個(gè)百分點(diǎn)。資產(chǎn)負(fù)債管理中存在的問(wèn)題，加強(qiáng)資產(chǎn)效益管理，避免潛在的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。四、本年度部門決算等財(cái)務(wù)工作開展情況(一) 、發(fā)改局財(cái)務(wù)管理、 決算組織、編報(bào)、審核情況。1.財(cái)務(wù)管理情況(1)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況a、會(huì)計(jì)人員從業(yè)資格情況：我局會(huì)計(jì)人員未經(jīng)過(guò)專業(yè)上崗培訓(xùn)，無(wú)從業(yè)資格證。b、單位銀行賬戶開

11、設(shè)情況：開設(shè)零余額賬戶，當(dāng)天申請(qǐng)資金當(dāng)天支付出去，無(wú)以收抵支及坐收坐支現(xiàn)象。c、會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)賬簿設(shè)置比較合理、完備，會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)電算化系統(tǒng)信息真實(shí)，賬表之間、賬賬之間、賬簿與憑證之間對(duì)應(yīng)真實(shí)可靠，每張付款憑證必須分管領(lǐng)導(dǎo)簽字， 并及時(shí)送往處財(cái)務(wù)審計(jì)股審核，及時(shí)裝訂保管。d、會(huì)計(jì)往來(lái)科目、會(huì)計(jì)余額真實(shí)，我局按季度同外部單位核對(duì)往來(lái)賬個(gè)目，并且做好對(duì)賬單， 對(duì)賬單及時(shí)送處財(cái)務(wù)審計(jì)股審核保存，別單位無(wú)法對(duì)賬則向處財(cái)務(wù)審計(jì)股作出說(shuō)明情況。e、財(cái)務(wù)報(bào)銷制度完善、報(bào)銷憑證及附件要件需經(jīng)嚴(yán)格核查方能報(bào)銷。根據(jù)要求當(dāng)月發(fā)票必須當(dāng)月報(bào)銷，發(fā)票必須齊全真實(shí)， 經(jīng)過(guò)分管領(lǐng)導(dǎo)嚴(yán)格審核后方可報(bào)銷并及時(shí)付款。f、財(cái)務(wù)

12、會(huì)計(jì)檔案及時(shí)整理歸檔，由檔案室進(jìn)行保管。j、單位建有財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度、內(nèi)控制度，并且有書面的廉潔風(fēng)險(xiǎn)管理措施。從財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理情況看來(lái)，我單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作，總的來(lái)說(shuō)管理還是較好的，在以后工作中，我們將加大管理力度，切實(shí)搞好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作。2.決算組織情況(1)由財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)決算信息公開工作。(2)由財(cái)務(wù)室組織供銷社決算數(shù)據(jù)的分析利用。3.決算編報(bào)情況(1)財(cái)務(wù)室應(yīng)當(dāng)按照事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定及財(cái)政部門對(duì)發(fā)改局預(yù)算的批復(fù)文件，及時(shí)清理收支賬目、往來(lái)款項(xiàng)，核對(duì)年度預(yù)算收支和各項(xiàng)繳撥款項(xiàng)。各項(xiàng)收支應(yīng)當(dāng)按規(guī)定要求進(jìn)行年終結(jié)賬。(2)財(cái)務(wù)室應(yīng)當(dāng)按照綜合預(yù)算管理規(guī)定， 如實(shí)反映年度內(nèi)全部收支， 不得隱

13、匿收入或虛列支出。 凡屬本年的各項(xiàng)收入應(yīng)當(dāng)及時(shí)入賬。 屬于本年的各項(xiàng)支出，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的支出渠道如實(shí)列報(bào)。(3)財(cái)務(wù)室應(yīng)當(dāng)根據(jù)登記完整、核對(duì)無(wú)誤的賬簿記錄和其他有關(guān)會(huì)計(jì)核算資料編制決算，做到數(shù)據(jù)真實(shí)正確、內(nèi)容完整，賬證相符、賬實(shí)相符、賬表相符、表表相符。 4. 決算審核情況 (1) 審核編制范圍是否完整，是否有漏報(bào)和重復(fù)編報(bào)現(xiàn)象。 (2) 審核編制方法是否規(guī)范，是否符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及部門決算的編制要求。 (3) 審核編制內(nèi)容是否真實(shí)、完整、準(zhǔn)確，決算報(bào)表表內(nèi)、表間勾稽關(guān)系是否銜接，報(bào)表數(shù)據(jù)與單位會(huì)計(jì)賬簿數(shù)據(jù)是否相符，是否有漏報(bào)、重報(bào)、錯(cuò)報(bào)項(xiàng)目以及虛報(bào)和瞞報(bào)等現(xiàn)象，部門決算紙介質(zhì)數(shù)據(jù)與電子介質(zhì)數(shù)據(jù)

