綠色有機蔬菜種植基地策劃書

1、綠色有機蔬菜種植基地商 業(yè) 計 劃 書目 錄第一部分 公司基本情況.4 第二部分 公司管理層.7 第三部分 品牌策劃.9 第四部分 市場分析.17 第五部分 產(chǎn)品/服務(wù).20第六部分 營銷策略.23 第七部分 質(zhì)量保證.26 第八部分 運營模式.27 第九部分 財務(wù)分析.36 第十部分 風(fēng)險分析.37 第十一部分 項目實施進(jìn)度.38第一部分 公司基本況公司基本情況：公司名稱 裕園股份有限公司 成立時間 2011-05-03 注冊資本 35億 實際到位資本 27 其中現(xiàn)金到位 23 無形資產(chǎn)占股份比例 27 % 注冊地點 河南省濮陽市高新區(qū)蔬菜種植基地 公司性質(zhì)為 股份有限公司1.1項目背景純天

2、然、無污染、高品質(zhì)的有機食品是21世紀(jì)人類的首選食品，目前，銷售量已占食品總量的10%15%，隨著人們生活水平的提高，有機食品將越來越受到人們的青睞。在國外，人們出于對個人健康的渴求和環(huán)保的重視，對有機食品趨之若鶩。目前，全世界已有數(shù)百個有機食品生產(chǎn)協(xié)會在不懈地拓展有機食品這一新興市場，并迅速形成一股潮流。攝取有益健康的有機農(nóng)產(chǎn)品已成為一種新的消費時尚。濮陽種植歷史悠久，現(xiàn)如今已形成以有機蔬菜花卉草莓為主的種植基地農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易龍頭。全鄉(xiāng)蔬菜覆種面積達(dá)46000畝，林果種植面積達(dá)16000畝，花卉問世已達(dá)1100座，年產(chǎn)各類鮮切花8000萬枝，形成了豫北地區(qū)最大的鮮切花生產(chǎn)基地。我們將重點投放在綠

3、色無公害蔬菜項目基地上。綠色蔬菜種植基地距106國道北公里，鄉(xiāng)鎮(zhèn)公路穿村而過，鄰近王助蔬菜批發(fā)市場，村域面積960畝（約1.44平方公里），耕地面積850畝，蔬菜種植面積占95以上，蔬菜種植為村主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和村民主要收入。投資1000多萬元、固定攤位5000多個的王助鄉(xiāng)蔬菜果品批發(fā)市場的蔬菜年吞吐量達(dá)1.8億公斤，年交易額上億元，年利潤100多萬元，上繳稅金50多萬元。形成以高新區(qū)農(nóng)業(yè)園區(qū)、無公害蔬菜示范區(qū)為主的科技龍頭，進(jìn)一步輻射帶動全鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)向產(chǎn)業(yè)布局合理化、品種結(jié)構(gòu)優(yōu)質(zhì)化、農(nóng)業(yè)水平高效化的方向發(fā)展，有力地推動了全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步增長。 有機蔬菜園 綠色 鮮切花生產(chǎn)基地 千畝草莓觀光園1.2公司沿革

4、 自公司2011成立以來主營業(yè)務(wù)為餐桌上新鮮豐富營養(yǎng)的有機蔬菜，五彩系有機蔬菜，美容有機蔬菜等，由裕園股份有限公司控股。公司成員均為有著豐富有機蔬菜種植技術(shù)和市場營銷經(jīng)驗，瞄準(zhǔn)營養(yǎng)有機五彩系美容性能的市場空白點，凸顯蔬菜種植效益的市場前景。由于裕園瞄準(zhǔn)蔬菜美容的目標(biāo)，想進(jìn)一步深化這一性能研發(fā)跳出傳統(tǒng)蔬菜的模式，要在原來基礎(chǔ)上為蔬菜賦予新的美容性能，以及附加休閑娛樂設(shè)備，為這一前景規(guī)劃投入大量資金，增加企業(yè)的生命力。1.3目前公司主要股東情況列表說明目前股東的名稱及其出資情況.如下表：股東名稱出資額出資形式股份比例聯(lián)系人聯(lián)系電話裕鑫國際12億設(shè)備建設(shè)34.3%王翌園

5、股份有限公司20億技術(shù) 管理57.1%張瑞由股民及公司成員3億股權(quán)8.6%1.4目前公司內(nèi)部部門設(shè)置情況 以圖形方式表示，如：裕鑫國際裕園產(chǎn)業(yè)自由股民公 司休閑娛樂機構(gòu)蔬菜專營店美容機構(gòu)公司目前職工情況： 擁有員工5000人，其中管理人員3750人，生產(chǎn)工人1250人；管理人員中，大專以上文化程度的有3750人，占員工總數(shù)75%，大學(xué)本科以上的有3600人，占員工總數(shù)72%，碩士學(xué)位(含中級職稱)以上的有 1100人，占員工總數(shù)22%，博士學(xué)位(含高級職稱)以上的有50人，占員工總數(shù)1%；如下表：員工人數(shù)?？莆幕潭却髮W(xué)本科碩士(中級職稱)博士(高級職稱)人數(shù)比例人數(shù)

6、比例人數(shù)比例人數(shù)比例管理人員375075%260052%3006%230.46%生產(chǎn)工人125025%100020%80016%270.54%1.5 總體目標(biāo)初期目標(biāo)：宣傳主題為營養(yǎng)健康美容吃出來建立蔬菜專營實體店 中期目標(biāo)：有機蔬菜出佳肴更出佳人 重點突出蔬菜的美容特性建立美容spa會所遠(yuǎn)期目標(biāo)：為產(chǎn)品特性服務(wù)，建自己品牌飯店及觀光旅游為一體的度假山莊公司近期及未來35年要實現(xiàn)的目標(biāo)(行業(yè)地位、銷售收入、市場占有、產(chǎn)品品牌以及公司股票上市等)：裕園產(chǎn)品就目前國內(nèi)市場份額還很低，但發(fā)展?jié)摿薮螅A(yù)計到2013年中國的有機食品將占有國內(nèi)食品市場的比例可望達(dá)到1.5%-2%.裕園產(chǎn)品在有機食品市場

