工程付款制度

1、生命賜給我們，我們必須奉獻生命，才能獲得生命。 工程付款制度 為規(guī)范成本業(yè)務(wù)付款流程，保證付款合理、準(zhǔn)確、及時、高效， 提高資金使用效率，特制定本制度。 一、部門職責(zé) 1、設(shè)計部 （1）參與現(xiàn)場簽證變更事項施工中與施工圖紙有關(guān)的施工部分； （2）審核與現(xiàn)場簽證變更相關(guān)的技術(shù)方案； 2、工程部 （1）工程進度付款中，審核在建工程完成工程量，簽署付款意見； （2）工程簽證變更中，負責(zé)與設(shè)計部共同制定簽證事項中涉及的技 術(shù)方案，審核簽證內(nèi)容，做好現(xiàn)場簽證單的備案管理； （3）工程結(jié)算付款中，提供合格、真實的竣工結(jié)算資料； （4）質(zhì)保金付款中，項目工程師確認工程項目、施工單位、有無需 說明事項、質(zhì)保金

2、到期日、金額、簽署付款意見； （5）按月向財務(wù)部提供工程付款計劃； （6）按月向財務(wù)部、成本部提供工程節(jié)點狀況，并審核工程進度與 施工質(zhì)量是否達到合同付款節(jié)點； （7）材料或設(shè)備付款中，對購進材料或設(shè)備進行驗收，確認是否符 合合同要求，驗收無誤后開具供貨認證單（附件五）； 3、成本部 （1）成本部責(zé)任工程師須嚴格按照合同要求，根據(jù)形象進度節(jié)點出 具應(yīng)付價款預(yù)算書或應(yīng)付價款審核表，確定付款額度； （2）責(zé)任工程師應(yīng)在有效資料齊全后兩個工作日內(nèi)完成工程款的審 核工作； （ 3）根據(jù)工程進度付款申請單 ，審核資料的有效性和完整性； （4）根據(jù)工程部提供的形象進度，嚴格按照合同要求，對完成工程 量及單

3、價進行審核，并及時扣除甲供材料費、其他應(yīng)扣款項； （5）依據(jù)項目部提供的工程節(jié)點狀況，并審核工程進度與施工質(zhì)量 是否達到合同節(jié)點，向財務(wù)部提供月度付款計劃。 （6）根據(jù)項目部提供的現(xiàn)場簽證單，審核工程變更情況是否真實合 理，參與簽證變更會簽； 4、財務(wù)部 （1）審核工程付款票據(jù)的真實性、合法性、審批手續(xù)的完整性； （2）審核有合同的付款業(yè)務(wù)是否與合同約定的付款節(jié)點相符，是否 符合付款條件； （3）審核付款金額的正確性； （4）嚴格按照付款節(jié)點及資金流安排支付工程款項。 二、工程付款 （一）計劃申報與預(yù)算審批 1、付款節(jié)點計劃：工程部、成本部于施工合同簽訂后 15 日內(nèi)，編 制“付款計劃；”工程

4、部明確各付款節(jié)點的工程形象進度，成本部 核定合同付款額，財務(wù)部審核后，送財務(wù)總監(jiān)、常務(wù)副總經(jīng)理、 總經(jīng)理、董事長備案，以作為簽批工程款過程付款的依據(jù)之一。 2、工程部征詢項目監(jiān)理公司的意見，根據(jù)施工合同、工程進度、 “付 款計劃”及公司資金狀況，于每月末制訂下月各施工單位的付款 預(yù)算總額與明細，并于每月 25 日前報成本部審核，由成本部審 核后報財務(wù)部， 財務(wù)部匯總審核后由公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)， 以明確本月 工程部工程款的付款預(yù)算額度。 （二）工程進度付款申請與審批 1、工程部根據(jù)工程進度、施工合同的規(guī)定，以及月度施工狀況，通 知監(jiān)理單位告知施工單位以 工程進度付款申請單 （見附表一 ）、 工程形象進

5、度確認表 （見附表二）的形式提出付款申請。 2、監(jiān)理公司責(zé)任工程師進行現(xiàn)場實地檢查， 審查分部、 分項工程質(zhì) 量驗收單證， 核實已完成工程進度及工程延誤情況， 檢查施工單 位施工是否符合安全文明標(biāo)準(zhǔn)并簽署意見， 并報監(jiān)理總監(jiān)在 付 款申請單及工程形象進度確認表上簽字并加蓋公章后轉(zhuǎn)工 程部。 3、工程部責(zé)任工程師對監(jiān)理部簽署的意見進行審核， 保證付款進度 施工質(zhì)量嚴格符合合同要求，考核施工是否符合安全文明標(biāo)準(zhǔn)。 提出對工程質(zhì)量和進度的意見， 經(jīng)工程部責(zé)任工程師、 經(jīng)理在付 款申請單及工程形象進度確認表上簽署付款意見后轉(zhuǎn)成本 部。 4、成本部造價工程師審查付款申請程序是否符合規(guī)定； 核定已完成 工