14、是否保持一致。(4) 審核決算數(shù)據(jù)年度間變動(dòng)是否合理，變動(dòng)較大事項(xiàng)是否附有相關(guān)文件依據(jù)。 (5) 審核填報(bào)說(shuō)明和分析報(bào)告是否符合決算編制規(guī)定。( 二) 、發(fā)改局決算公開工作開展情況。1.自縣財(cái)政局批復(fù)決算后20 個(gè)工作日內(nèi)向社會(huì)公開決算。2.通過(guò)發(fā)改局網(wǎng)站等便于社會(huì)公眾知曉的方式公開部門決算。(三) 、對(duì)部門 ( 單位 ) 決算管理及報(bào)表設(shè)計(jì)的意見建議。xxx縣發(fā)展和改革局20XX年 1 月 5 日一、單位概況(一) 單位職責(zé)1、貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的重大戰(zhàn)略決策及有關(guān)方針政策，保證國(guó)家指令性計(jì)劃的完成， 引導(dǎo)指導(dǎo)性計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。2、根據(jù)國(guó)家、省、市的國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期規(guī)劃， 研究提出全

15、縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期規(guī)劃、年度計(jì)劃，以及基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)發(fā)展規(guī)劃 ; 研究提出總量平衡、發(fā)展速度和結(jié)構(gòu)調(diào)整的目標(biāo)任務(wù)及區(qū)域經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)的政策措施建議，銜接各主要行業(yè)的行業(yè)規(guī)劃。 3 、做好全縣經(jīng)濟(jì)總量的平衡和重大比例關(guān)系的協(xié)調(diào)， 貫徹可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略， 搞好資源開發(fā)利用、 生產(chǎn)力布局和生態(tài)環(huán)境建設(shè)規(guī)劃， 引導(dǎo)和促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)合理化，區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。 4 、匯總和分析全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展情況，進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)的預(yù)測(cè)、預(yù)警 ; 提出我縣宏觀經(jīng)濟(jì)政策及綜合運(yùn)用經(jīng)濟(jì)杠桿和對(duì)經(jīng)濟(jì)及時(shí)調(diào)控的政策措施建議。 對(duì)全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展年度計(jì)劃、 中長(zhǎng)期規(guī)劃執(zhí)行情況進(jìn)行檢查并提出調(diào)整

16、意見。 5 、提出全縣全社會(huì)固定資產(chǎn)投資總量和資金投向及相關(guān)政策措施建議， 銜接平衡各種資金來(lái)源， 規(guī)劃重大項(xiàng)目的布局 ;編制全縣固定資產(chǎn)投資計(jì)劃并組織實(shí)施， 按程序和管理權(quán)限負(fù)責(zé)基本建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)、 可行性研究報(bào)告的審批或上報(bào)， 會(huì)簽重大技術(shù)改造項(xiàng)目。編制縣級(jí)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目計(jì)劃，對(duì)國(guó)家、省、市重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行監(jiān)督管理。 6 、研究擬定全縣社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略，做好科學(xué)技術(shù)、教育、文化、衛(wèi)生等社會(huì)事業(yè)與整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的銜接平衡，提出經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展相互促進(jìn)的政策，協(xié)調(diào)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展中的重大問(wèn)題。7、研究提出全縣利用外資、 境外投資、對(duì)外貿(mào)易的發(fā)展戰(zhàn)略、 規(guī)劃、總量平衡、結(jié)構(gòu)優(yōu)化的目標(biāo)和政策措施建議并組織實(shí)施

17、， 積極開展招商引資工作，組織籌備參與有關(guān)招商活動(dòng)，努力引進(jìn)資金、技術(shù)、人才和項(xiàng)目，投入我縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)。 8 、編制縣以工代賑規(guī)劃、編報(bào)以工代賑項(xiàng)目， 爭(zhēng)取以工代賑資金， 組織參與協(xié)調(diào)以工代賑項(xiàng)目的實(shí)施管理工作。 9 、貫徹執(zhí)行中華人民共和國(guó)價(jià)格法及有關(guān)價(jià)格法規(guī) ; 參與有關(guān)地方性法規(guī)文件的起草和協(xié)調(diào)實(shí)施 ; 監(jiān)督執(zhí)行上級(jí)價(jià)格主管部門列名管理的商品、 服務(wù)價(jià)格和國(guó)家機(jī)關(guān)收費(fèi)、 事業(yè)性收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。 10 、按照省級(jí)定價(jià)目錄規(guī)定的定價(jià)權(quán)限和具體適用范圍，制定在本地區(qū)執(zhí)行的政府指導(dǎo)價(jià)、政府定價(jià) ; 執(zhí)行收費(fèi)許可證制度和年度審驗(yàn)制度。 11 、負(fù)責(zé)本縣的價(jià)格管理和綜合平衡工作。根據(jù)省下達(dá)的物價(jià)總水平控制目