7、能達(dá)到35%的市場占有率。銷售總額預(yù)計近三年突破65億元健康做主，有機蔬菜顯優(yōu)勢家樂福自2000年起銷售有機蔬菜，平均每年的銷售額增幅都在30%左右。從中不難看出，消費者對于有機蔬菜的接受程度正逐漸走高。裕園在有機蔬菜領(lǐng)域致力走高端路線，裕園也全力打造有機食品的頂尖品牌。 公司近期及未來35年的發(fā)展方向、發(fā)展戰(zhàn)略和要實現(xiàn)的目標(biāo)：公司近期及未來五年著力向有機美容蔬菜方向發(fā)展，逐步從美容由吃的基礎(chǔ)上轉(zhuǎn)變到護(hù)膚美容上來，預(yù)計在五年之內(nèi)將有機美容蔬菜在吃的方面來個大轉(zhuǎn)型，重點在美容蔬菜深加工方面，建立一系列的美容產(chǎn)品和spa美容會所。實現(xiàn)在五年之內(nèi)裕園做到有機美容蔬菜在美容行業(yè)的知名品牌的目標(biāo)。 第二

8、部分 公司管理層董事會成員名單：序號職 務(wù)姓 名工 作 單 位學(xué)歷或職 稱聯(lián)系電話11董 事 長邵晶晶裕園股份有限公司碩士1873990029722副董事長朱姝裕鑫國際碩士1589011261233董 事鐘亞雙裕園股份有限公司碩士1870367330744董 事劉衛(wèi)玲廣州雪依氏化妝品有限公司碩事長姓名 王羿喬 性別 男 年齡 40 籍貫江蘇徐州 聯(lián)系電學(xué)歷 大學(xué) 學(xué)位 博士 所學(xué)專業(yè) 金融管理 畢業(yè)院校 河南工業(yè)大學(xué) 戶口所在地 鄭州 畢業(yè)院校 河南工業(yè)大學(xué) 戶口所在地 鄭州 總經(jīng)理姓名 張瑞艷 性別 女 年齡 36 籍貫 河南省濮陽市 聯(lián)系

9、電話學(xué)歷 大學(xué) 學(xué)位 學(xué)士 所學(xué)專業(yè) 市場管理 畢業(yè)院校 西南交通大學(xué) 戶口所在地 河南省鄭州市 技術(shù)開發(fā)負(fù)責(zé)人姓名 魏曉 性別 男 年齡 29 籍貫 湖北 聯(lián)系電話學(xué)歷 大學(xué) 學(xué)位 碩士 所學(xué)專業(yè) 生物工程 畢業(yè)院校 湖北大學(xué) 戶口所在地 河南省濮陽市 市場營銷負(fù)責(zé)人姓名 王振 性別 男 年齡 27 籍貫 山東 聯(lián)系電話學(xué)歷 大學(xué) 學(xué)位 碩士 所學(xué)專業(yè) 市場營銷 畢業(yè)院校 華南理工大學(xué) 戶口所在地 河南省鄭州市 主要經(jīng)歷和業(yè)績：著重描述在本行業(yè)的營銷經(jīng)驗和成功事例。財務(wù)負(fù)責(zé)人姓名 張磊 性別 男 年齡 30 籍貫

10、河南 聯(lián)系電話歷 大學(xué) 學(xué)位 學(xué)士 所學(xué)專業(yè) 會計畢業(yè)院校 河南財經(jīng)大學(xué) 戶口所在地 河南省安陽市 第三部分 品牌策劃3.1 品牌樹立品牌不止是一個牌號和產(chǎn)品名稱，它是產(chǎn)品屬性、名稱質(zhì)量、價格、信譽、形象等的總和，是一種有別于同類產(chǎn)品的個性表現(xiàn)。品牌是企業(yè)的無形資產(chǎn)，已成為企業(yè)最寶貴的財富。品牌已成為消費者選擇產(chǎn)品的主要依據(jù)。品牌的競爭力成為提升企業(yè)形象及增加企業(yè)贏利的關(guān)鍵。裕園產(chǎn)業(yè)做到真正意義上的品牌蔬菜，企業(yè)運營必須要具備強烈的品牌意識。目前市場上不乏有各種綠色有機蔬菜，裕園蔬菜要搶占市場先機才能占有市場份額。所以找到市場空白點樹立獨特的品牌形象格外重要。根據(jù)我們

11、選定基地的土壤優(yōu)勢，我們在蔬菜綠色健康的基礎(chǔ)上強化蔬菜的美容減肥功效，在營銷模式獨具一格。裕園產(chǎn)業(yè)的蔬菜要定位于綠色、健康、美容減肥、五彩系蔬菜、買菜休閑娛樂化。樹立一個以蔬菜為核心的產(chǎn)業(yè)鏈服務(wù)于人們的綠色生活享受。裕園產(chǎn)業(yè)就是綠色健康生活的品牌象征。3.2 品牌策劃 裕園產(chǎn)業(yè)要做到真正意義上的品牌蔬菜，成為綠色健康生活的品牌象征，企業(yè)運營必須具備強烈的品牌意識，要按照企業(yè)發(fā)展有條不紊的進(jìn)行，基本上可以分為4部曲。1 前奏：聆聽品牌聲音，洞察實際需求 聆聽消費者的品牌聲音，洞察消費者的實際需求。聆聽消費者的心聲是實施品牌聲浪傳播 的首要任務(wù)，只有真正洞察消費行為背后的真實想法和需求，才能 做到

12、“察其言，觀其行”，明確品牌聲浪傳播應(yīng)該對誰說些什么，從而把握住消費者的心智資源。隨著人們生活水平的提高，消費者會不斷有更深層次上的消費需求。裕園蔬菜要走的就是品牌的高端化路線，挖掘現(xiàn)有市場的上升價值空間。裕園蔬菜主要針對的消費人群是高端消費人群，這部分人群更為關(guān)注生活的質(zhì)量享受。裕園蔬菜的品牌價值在于它將不僅滿足人們對于無公害有機蔬菜的健康需求，還將挖掘消費者對于蔬菜附加價值的美容減肥需求。讓生活中最為平凡的吃飯問題變得悠閑化，時尚化。2 伏筆：構(gòu)建品牌聲浪原點，提升核心競爭力構(gòu)建企業(yè)雙向性的品牌聲浪原點，提升企業(yè)的核心競爭力。消費者洞察應(yīng)服務(wù)于企業(yè)“雙向性”的品牌聲浪原點的構(gòu)建。所謂的“雙

