甲公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表工作底稿

1、甲公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表工作底稿20X7年1月1日單位：萬元項(xiàng)目甲公司乙公司合計(jì)金額調(diào)整與抵消分錄合并金額借方貸方貨幣資金 交易性金融資 產(chǎn)應(yīng)收賬款存貨長(zhǎng)期股權(quán)投資固定資產(chǎn)資產(chǎn)總計(jì)應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付債券長(zhǎng)期借款股本資本公積盈余公積未分配利潤(rùn)少數(shù)股東權(quán)益負(fù)債與股東權(quán) 益合計(jì)調(diào)整與抵消金額合計(jì)20X7年12月31日單位：萬元項(xiàng)目甲公司乙公司合計(jì)金額調(diào)整與抵消分錄合并金額借方貸方（利潤(rùn)表部分）營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)稅金及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用資產(chǎn)減值損失投資收益營(yíng)業(yè)利潤(rùn)營(yíng)業(yè)外支出利潤(rùn)總額所得稅費(fèi)用凈利潤(rùn)少數(shù)股東凈利潤(rùn)歸屬母公司股東 的凈利潤(rùn)（股東權(quán)益變動(dòng) 表的利潤(rùn)分配部 分）年初未分配利潤(rùn)凈利潤(rùn)提取

2、盈余公積對(duì)股東的分配年末未分配利潤(rùn)（資產(chǎn)負(fù)債表部 分）貨帀資金交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收賬款存貨長(zhǎng)期股權(quán)投資固定資產(chǎn)資產(chǎn)總計(jì)應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付債券長(zhǎng)期借款股本資本公積盈余公積未分配利潤(rùn)少數(shù)股東權(quán)益負(fù)債與股東權(quán)益 合計(jì)調(diào)整與抵消金額 合計(jì)20X8年12月31日單位：萬元項(xiàng)目甲公司乙公司合計(jì)金額調(diào)整與抵消分錄合并金額借方貸方（利潤(rùn)表部分）營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)稅金及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用資產(chǎn)減值損失投資收益營(yíng)業(yè)利潤(rùn)營(yíng)業(yè)外支出利潤(rùn)總額所得稅費(fèi)用凈利潤(rùn)少數(shù)股東凈利潤(rùn)歸屬母公司股東 的凈利潤(rùn)（股東權(quán)益變動(dòng) 表的利潤(rùn)分配部 分）年初未分配利潤(rùn)凈利潤(rùn)提取盈余公積對(duì)股東的分配年末未分配利潤(rùn)（資產(chǎn)負(fù)債表部分）貨幣

3、資金交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收賬款存貨長(zhǎng)期股權(quán)投資固定資產(chǎn)、 、/ 商譽(yù)資產(chǎn)總計(jì)應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付債券長(zhǎng)期借款股本資本公積盈余公積未分配利潤(rùn)少數(shù)股東權(quán)益負(fù)債與股東權(quán)益 合計(jì)調(diào)整與抵消金額 合計(jì)甲公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表工作底稿甲公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表工作底稿20X7年1月1日單位：萬元項(xiàng)目甲公司乙公司合計(jì)金 額調(diào)整與抵消分錄合并金額借方貸方貨幣資金交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收賬款存貨長(zhǎng)期股權(quán)投資固定資產(chǎn)、* 、/ 商譽(yù)資產(chǎn)總計(jì)應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付債券長(zhǎng)期借款股本資本公積盈余公積未分配利潤(rùn)少數(shù)股東權(quán)益負(fù)債與股東權(quán)益 合計(jì)調(diào)整與抵消金額 合計(jì)20X7年12月31日單位：萬元項(xiàng)目甲公司乙公司合計(jì)金額調(diào)整與抵消分錄合并金額借方貸方

4、（利潤(rùn)表部分）營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)稅金及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用資產(chǎn)減值損失投資收益營(yíng)業(yè)利潤(rùn)營(yíng)業(yè)外支出利潤(rùn)總額所得稅費(fèi)用凈利潤(rùn)少數(shù)股東凈利潤(rùn)歸屬母公司股東 的凈利潤(rùn)（股東權(quán)益變動(dòng) 表的利潤(rùn)分配部 分）年初未分配利潤(rùn)凈利潤(rùn)提取盈余公積對(duì)股東的分配年末未分配利潤(rùn)（資產(chǎn)負(fù)債表部分）貨幣資金交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收賬款存貨長(zhǎng)期股權(quán)投資固定資產(chǎn)、 、/ 商譽(yù)資產(chǎn)總計(jì)應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付債券長(zhǎng)期借款股本資本公積盈余公積未分配利潤(rùn)少數(shù)股東權(quán)益負(fù)債與股東權(quán)益 合計(jì)調(diào)整與抵消金額 合計(jì)20X7年12月31日單位：萬元項(xiàng)目甲公司乙公司合計(jì)金額調(diào)整與抵消分錄合并金額借方貸方（利潤(rùn)表部分）營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)稅金及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用資產(chǎn)減值損失投資收益營(yíng)業(yè)利潤(rùn)營(yíng)業(yè)外支出利潤(rùn)總額所得稅費(fèi)用凈利潤(rùn)少數(shù)股東凈利潤(rùn)歸屬母公司股東 的凈利潤(rùn)（股東權(quán)益變動(dòng) 表的利潤(rùn)分配部 分）年初未分配利潤(rùn)凈利潤(rùn)提取盈余公積對(duì)股東的分配年末未分配利潤(rùn)（資產(chǎn)負(fù)債表部 分）貨幣資金交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收賬款存貨長(zhǎng)期股權(quán)投資固定