6、程量及相應(yīng)的應(yīng)付工程款并扣除甲控材料款， 確認本次付款金 額是否符合合同規(guī)定，在工程進度付款申請單上簽署意見后 報成本部經(jīng)理簽字。 5、審批 （1）經(jīng)公司批準(zhǔn)的預(yù)算計劃內(nèi)、且對應(yīng)一個施工合同的，由常務(wù)副 總經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)，由財務(wù)總監(jiān)復(fù)核，月度向總經(jīng)理、董事長 備案。 （2）預(yù)算計劃外工程類合同款項支付 月度 5 萬元以下（含）零星合同款支付：由需求部門提請，財務(wù) 部、分管領(lǐng)導(dǎo)審核，財務(wù)總監(jiān)會簽，總經(jīng)理審批。 月度 5萬元以上-20 萬元以下（含）零星合同款支付： 由需求部 門提請，財務(wù)部、分管領(lǐng)導(dǎo)審核，財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理會簽，總經(jīng)理審 批。 月度 20 萬元以上零星合同款支付：由需求部門提請，

7、財務(wù)部、 分管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)總監(jiān)審核，報總經(jīng)理會簽審批。 6、付款管理 （1）項目付款審批權(quán)必須在公司批準(zhǔn)的“月度支出預(yù)算計劃”范圍內(nèi)， 即付款單位和付款總額不能超出月度支出預(yù)算計劃， 否則財務(wù)部 有責(zé)任和權(quán)利否決該筆付款。 （2）在批準(zhǔn)的月度支出預(yù)算計劃總額內(nèi)，各施工單位的付款時間和 付款數(shù)額可由工程部在合同范圍內(nèi)掌握調(diào)配。 （3）大額工程款發(fā)生支出前兩日由工程部征詢財務(wù)總監(jiān)資金是否能 夠滿足支出，否則財務(wù)部有權(quán)拒絕支付。 （4）公司重大臨時資金支出需要調(diào)整計劃時，項目應(yīng)服從公司的統(tǒng) 一調(diào)配。 （5）未發(fā)生的月度支出預(yù)算不可延續(xù)下月，應(yīng)另行申報。 （三）工程進度付款 1、財務(wù)部進行審核并及時付款

8、。付款前須審查以下幾項，但不限于 以下項目： （1）工程進度付款申請單簽批是否完善； （ 2）工程形象進度確認表 （見附表二）； （3）工程量確認明細； （4）工程價款確認明細； （5）“月度支出預(yù)算計劃”之內(nèi)； （6）合同付款金額、付款節(jié)點； （7）發(fā)票的真實性、合規(guī)性； （8）預(yù)付款、應(yīng)付款的處理。 2、財務(wù)部對工程進度付款申請單簽批程序的完善性與施工合同 中的付款條款進行審核， 根據(jù)已付工程款情況確保無超出合同范 圍、合同金額之款項，一旦發(fā)現(xiàn)問題，立即終止付款并及時將情 況報告常務(wù)副總經(jīng)理、總經(jīng)理。 希望是本無所謂有，無所謂無的。這正如地上的路；其實地上本 沒有路，走的人多了，也便成了路

9、。 生命賜給我們，我們必須奉獻生命，才能獲得生命。 3、財務(wù)部審核確認無誤后要求申請付款單位提供正式發(fā)票，經(jīng) 財 務(wù)總監(jiān)簽字后付款。 4、工程進度付款申請單作為付款憑證和記賬件之一。 5、如工程部有特殊付款要求應(yīng)及時與財務(wù)部進行溝通以便于妥善進 行資金安排。 6、財務(wù)部應(yīng)根據(jù)公司資金狀況，及時對“月度支出預(yù)算計劃”提出調(diào) 整意見，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，反饋至工程部和成本部；財務(wù)部 應(yīng)積極組織資金落實公司月度支出預(yù)算計劃的實施。 7、工程進度付款申請單 由施工單位在工程部指導(dǎo)下走單并在公 司內(nèi)部進行傳遞。 8、工程部、成本部、財務(wù)部要建立付款臺帳，并隨時掌握實際付款 情況，做到心中有數(shù)；財務(wù)部組織