13、向性”指的是既能接收、融合消費者反饋的品牌信息同時又能結(jié)合企業(yè)內(nèi)部特性發(fā)出富有吸引力、影響力的品牌信息。這需要將外部環(huán)節(jié) 的消費者洞察與企業(yè)的內(nèi)部建設(shè)結(jié)合起來。目前市場第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景看好，蔬菜本身應(yīng)屬于第一產(chǎn)業(yè)，根據(jù)市場的需求以及蔬菜本身的特殊價值，企業(yè)會投資第三產(chǎn)業(yè)。 第三產(chǎn)業(yè)所占的比重和國家的發(fā)展程度有密切關(guān)系。如圖表 目前隨著中國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)比重逐年增加，占國內(nèi)生產(chǎn)總值的40%距離發(fā)達(dá)國家還有一定距離。中國的發(fā)展趨勢決定第三產(chǎn)業(yè)有很大的發(fā)展空間。裕園產(chǎn)業(yè)為了提升品牌核心競爭力會深入發(fā)展，在蔬菜專賣店的基礎(chǔ)上投資美容spa養(yǎng)生館，農(nóng)家樂飯店，度假山莊等休閑服務(wù)產(chǎn)業(yè)。讓裕園擁有強大的

14、產(chǎn)業(yè)鏈讓品牌形象更加體系化。3 高潮：運用傳播手段，締造品牌聲浪區(qū)運用多維立體的傳播手段，締造持久強勢的品牌聲浪區(qū)。品牌聲浪區(qū)是企業(yè)與消費者進(jìn)行良好互動的外表層，品牌聲浪原點就是通過該區(qū)域反作用于消費者，在得到消費者的積極主動的反饋后能量增強，品牌聲浪的范圍擴大，強度增強，它主要通過諸如蜂鳴傳播、公關(guān)傳播、口碑傳播、虛擬社區(qū)等等的現(xiàn)代化傳播手段與平臺多角度、多層面配合實現(xiàn)。在初期對蔬菜的宣傳主要以專營店為載體，投放針對性強的廣告。主要傳播媒介以報紙宣傳和專營店附近地區(qū)和高檔社區(qū)的宣傳以及電臺宣傳。載體可以是燈箱廣告，地鐵廣告等。初期宣傳主要針對“健康美麗吃出來”，突出蔬菜本身的綠色健康，美容減

15、肥和五彩系的特征。中期傳播媒介主要是媒體廣告和雜志廣告確立品牌形象大使。比如贊助一些美食類節(jié)目或在美容性節(jié)目插播廣告主要宣傳的是美容的附加產(chǎn)業(yè)，spa養(yǎng)生。后期宣傳主要針對農(nóng)家樂酒店和度假村。在做一些基礎(chǔ)類宣傳的情況下可參與一些公共活動強化品牌的知名度。4結(jié)尾：無聲崇拜通過構(gòu)建有利可圖的品牌關(guān)系，為企業(yè)和消費者雙方帶來價值，此時企業(yè)不再把品牌視為以符號為本質(zhì)的區(qū)隔方式和為企業(yè)創(chuàng)造超出平均利潤的獲利手段，而是把關(guān)系作為達(dá)成終極價值追求的途徑。以回饋消費者為核心強化品牌形象。在周年慶典或者一些節(jié)日舉辦親情回饋活動，形象大使和消費者的互動建立消費者關(guān)系網(wǎng)。參與公益活動，讓品牌形象更溫暖人心。 第四部

16、分 市場分析4.1 市場現(xiàn)狀【國內(nèi)發(fā)展?fàn)顩r】目前國內(nèi)綠色有機農(nóng)業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀為一下2點 1目前綠色有機農(nóng)業(yè)還是朝陽行業(yè)，目前認(rèn)同綠色有機的人群數(shù)量還是有限。但隨著食品安全意識的增加，有機產(chǎn)品逐步成為高端消費人群關(guān)注的類別。對于綠色有機農(nóng)業(yè)來說，是在已經(jīng)認(rèn)同綠色有機產(chǎn)品的消費人群中細(xì)分和維護(hù)忠實消費者的過程，也是一個對市場盡行教育讓更多有消費能力有健康意識的人進(jìn)入到有機產(chǎn)品的消費行業(yè)中去。這是一個擴大市場的過程。 2目前有機產(chǎn)品當(dāng)然包括綠色有機蔬菜還處于供不應(yīng)求的狀態(tài)。由于生產(chǎn)、物流、終端和消費者意識等方面限制。有機產(chǎn)品目前還處于高價位產(chǎn)品，也正因為如此，有機產(chǎn)品的價格利潤還是想當(dāng)可觀的?？梢赃@么

17、說目前有機行業(yè)，是一個還沒有充分競爭的行業(yè)，是一個只要擁有資源和部分消費者就能獲高利的產(chǎn)業(yè)。對于很多產(chǎn)業(yè)來說是不可想象的商機。綠色有機蔬菜最為安全級別很高的產(chǎn)品，其利潤是很誘人的?！緡獍l(fā)展概況】 從世界范圍上看，目前有機食品的銷量還不足食品總銷量的1%，但其發(fā)展速度相當(dāng)快，銷售潛力相當(dāng)可觀。有人預(yù)測有機食品銷售將會在21世紀(jì)初達(dá)到5%，但不同地區(qū)發(fā)展不同，發(fā)展中國家有機農(nóng)業(yè)發(fā)展較慢。發(fā)達(dá)國家由于人民安全意識高，國家政策支持有機農(nóng)業(yè)投入力度大，有機農(nóng)業(yè)發(fā)展比較快。投資綠色有機蔬菜是順應(yīng)世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，符合人們?nèi)嗣袢找嬖鲩L的高品質(zhì)生活要求。中國現(xiàn)在發(fā)展與世界接軌，我國是農(nóng)業(yè)大國，發(fā)展綠色有機蔬菜