18、標(biāo)， 編制縣管理商品，服務(wù)價(jià)格調(diào)整計(jì)劃，提出實(shí)施控制目標(biāo)的措施和價(jià)格調(diào)節(jié)基金的征收、管理和使用辦法，經(jīng)同級(jí)人民政府批準(zhǔn)后組織實(shí)施。12、負(fù)責(zé)本轄區(qū)的價(jià)格預(yù)測(cè)、監(jiān)測(cè)和監(jiān)審 ; 組織工農(nóng)業(yè)產(chǎn)品及收費(fèi)的成品調(diào)查工作 ; 開展價(jià)格信息、成本調(diào)查服務(wù)。 13 、根據(jù)上級(jí)有關(guān)規(guī)定，制定地方性價(jià)格管理的辦法和實(shí)施細(xì)則，作價(jià)辦法。指導(dǎo)縣業(yè)務(wù)主管部門、 鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、企業(yè)、事業(yè)單位以及個(gè)體工商戶的價(jià)格管理工作。14 、負(fù)責(zé)對(duì)放開商品價(jià)格進(jìn)行規(guī)范和引導(dǎo)， 按照價(jià)格管理權(quán)限， 對(duì)其中重要的農(nóng)副產(chǎn)品規(guī)定最高限價(jià)，最低保護(hù)價(jià)，合理利潤(rùn)率 ; 對(duì)農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行指導(dǎo)和管理。 15 、按照價(jià)格管理權(quán)限，銜接本轄區(qū)內(nèi)毗鄰地區(qū)的價(jià)

19、格;協(xié)調(diào)商品和服務(wù)價(jià)格以及國(guó)家機(jī)關(guān)收費(fèi)和事業(yè)性收費(fèi)爭(zhēng)議。16、組織實(shí)施管轄區(qū)域內(nèi)商品和服務(wù)及國(guó)家機(jī)關(guān)收費(fèi)和事業(yè)性收費(fèi)的價(jià)格監(jiān)督檢查，依法處理價(jià)格、收費(fèi)違法行為; 負(fù)責(zé)價(jià)格案件的訴訟和應(yīng)訴工作 ; 組織、指導(dǎo)群眾性義務(wù)物價(jià)監(jiān)督檢查等群眾性監(jiān)督活動(dòng)。17、向縣級(jí)政府和上級(jí)部門負(fù)責(zé)，積極完成縣委、縣政府和上級(jí)部門交辦的任務(wù)。 ( 二) 機(jī)構(gòu)人員情況本局屬正科級(jí)行政單位， 經(jīng)費(fèi)來(lái)源為縣財(cái)政全額撥款，20XX年實(shí)有在冊(cè)人員32 人，其中：正科級(jí)干部實(shí)職 2 人，副科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部 2 人，非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù) 7 人，退休人員4 人。20XX年機(jī)構(gòu)人員變動(dòng)情況及原因在職人員增加2 人，退休人員增加 2 人，退休人員死

20、亡 1 人。年末實(shí)際增加 1 人。 二、發(fā)改局預(yù)算執(zhí)行情況分析 ( 一) 、收入支出預(yù)算安排情況 收入、支出年初預(yù)算安排情況， 與上年對(duì)比情況及增減變動(dòng)原因，年度執(zhí)行中調(diào)整情況，調(diào)整原因說(shuō)明。1、與上年度各項(xiàng)收入支出的對(duì)比分析(1)20XX年度收入 10700920 元，本年度收入24680297 元，比上年增加 13979377 元，基本支出比上年增加689377 元，其主要構(gòu)成是：a 醫(yī)療保障收入 101676 元比上年度 100478 元增加 1198元。 b行政運(yùn)行收入 2996597 元比上年度 2439482 元增加 557115元。 c住房公積金 62448 元比上年度 6096