10、每月核對各部門付款臺帳，確 保付款臺帳規(guī)范管理和準(zhǔn)確無誤； 9、索賠和變更部分的款項，結(jié)算時一并進行； 10、預(yù)算外付款，具體詳見“二條”（二）5 項（2）條預(yù)算計劃外工程 類合同款項支付。 （四）現(xiàn)場簽證管理 1、現(xiàn)場簽證指的是對施工管理中， 由于施工條件、 地下狀況（土 質(zhì)、地下水、構(gòu)筑物及管線）變化，導(dǎo)致發(fā)生增減工程量或其他變更 事項（設(shè)計變更范圍除外）或 5 萬元以下的零星事件的確認， 2、所有簽證必須實施“會簽”，即：監(jiān)理單位、工程部、 （設(shè)計部 視情況需要）、成本部、施工單位簽證會簽，會簽各方必須在完工后 希望是本無所謂有，無所謂無的。這正如地上的路；其實地上本 沒有路，走的人多了

11、，也便成了路。 生命賜給我們，我們必須奉獻生命，才能獲得生命。 3 日內(nèi)共同到施工現(xiàn)場對簽證內(nèi)容進行現(xiàn)場丈量、測定、復(fù)核并簽字 確認，如屬隱蔽工程，必須在覆蓋之前簽字確認； 3、各級工程管理人員必須嚴格在權(quán)限范圍內(nèi)辦理各種簽證，如 不在權(quán)限范圍之內(nèi)的簽字給公司造成損失的， 將追究有關(guān)人員的責(zé)任， 按每項簽證的金額確定有效簽字審批人，其中，簽證金額 3000 元以 內(nèi)，有效簽字人：監(jiān)理單位責(zé)任工程師T監(jiān)理單位項目部總監(jiān)T工程 部專業(yè)工程師T工程部經(jīng)理T設(shè)計部專業(yè)工程師（視需要）T設(shè)計總監(jiān) （視需要）T成本部造價工程師T成本部經(jīng)理，批準(zhǔn)人：工程部經(jīng)理、 成本部經(jīng)理（設(shè)計總監(jiān)，視需要） ；簽證金額

12、3000 元-5 萬元，有效 簽字人：監(jiān)理單位責(zé)任工程師T監(jiān)理單位項目部總監(jiān)T工程部專業(yè)工 程師T工程部經(jīng)理T設(shè)計部專業(yè)工程師（視需要）T設(shè)計總監(jiān)（視需要） T成本部造價工程師T成本部經(jīng)理，批準(zhǔn)人：主管領(lǐng)導(dǎo)及公司領(lǐng)導(dǎo)。 簽證金額超過 5 萬元，需簽訂補充協(xié)議。 4、簽證事項實施后，在完工 5 個工作日內(nèi)工程部負責(zé)向成本部 遞送簽證單，并同時報送預(yù)算，逾期視為施工單位放棄權(quán)利。對于減 少造價部分，如施工單位不報送變更預(yù)算，以成本部核減造價為準(zhǔn)。 （五）工程結(jié)算付款 1、在結(jié)算報告出具后留足質(zhì)保金，在工程結(jié)算付款之前，要求施工 單位與成本部、 財務(wù)部、 物業(yè)公司進行帳務(wù)核對并出具雙方確認 的工程結(jié)

13、算對帳單 （見附表三）做為支付結(jié)算款的依據(jù)。 2、依據(jù)工程款結(jié)算對帳單，施工單位填寫 工程結(jié)算付款申請單 （見附表四），待各項審批手續(xù)完備后及時付款。 （六）配套工程付款 配套工程結(jié)算付款適用工程結(jié)算付款流程， 如依照合同不留存質(zhì) 保金需在備注中注明。 （七）質(zhì)保金付款 質(zhì)保金付款由施工單位提出申請（見附件） ，工程質(zhì)量保證金支 付申請單（見附表六） ，經(jīng)物業(yè)公司審核，交公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后支 付。 物業(yè)公司審核責(zé)任： 1、工程遺留問題是否已妥善解決； 2、是否存在工程隱患并確定是否要留存保證金； 3、保修范圍內(nèi)的其他問題。 （七）履約保證金付款 1、由施工單位（供貨商）根據(jù)合同約定提出付款申請（見附表七） 2、由工程部、成本部經(jīng)理及主管領(lǐng)導(dǎo)依據(jù)合同約定審核并簽字確 認；交公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后支付。 三、設(shè)計類付款 1、設(shè)計院根據(jù)合同要求，提出付款申請（見附表八） ，設(shè)計部對設(shè)計 成果進行確認，依據(jù)合同約定確定付款金額，并轉(zhuǎn)成本部。 2、成本部依據(jù)設(shè)計部確認的付款申請進行審核，審核無誤后報相關(guān) 領(lǐng)導(dǎo)簽批。 3、財務(wù)部對付款申請單簽批程序完善性及設(shè)計部和成本部確認 后的合同金額以及發(fā)票真實性進行審核，