18、必然會得到政策的大力支持。4.2 目標(biāo)市場設(shè)定 我們的目標(biāo)市場主要針對高端消費人群。民以食為天，我們用高品質(zhì)的有機蔬菜享受去打動他們。高端人群可以分為幾大類。 從圖中可以看出高端消費人群是文化知識類和追求創(chuàng)新、品牌熱衷占絕大部分。裕園有機蔬菜是綠色健康生活享受，是創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)更是以創(chuàng)立綠色蔬菜品牌為核心，這些特點都會為其占領(lǐng)大部分市場。 4.2.1消費群體分類 根據(jù)高端消費者的深訪研究，把消費者分為2大類。 一類是社會精英。他們在職場上擁有舉足輕重的地位，在工作中需要利用這些頂級品牌來提升自己的品位、體現(xiàn)一種尊貴的地位。他們認(rèn)為奢侈品的產(chǎn)品品質(zhì)有保證，因此除了價格因素，他們更關(guān)注的是品牌知名度，會

19、考慮擁有這樣一個品牌能否在商務(wù)交談中贏得更多自信和尊重，得到自身價值的提升和內(nèi)心的滿足感。 另一類是年輕新銳族，他們中有“月光族”、“負(fù)債一族”，盡管還不具備相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)實力，但這些年輕人已開始使用一些名牌來點綴自己，并對奢侈品有很深向往。他們是奢侈品市場上一支“生力軍”。他們希望通過頂級的產(chǎn)品體現(xiàn)自己的獨特氣質(zhì)、高品位，贏得周圍人的贊同和羨慕。裕園蔬菜走的是高端化品牌路線符合這類人群對高端消費品的要求，和對高品質(zhì)生活的需求。把目標(biāo)人群細(xì)分為以下幾個方面。高端人群分類市場燃燒點高收入退休人群綠色健康美麗漸衰的家庭主婦 美容 減肥 職場白骨精 美容 減肥應(yīng)酬頗多人士 健康 家常菜根據(jù)不同的蔬菜特點

20、預(yù)計市場份額。把人群劃分依次用abcd表示。分析如圖所示4.2.2消費者態(tài)度和行為分析影響消費者態(tài)度的原因 （1）過去對此產(chǎn)品或相關(guān)產(chǎn)品的經(jīng)驗。 （2）對產(chǎn)品廣告的注意。 （3）親朋好友所提的勸告與資料。 （4）商品假設(shè)能對特定需要的滿足。影響消費者行為的因素 （1）文化：文化對人類行為的影響重大而深長的。 （2）次文化：由于人口的增加使得文化失去一致性，因而形成地區(qū)性的次文 化。例如：南方風(fēng)氣較開放；北方則較保守。 （3）社會階層：社會依據(jù)財富、技巧、權(quán)勢來劃分成若干階層，各階層有不同的態(tài)度、外形；所以在區(qū)隔市場和預(yù)測反應(yīng)時，社會階層便成為一個重要而獨立的因素。 （4）面對面的團(tuán)體：是指一種

21、直接影響到一個人嗜好、意見的團(tuán)體。包括所有直接接觸的小型社會。如家庭、鄰居、同學(xué)、同事等，目前社會心理學(xué)家實驗證實個人行為受小團(tuán)體影響很大。 （5）家庭：家庭對個人態(tài)度、行為有相當(dāng)大的影響，而且家庭中對產(chǎn)品購買也能互相影響。例如小孩子使父母去注意玩具、糖果等物品 4.3市場趨勢分析和行業(yè)政策4.3.1市場現(xiàn)狀 1上海市在松江、奉賢、崇明、青浦、南匯等地建立了6000畝綠色蔬菜基地，在市內(nèi)超市設(shè)立綠色蔬菜專賣柜，盡管價格是一般蔬菜的2至4倍，但綠色蔬菜還是吸引了眾多中高收入的消費者。 2 在南京，綠色蔬菜更是發(fā)展到了“品牌階段”。據(jù)江蘇南通市蔬菜辦公室提供的資料顯示，目前僅南通市申報獲得國家認(rèn)證

22、的綠色食品產(chǎn)品有5個品牌10個品種，獲得省級認(rèn)證的有9個品牌14個品種。在這些無公害、綠色食品產(chǎn)品中，蔬菜占據(jù)了十分重要的地位。目前綠色有機蔬菜市場趨勢4.3.2 空白市場誘人a目前超市里的蔬菜專柜保鮮膜里的“白領(lǐng)菜”十有八九是不太新鮮的，而且價格很貴。提供及新鮮的“白領(lǐng)菜”就是空白市場。b目前沒有價格合理的綠色蔬菜銷售攤位，綠色蔬菜專賣自然就應(yīng)該順理成章的是個好點子。c目前綠色有機蔬菜沒有極強的品牌效應(yīng)。經(jīng)營者可以與綠色蔬菜生產(chǎn)基地簽訂穩(wěn)定供貨合同。d市場上沒有獨特的蔬菜銷售專柜。專賣店的店面可以采用全封閉式的玻璃屋式設(shè)計，貨架上擺放的各種新鮮的綠色蔬菜一覽無余，吸引人們的注意力，也便于購買

23、。e競爭對手是存在，但是由于地域限制和蔬菜新鮮特殊性河南作為農(nóng)業(yè)大省并沒有知名的蔬菜品牌?？衫煤幽溪毺氐闹性赜蛐园l(fā)展特色的綠色有機蔬菜品牌。4.3.3 拓展市場必要解決的問題發(fā)展“無公害有機蔬菜”生產(chǎn)首先要解決三個問題：1提高有害物殘留的檢測技術(shù)： 敏感家蠅法、比色法及酶聯(lián)法等，相對的提高了檢測的速度和準(zhǔn)確度。2擴大蔬菜的生產(chǎn)規(guī)模，并建立各自的品牌： 規(guī)模小難出效益無公害蔬菜的種植面積不大，貨源不充足，形不成一定規(guī)模的銷售市場。3 開發(fā)蔬菜的附加值，開創(chuàng)獨特的營銷模式。43.4行業(yè)政策支持 到2006年底，中綠華夏認(rèn)證的企業(yè)數(shù)已達(dá)到601家（含轉(zhuǎn)換期），產(chǎn)品數(shù)2647個，認(rèn)證的面積共計26