21、0 元增加 1488 元。 d工資福利支出 2199910 元比上年度 1715740 增加 484170 元。e商品和服務(wù)支出 540190 元比上年度 611307 減少 71117 元。 f對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助450197元比上年度 273873增加 176324元。2、20XX年財(cái)政撥入項(xiàng)目資金 2139 萬(wàn)元，比上年多1329 萬(wàn)元，其主要是：農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目 1102 萬(wàn)元、價(jià)調(diào)項(xiàng)目補(bǔ)助167 萬(wàn)元。3、收入支出增加原因分析：是由于今年調(diào)整工資的原因。( 二) 、收入支出執(zhí)行情況當(dāng)年收入支出基本情況， 與上年度對(duì)比情況， 包括增減絕對(duì)值與幅度， 增減變動(dòng)原因。 1. 收入支出與預(yù)算對(duì)

22、比分析 (1) 預(yù)、決算差異情況，可分收入、支出功能科目、分收入支出具體項(xiàng)目對(duì)比。 (2) 差異原因分析。差異較大的應(yīng)分析到具體收入支出功能科目。 2. 收入支出結(jié)構(gòu)分析 (1)1. 收入支出結(jié)構(gòu)分析： 20XX年財(cái)政撥款收入 24680297 元。支出 24680297元，其中：基本支出 3290297 元，項(xiàng)目支出 2139 萬(wàn)元。在基本支出中，工資福利支出 2199910 元、占總支出的 66.86%，商品和服務(wù)支出540190元、占總支出的 16.42%，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出450197 元、占總支出的 13.68%，社會(huì)和保障繳費(fèi)支出101676 元，公積金支出 62448元。3.

23、重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)分類支出執(zhí)行情況(1)“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況：a公務(wù)接待費(fèi)比上年度112630 元減少 1000 元。 b預(yù)決算對(duì)比，公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算113630元，決算 112630 元，節(jié)約了 1000元。c人均支出情況分析。工資福利支出2199910 按 32 人算人均支出 68747 元; 商品和服務(wù)支出98000 按 32 人算人均支出 3062 元;( 三) 年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況1.資金來(lái)源、資金性質(zhì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況(1) 項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)結(jié)余情況2.結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模較大的原因分析。三、資產(chǎn)負(fù)債情況分析 (一) 資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)情況20XX 年末發(fā)改局資產(chǎn) 912799 元，負(fù)債 1117677元。 (二) 資產(chǎn)負(fù)

24、債對(duì)比分析資產(chǎn)負(fù)債率 122.4%，比上年上升了22.4 個(gè)百分點(diǎn)。資產(chǎn)負(fù)債管理中存在的問(wèn)題，加強(qiáng)資產(chǎn)效益管理，避免潛在的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。四、本年度部門決算等財(cái)務(wù)工作開展情況( 一) 、發(fā)改局財(cái)務(wù)管理、 決算組織、編報(bào)、審核情況。1.財(cái)務(wù)管理情況(1) 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況a、會(huì)計(jì)人員從業(yè)資格情況：我局會(huì)計(jì)人員未經(jīng)過(guò)專業(yè)上崗培訓(xùn)，無(wú)從業(yè)資格證。b、單位銀行賬戶開設(shè)情況：開設(shè)零余額賬戶，當(dāng)天申請(qǐng)資金當(dāng)天支付出去，無(wú)以收抵支及坐收坐支現(xiàn)象。c、會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)賬簿設(shè)置比較合理、完備，會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)電算化系統(tǒng)信息真實(shí)，賬表之間、賬賬之間、賬簿與憑證之間對(duì)應(yīng)真實(shí)可靠，每張付款憑證必須分管領(lǐng)導(dǎo)簽字， 并及時(shí)送往處財(cái)務(wù)審計(jì)股審核，及時(shí)裝訂保管。d、會(huì)計(jì)往來(lái)科目、會(huì)計(jì)余額真實(shí)，我局按季度同外部單位核對(duì)往來(lái)賬個(gè)目，并且做好對(duì)賬單， 對(duì)賬單及時(shí)送處財(cái)務(wù)審計(jì)股審核保存，別單位無(wú)法對(duì)賬則向處財(cái)務(wù)審計(jì)股作出說(shuō)明情況。e、財(cái)務(wù)報(bào)銷制度完善、報(bào)銷憑證及附件要件需經(jīng)嚴(yán)格核查方能報(bào)銷。根據(jù)要求當(dāng)月發(fā)票必須當(dāng)月報(bào)銷，發(fā)票必須齊全真實(shí)， 經(jīng)過(guò)分管領(lǐng)