出納任職資格

1、 職位名稱 出納員 所屬部門 財(cái)務(wù)部 職等職級 直屬上級 財(cái)務(wù)經(jīng)理 晉升方向 會計(jì) 核準(zhǔn)人 工作內(nèi)容： 1、對經(jīng)審核批準(zhǔn)的各種業(yè)務(wù)支出負(fù)責(zé)報(bào)銷付款并編制現(xiàn)金、銀行存款收付記帳憑證。 2、現(xiàn)金、銀行支票的簽發(fā)及管理，并登記支票領(lǐng)用薄。 3、登記現(xiàn)金、銀行帳，并對其進(jìn)行管理，做到日清月結(jié)。 4、工資計(jì)算、發(fā)放。 5、每日資金日報(bào)表。 6、每周報(bào)告現(xiàn)金流量收支。 7、每月報(bào)告現(xiàn)金流量收支匯總表包括預(yù)算實(shí)際資金表。 &每月與銀仃對帳，編制銀仃金額調(diào)節(jié)表。 9、直接對財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)。 10、負(fù)責(zé)管理公司財(cái)務(wù)專用的法人印章。 11、參與財(cái)務(wù)部門組織的存貨盤點(diǎn)工作。 12、月份終了，填報(bào)資金匯總表，銀行對帳單

2、核對及調(diào)整表，時間要求：每月初三日前呈財(cái)務(wù)經(jīng)理。 任職資格： 教育背景： 經(jīng)濟(jì)類相關(guān)專業(yè)大專以上學(xué)歷。 培訓(xùn)經(jīng)歷： 受過會計(jì)上崗資格、會計(jì)電算化及會計(jì)基本實(shí)務(wù)操作的培訓(xùn)。 經(jīng)驗(yàn)： 半年及半年以上工作經(jīng)驗(yàn)。 技能： 熟練的操作辦公自動化軟件及財(cái)務(wù)軟件；能簡單的進(jìn)行帳務(wù)處理； 有良好的語言表達(dá)能力和人際溝通能力。 個人特征： 工作認(rèn)真細(xì)心，能承受一定的工作壓力，能較好地執(zhí)行上級交辦的工作。 工作效率高，做事井井有條，有較強(qiáng)的團(tuán)隊(duì)合作意識。 能夠解決與銀行、稅務(wù)等相關(guān)單位之間的一般性問題，具有良好的人際溝通能力。 形象氣質(zhì)好，性格開朗。 政治背景： 道德品質(zhì)良好，無不良記錄。 權(quán)力范圍： 經(jīng)授權(quán)后，

3、負(fù)責(zé)單位內(nèi)部及相關(guān)單位之間的財(cái)務(wù)結(jié)算的工作。 有權(quán)根據(jù)公司規(guī)章制度及財(cái)務(wù)制度對公司帳務(wù)原始憑證進(jìn)行整理、分類及簡單的會計(jì)實(shí)務(wù)操作。 對不符合要求的原始報(bào)銷憑證，雖經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的，有權(quán)拒絕報(bào)銷并報(bào)上級領(lǐng)導(dǎo)申請?zhí)幚怼?工作環(huán)境： 辦公室，無職業(yè)危險(xiǎn)。 出納員的任職資格 標(biāo)準(zhǔn)流程 一、報(bào)銷管理。 當(dāng)事人要將有經(jīng)辦人（驗(yàn)收人）簽字，基層費(fèi)用承擔(dān)部門負(fù)責(zé)人同意（證明）， 財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，預(yù)算部門負(fù)責(zé)人審批（500元以內(nèi)）或總經(jīng)理審批（500元以上） 簽字的，填寫完整的費(fèi)用報(bào)銷單交到出納員處，經(jīng)出納員審核無誤后，方能報(bào) 銷。 、編制現(xiàn)金、銀行存款收付款憑證。 費(fèi)用報(bào)銷單審核完畢后加蓋“收訖”或“付訖”戳

4、記，再編制相關(guān)的記帳憑證 標(biāo)準(zhǔn)： 1、核算費(fèi)用要準(zhǔn)確。 2、帳實(shí)相符、現(xiàn)金收支標(biāo)準(zhǔn)符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定。 3、帳實(shí)相符、對不符現(xiàn)金支付標(biāo)準(zhǔn)的收支應(yīng)用銀行轉(zhuǎn)帳支付，以保證資金 的安全。 三、登記帳目。 要按照記帳憑證的次序和金額，依序、準(zhǔn)確的登記到現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳 上，要求日清月結(jié)、帳帳相符。 標(biāo)準(zhǔn)： 依序進(jìn)行且核算準(zhǔn)確。 四、支票的簽發(fā)和管理。 從銀行購買的空白支票應(yīng)由出納員專人管理，其它人不得私自動用。購買及領(lǐng) 用支票要及時的填寫支票領(lǐng)用薄。 申請人將填寫完整經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后的付款申請單拿到出納員處，按需求為其 開具現(xiàn)金或轉(zhuǎn)帳支票，并加蓋財(cái)務(wù)章和法人章經(jīng)審核無誤，申請人在發(fā)票領(lǐng)用薄上 簽字后交給申請人。 作廢的支票不準(zhǔn)撕毀或丟失，注銷后與存根一起妥善保管。 五、印章管理。 出納員應(yīng)妥善保管財(cái)務(wù)專用的法人章，使用時應(yīng)及時填寫印章登記薄。安全保 管財(cái)務(wù)專用章、法人章；設(shè)置財(cái)務(wù)專用章、法人章使用登記簿，除銀行正常業(yè)務(wù)使 用外，其他原因使用財(cái)務(wù)專用章、法人章，應(yīng)經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)并登記。 標(biāo)準(zhǔn)： 印章使用必須嚴(yán)格按照管理規(guī)程標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，印章如有銷毀必須公開進(jìn)行。 六、資金日報(bào)表。 按照每日的資金流量準(zhǔn)確填寫資金日報(bào)表，并在每日結(jié)帳后，于下班前交到財(cái)