24、4萬公頃，產(chǎn)品實物總量211萬噸，產(chǎn)品銷售額61.7億元。認(rèn)證企業(yè)數(shù)、認(rèn)證面積、產(chǎn)品總量分別占全國的26、50、56，發(fā)展速度和總量規(guī)模已位于國內(nèi)有機認(rèn)證行業(yè)之首。到2006年底，有機食品國內(nèi)銷售額達(dá)到56億元，2007年市場規(guī)模已經(jīng)達(dá)到61.7億元，國內(nèi)有機食品的生產(chǎn)企業(yè)達(dá)到2300多家。 中國有機食品行業(yè)要發(fā)展需要政府在政策、經(jīng)濟(jì)方面大力扶持，企業(yè)要抓住機遇，轉(zhuǎn)變觀念，發(fā)揮自身優(yōu)勢，切實解決有機食品生產(chǎn)技術(shù)的難題，開拓國內(nèi)國際市場。在“十一五”期間，中國政府有關(guān)部門將按照“引導(dǎo)、規(guī)范、培育、監(jiān)督”的職責(zé)定位，大力促進(jìn)有機食品產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。中國有機食品產(chǎn)業(yè)潛力大，市場前景好，發(fā)展有機食品產(chǎn)業(yè)是

25、防治農(nóng)村、農(nóng)業(yè)污染的最好方式，國家有關(guān)部門將加大扶植力度，制訂產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃。4.4 競爭分析4.4.1環(huán)境分析潛在外部威脅（t）潛在外部機會（o）市場擴展困難大，民眾認(rèn)知度不夠競爭日益激烈大公司已經(jīng)在高端超市形成壟斷有機蔬菜市場整體持續(xù)擴大政府給與多方面支持消費者收入與健康意識增強外部環(huán)境潛在內(nèi)部優(yōu)勢（s）潛在內(nèi)部劣勢（w）充分了解有機蔬菜行業(yè)取得各種資格認(rèn)證生產(chǎn)技術(shù)領(lǐng)先生產(chǎn)能力充足產(chǎn)業(yè)理念領(lǐng)先潮流減肥美容五彩系有機蔬菜買菜休閑化，享受蔬菜綠色生活銷量不大，渠道單一營銷策略欠佳初期產(chǎn)業(yè)鏈不夠完善公司無發(fā)展歷史和社會地位內(nèi)部環(huán)境 4.4.2競爭者分析 目前市場上的一些有機蔬菜種植基地因其發(fā)展較早

26、壟斷了一些高端超市并且有先進(jìn)的生產(chǎn)經(jīng)驗。一些小企業(yè)因為缺乏先進(jìn)的生產(chǎn)經(jīng)驗，其蔬菜質(zhì)量并未嚴(yán)格達(dá)到國家標(biāo)準(zhǔn)。某些企業(yè)著力加大產(chǎn)品的營銷力度，加強配送環(huán)節(jié)以及產(chǎn)業(yè)鏈管理。對于市場上的主要調(diào)查者我們進(jìn)行了市場份額調(diào)查。主要蔬菜蔬菜生產(chǎn)基地市場份額比例圖目前市場上有機蔬菜基地已經(jīng)有了一定數(shù)量，其中主要占據(jù)市場是大連光明合作社和潼南桂林無公害基地。對于競爭者裕園產(chǎn)業(yè)有一定的優(yōu)勢。與市場上有機蔬菜基地的競爭力量比較裕園蔬菜 土壤優(yōu)勢 種植歷史 絕對的土壤優(yōu)勢更加純天然美容減肥蔬菜蔬菜附加值（有機蔬菜面膜，spa等）營銷方式 特色賣點 人工綠色種植 大連光明合作社 無土栽培 無性快繁育技術(shù)最大的綠色蔬菜基地

27、 潼南桂林無公害基地較棕壤營養(yǎng)優(yōu)勢更利于開拓市場地理位置優(yōu)勢蔬菜附加值優(yōu)勢營銷方式棕壤種植 重慶第一個綠色蔬菜基地 秸稈反應(yīng)堆 有人認(rèn)為中國是男權(quán)社會，男性會是奢侈品的消費主群體。實際情況恰恰相反?；勐斷嚢资涎芯堪l(fā)現(xiàn)，奢侈品消費的女性比例占到六成以上，她們的消費主要集中在高檔皮具、時裝、化妝品、珠寶等迅速增長的市場。所以對于高端蔬菜的推廣，在保證綠色有機健康的基礎(chǔ)上競走美容減肥蔬菜路線會讓裕園蔬菜搶占市場先機。關(guān)于我們后期推出的有機蔬菜spa館的有機蔬菜洗浴，桑拿一些有機高檔休閑附加值更會讓裕園蔬菜走俏。在美容休閑這個市場買點開辟裕園蔬菜的另一片天空。4.5市場因素影響分析 a綠色有機蔬菜屬于

28、高端消費品，其價格較高，價格因素影響很難被更多的消費者接受。 b 裕園產(chǎn)業(yè)蔬菜是市場新型的美容減肥有機蔬菜，知名度不高。 c現(xiàn)階段大部分居民食品安全意識不夠強，對于綠色有機消費還處在懵懂狀態(tài)，對美容減肥有機蔬菜也缺乏認(rèn)知。d由于國民普遍素質(zhì)大部分人們對健康營養(yǎng)搭配存在誤區(qū)。e國家對綠色有機蔬菜的政策支持。 第五部分 產(chǎn)品與服務(wù) 產(chǎn)品更換周期：綠色有機蔬菜一定要保持新鮮度，蔬菜專營店的蔬菜做到一天一更新保證蔬菜采摘新鮮度。對于菜品，根據(jù)蔬菜本身的種植習(xí)性為了確保蔬菜的可口度不會盲 目的改變外在環(huán)境影響蔬菜的正常生長，所以每年會分為3個季度進(jìn)行大范圍的更新。 產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)：達(dá)到國家綠色有機蔬菜aa級標(biāo)

29、準(zhǔn)。 產(chǎn)品特征：綠色有機、健康、美容減肥、五彩系蔬菜。 產(chǎn)品售后服務(wù)：對于高端蔬菜，我們銷售的不僅是蔬菜，銷售的更是我們的產(chǎn)業(yè)文化，和高質(zhì)量的服務(wù)。讓消費者擁有高品質(zhì)的服務(wù)才能體現(xiàn)蔬菜的高端性。要有獨特的產(chǎn)業(yè)服務(wù)模式和產(chǎn)業(yè)文化，必須要對消費者的心理有明確的分析。 高端人群可細(xì)分為八類人群，將符合這八類人群各自對應(yīng)的描述語句進(jìn)行理性-感性、奮斗與進(jìn)取-享受與消費兩個維度的歸類，然后統(tǒng)計每類細(xì)分人群中語句類別的數(shù)量，從而判定每類人群在兩個維度的位置，反映到矩陣中。 各細(xì)分人群相對較為平均地分布在感性-理性維度的兩側(cè)，而從另外一個維度來看，大部分細(xì)分人群集中在享受與消費的一側(cè)，較少的集中在奮斗與進(jìn)取

30、一側(cè)。 總體來看，各細(xì)分人群的思維模式、行動方式之間存在一定差異，體現(xiàn)在矩陣圖上就是各類人群的位置均不重疊。例如追求創(chuàng)新型人群偏于理性，同時奮斗與進(jìn)取的傾向較強，其他七類人群在兩個維度上的表現(xiàn)也各不相同。在裕園產(chǎn)業(yè)面向消費者的專營店或者以后的蔬菜附加產(chǎn)業(yè)的的專營店里，都要把消費者的詳細(xì)資料存檔，不同人群要劃分不同的經(jīng)過特殊培訓(xùn)的服務(wù)員。服務(wù)員要在最有效的時間內(nèi)掌握負(fù)責(zé)區(qū)域的消費者的資料，根據(jù)消費者的社會地位和生活價值觀、職業(yè)、思維模式提供最為讓消費者舒心的服務(wù)方式。第六部分 營銷策略6.1競爭力量分析 濮陽高新區(qū)綠色有機蔬菜基地優(yōu)勢于美容蔬菜，減肥蔬菜絕對的土壤優(yōu)勢 無公害有機蔬菜基地要求 濮

31、陽高新區(qū)蔬菜基地優(yōu)勢 無環(huán)境污染 被評為河南十個國家衛(wèi)生城市 交通方便 附近有106國道，連霍高速 冀、魯、豫三省交界處 土壤肥沃 棕鈣色土壤 灌溉條件 1.2011年1月被省住建廳評為“全省城市供水行業(yè)水質(zhì)管理先進(jìn)單位” 2.附近有黃河與濟(jì)水的支流濮水作為灌溉水源。 地勢平坦 屬于東北平原，黃河中下游 無工業(yè)三廢污染基地 濮陽屬于新興城市，高新區(qū)基地遠(yuǎn)離工業(yè)園區(qū) 土壤優(yōu)勢 相比其他地區(qū)的土壤，紅壤所含的鐵元素相對較多，鈦元素更是居多，對于人體有害的鋁元素則含量極少。對鐵元素的了解 鐵最顯著的作用是形成血紅素，也就是補鐵功效。血紅素能攜帶充足的氧氣，供應(yīng)給全身細(xì)胞及組織器官，從而使身體健康，臉

32、色紅潤。鐵有促進(jìn)機體發(fā)育、調(diào)節(jié)組織呼吸、恢復(fù)皮膚良好血色等作用。 紅壤培育的綠色有機蔬菜相對于其他地區(qū)的有機蔬菜鐵含量更為豐富 人體鐵元素豐富 補血，氣色好 美容功效對鈦元素的了解 鈦元素推動人體負(fù)離子的產(chǎn)生，負(fù)離子經(jīng)人體肌肉由血液流動，并帶動體內(nèi)陽離子，維持體內(nèi)離子平衡，改善血液循環(huán)，提高人體機能恢復(fù)，促進(jìn)新陳代謝。補充微量元素鈦元素 人體機能恢復(fù)快，新陳代謝快 減肥功效6.2營銷戰(zhàn)略根據(jù)對消費者行為的分初步制定了7大營銷戰(zhàn)略及營銷模式 1 建立自己的實體品牌店或大商超專柜 實體店的店面裝修別具一格，店面整體外觀采用蔬菜籃子的造型專賣店設(shè)有休息室，讓顧客在買菜之余可以品嘗新制蔬菜飲料，新制菜

33、肴，傳授營養(yǎng)做菜 設(shè)有蔬菜長廊，擺設(shè)蔬菜盆栽。普及蔬菜種植習(xí)性，營養(yǎng)知識。（綠色營銷） 2贈送蔬菜面膜 初期實體店凡一次消費滿300元均可獲贈價值30元的蔬菜面膜一副，這樣即刺激消費，體現(xiàn)美容功效，又為中期蔬菜面膜保養(yǎng)護(hù)膚打下基礎(chǔ)（個性化營銷）。 3有獎銷售（綠色營銷） 凡進(jìn)店消費顧客均有機會參與抽獎環(huán)節(jié)，獎品為：一等獎:價值30元的蔬菜面膜二等獎：現(xiàn)金返還20元三等獎：現(xiàn)金返還10元注：沒有空獎中獎率100% 4策劃偷菜活動（四個季度） 如虛擬的qq農(nóng)場一樣，每季度會根據(jù)具體時令蔬菜策劃不同的偷菜活動，用來宣傳和娛樂。 5辦理會員卡根據(jù)消費者的具體情況來決定辦理年卡（享受八折）、季卡（享受八

34、五折）、月卡（享受九折）具體細(xì)則為:月卡累計300斤每月可升級為季卡，季卡三個月之內(nèi)累計1000斤可升級為年卡。6 diy活動 用蔬菜擺成超人形象作為品牌吉祥物或用蔬菜進(jìn)行diy活動為企業(yè)增加趣味性，吸引消費者關(guān)注度讓這種活動變成一種時尚話題，讓這種活動形式以企業(yè)文化為載體以娛樂的形式去傳播。（個人性化營銷） 7基地觀光旅游（綠色營銷） 開展生態(tài)綠色旅游活動 開展生態(tài)綠色旅游活動，引領(lǐng)廣大消費者參觀我公司的生態(tài)農(nóng)場并向媒體 造勢宣傳我公司的綠色有機美容蔬菜，積極利用消費者與媒體的口碑效應(yīng)擴大公司的知名度，美譽度以及公眾對公司的認(rèn)可。6.3廣告促銷方面的策略與實施投放策略：有效受眾擴大原則鞏固提

35、高原則信息互補原則 廣告投放形勢時空交叉原則電視廣告 美食節(jié)目 養(yǎng)生講座網(wǎng)站建設(shè) 建立品牌網(wǎng)站 微博雜志報刊 休閑雜志 如瑞麗 美容雜志 烹飪雜志等戶外廣告 地鐵站 路燈箱通過電視，廣播以及報紙向消費者宣傳我公司蔬菜的營養(yǎng)健康，美容養(yǎng)顏的功效 第七部分 質(zhì)量保證 裕園產(chǎn)業(yè)是民生行業(yè)，隨著科技的發(fā)展，一些不法商家為了獲取暴利添加危害人體健康的化學(xué)物質(zhì)。歷歷在目的食品安全問題如早期的蘇丹紅，瘦肉精，到如今熱門的毒膠囊事件都讓消費者觸目驚心。裕園蔬菜作為食品行業(yè)，首先要保證的就是健康安全。為了嚴(yán)格達(dá)到國家aa級綠色有機蔬菜標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)引進(jìn)了有科技含量的種植技術(shù)，以確保高品質(zhì)蔬菜。人民對于食品的要求發(fā)展

36、過程：健康營養(yǎng)溫飽食品吃的健康 我國食品安全結(jié)構(gòu)國家對于有機食品的要求是及其嚴(yán)格的。裕園蔬菜要獲得穩(wěn)定的市場份額必須具備有效地科技力量保障。具體生產(chǎn)技術(shù)：1調(diào)整耕作制度，合理安排茬口:提倡發(fā)展水旱輪作和合理的間套作，提高土壤利用率，充分利用光能，增加單位面積產(chǎn)量，有效地克服連作造成的病蟲害和雜草。 2整地施基肥:在前茬作物收獲后應(yīng)及時進(jìn)行深耕曬土，高溫季節(jié)應(yīng)采用悶棚法殺死采用深溝高畦，以利于排灌、提高土壤通透性和降低濕度，減少病害發(fā)生。 3培育壯苗a選擇抗病品種: 根據(jù)病蟲害的發(fā)生規(guī)律、主要蔬菜病害的類型選用適合本地栽培的、抗病性較強的蔬菜品種。b苗床準(zhǔn)備: 選擇地勢高燥、取水方便但又不易積水

37、、避風(fēng)向陽、地下害蟲少的地塊作苗床。營養(yǎng)土應(yīng)選擇沒有病原菌、蟲卵、土壤通透性和持水性好并沒有種過同科蔬菜作物的菜園土，細(xì)而疏松、富含有機質(zhì)。在播種前進(jìn)行床土消毒。冬春季蔬菜育苗提倡采用電熱育苗；夏秋季育苗應(yīng)搭建遮蔭棚等降溫設(shè)施。c播種育苗: 在播種育苗前應(yīng)進(jìn)行精選種子，曬種1-2天，以提高出芽率和整齊度。種子應(yīng)進(jìn)行消毒，常用的方法有溫湯浸種、熱水燙種法、藥劑處理、干熱處理等。 4及時定植栽培應(yīng)深溝高畦，冬春季定植前10天覆蓋塑料薄膜、扣好棚膜后悶棚暖地；定植后要悶棚一周，直到緩苗后再通風(fēng)。夏秋季定植后要保持土壤濕度，及時補水，并做好遮蔭工作，以利緩苗，在緩苗后及時澆活棵水。5田間管理溫度管理:

38、可采用加覆薄膜、地膜、覆蓋物等保溫，晴好天氣在9-10時可打開小拱棚、10-11時可打開大棚進(jìn)行通風(fēng)，下午及時閉棚保溫，陰雨天只揭去覆蓋物，同時應(yīng)根據(jù)棚內(nèi)土壤濕度和空氣濕度進(jìn)行適當(dāng)調(diào)節(jié)通風(fēng)透光時間；夏秋季栽培大棚可全天打開通風(fēng)降溫，雨天應(yīng)閉棚，減少雨淋。濕度管理:冬春季氣溫低，宜少澆水，澆水一般在中午前后；夏秋季澆水應(yīng)選在早晨或傍晚進(jìn)行，切忌中午澆水。澆水量應(yīng)使耕層或根系主要分布層內(nèi)的土壤達(dá)到濕潤。水后應(yīng)及時通風(fēng)降濕。最好采用全棚地膜覆蓋栽培方式。肥料管理:追肥應(yīng)根據(jù)蔬菜品種對肥料具體要求和蔬菜生長不同發(fā)育階段采取多次追肥，掌握少施、勤施、少量多次、分期追肥的原則，一次施肥量不可太多。施用的方

39、法主要有澆施、埋施、撒施、滴灌施等。光照管理: 在冬春季栽培中要注意增加光照，白天及時揭去棚膜、遮陽網(wǎng)等覆蓋物充分照光；夏秋季應(yīng)適當(dāng)遮蔭，可降低溫度，防止發(fā)生高溫障礙和灼傷。激素調(diào)控: 在激素處理要掌握好處理時期、處理部位、處理濃度、使用時間、使用方法、根據(jù)不同的蔬菜種類和品種調(diào)整激素的種類和使用濃度等。使用濃度應(yīng)根據(jù)溫度適當(dāng)調(diào)節(jié)，一般溫度高時應(yīng)適當(dāng)降低濃度，溫度低時應(yīng)適當(dāng)提高濃度，以防發(fā)生藥害。植株調(diào)整: 要根據(jù)作物特性和實際生產(chǎn)情況及時進(jìn)行摘葉摘心、疏花疏果、摘除多余的側(cè)蔓、摘除病葉、老葉、摘除卷須和雄花并及時吊蔓理蔓。 農(nóng)業(yè)防治：通過選用抗（耐）病蟲品種，加強栽培管理，建立間作、輪作制度

40、，合理布局茬口，提倡水旱輪作和反季節(jié)栽培等農(nóng)藝措施。因地制宜選用優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)、抗（耐）病蟲品種，采用抗性嫁接育苗,種子處理和苗床消毒。適時播種，培育壯苗,精心管理，改善菜地生態(tài)環(huán)境。利用害蟲對顏色的趨性進(jìn)行誘殺，地膜、黑膜、防蟲網(wǎng)等各種功能膜防病、抑蟲、除草。利用害蟲對某些物質(zhì)的趨性誘殺，害蟲趨光性誘殺，熱能進(jìn)行防治。保護(hù)和利用瓢蟲、等捕食性天敵和赤眼蜂、麗蚜小蜂等寄生性天敵。利用微生物農(nóng)藥或制劑，藜蘆堿醇溶液、苦參素、苦楝素、煙堿、雙素堿、魚藤精、除蟲菊酯等植物源農(nóng)藥防治多種害蟲。 第八部分 運營模式中國市場可開辟更加成熟的銷售渠道國際有機蔬菜的形式銷售渠道銷售額比重國外（以美國）為代表有機蔬菜

41、天然食品商店80-90%（2000年之前）常規(guī)超級市場2000年占全美49%（備注2000以后比重逐年上升）農(nóng)場品直銷市場2000年占全美3%中國有機蔬菜出口95%（20世紀(jì)90年代以后）大型超市直銷20%（1999年以后逐年增加）批發(fā)團(tuán)體銷售 人們對食品需求的展過程從滿足溫飽到注重營養(yǎng)到現(xiàn)在關(guān)注美容健康在建立銷售網(wǎng)絡(luò)、銷售渠道、設(shè)立代理商、分銷商方面的策略與實施。1蔬菜專營店顧客既可以去蔬菜專營店購物親身體驗專營店為您打造的清新娛樂休閑放松的購物環(huán)境可以遞業(yè)務(wù)的加盟店參與模式，由總公司建立行之有效的的物流信息系統(tǒng)，加強與第三方物流公司的合作，在各個配送中點統(tǒng)一進(jìn)行配送管理。總公司配送中心1配

42、送中心2配送中心3門店門店門店門店門店門店 2 通過網(wǎng)絡(luò)定制服務(wù)。然后通過總公司的物流信息系統(tǒng)將信息反饋給離顧客最近的門店進(jìn)行送貨上門。顧客網(wǎng)絡(luò)總公司物流信息系統(tǒng)門店送貨上門3展一對一健康營銷增值服務(wù)。根據(jù)顧客的要求合理搭配顧客營養(yǎng)健康的需求。工作人員解答提出健康搭配問題過程 第九部分 財務(wù)分析產(chǎn)品銷售成本的構(gòu)成及銷售價格制訂的依據(jù)：銷售價格土地成本人工成本銷售成本廣告成本利潤空間100元（每斤）1030151035廣告投放渠道前期所占費用比重中期所占費用比重后期所占費用比重電視廣告15%20%46%網(wǎng)絡(luò)廣告15%15%14%戶外廣告30%20%30%地鐵廣告10%20%5%雜志廣告30%25

43、%20%雜志廣告30%25%20%廣告投放比重 （廣告每期總投資500萬）9.1利潤分析：9.1.1集團(tuán)利潤額增減變動分析1、利潤額增減變動水平分析凈利潤分析：一季度公司實現(xiàn)凈利潤105.36萬元，比上年同期減少了55.16萬元，減幅34%。凈利潤下降原因：一是由于實現(xiàn)利潤總額比上年同期減少50.5萬元，二是由于所得稅稅率增長，繳納所得稅同比增加4.65萬元，其中利潤總額減少是凈利潤下降的主要原因。利潤總額分析： 利潤總額140.48萬元，同比上年同期190.98萬元減少50.5萬元，下降26%。影響利潤總額的是營業(yè)利潤同比減少67.24萬元，補貼收入增加17萬元。營業(yè)利潤分析：營業(yè)利潤123

44、.18萬元，較上年190.42萬元大幅減少，減幅35%。主要是產(chǎn)品銷售利潤和其他業(yè)務(wù)利潤同比都大幅減少所致，分別減少46.53萬元和20.71萬元。產(chǎn)品銷售利潤分析： 產(chǎn)品銷售利潤82.95萬元同比129.48萬元，下降36%。影響產(chǎn)品銷售利潤的有利因素是銷售毛利同比增加162.12萬元，增長率27%；不利因素是三項期間費用686.41萬元，同比增加208.65萬元，增長率43.67%。期間費用增長是導(dǎo)致產(chǎn)品銷售利潤下降的主要原因。 由于今年一季度淡季不淡，銷售收入同比增長53%，銷售運費、工資、廣告及相應(yīng)的貸款利息、匯兌損失也比上年大幅增長。銷售費用、管理費用、財務(wù)費用，同比增加額分別是10

45、8.31萬元、8.32萬元和92.19萬元，其中銷售費用和財務(wù)費用同比增長最快，分別增長98%和67%。產(chǎn)品銷售毛利分析： 一季度銷售毛利769.36萬元，銷售毛利較上年增加162.12萬元，增長率27%；銷售毛利同比增加的原因是收入、成本兩項相抵的結(jié)果。產(chǎn)品銷售收入同比增加2600.20萬元，增長53%；產(chǎn)品銷售成本同比增加2438.07萬元，增長57%。9.1.2利潤增減變動結(jié)構(gòu)分析及評價從2009年一季度各項財務(wù)成果的構(gòu)成來看，產(chǎn)品銷售利潤占營業(yè)收入的比重為1.11%；比上年同期2.66%下降了1.55%；本期營業(yè)利潤占收入結(jié)構(gòu)比重1.65%，同比上年的3.91%下降了2.26%；利潤總

46、額構(gòu)成1.88%，同比3.92%下降了2.04%；凈利潤構(gòu)成為1.41%，比上年的3.30%下降1.89%。從利潤構(gòu)成情況上看，盈利能力比上年同期都有下降，各項財務(wù)成果結(jié)構(gòu)下降原因：產(chǎn)品銷售利潤結(jié)構(gòu)下降，主要是產(chǎn)品銷售成本和三項期間費用結(jié)構(gòu)增長所致。目前降低產(chǎn)品銷售成本，控制銷售費用、管理費用和財務(wù)費用的增長是提高產(chǎn)品銷售利潤的根本所在。 營業(yè)利潤結(jié)構(gòu)下降的原因除受產(chǎn)品銷售利潤影響以外，其他業(yè)務(wù)利潤同比占結(jié)構(gòu)比重下降也是不利因素之一。 本期因補貼收入為利潤總額結(jié)構(gòu)增加0.25%，是利潤總額增加的有利因素，而營業(yè)外收入結(jié)構(gòu)比重下降，營業(yè)外支出比重增加及所得稅率結(jié)構(gòu)上升都給利潤總額結(jié)構(gòu)增長帶來不利

47、影響。9.2各生產(chǎn)分部利潤分析9.2.1一季度生產(chǎn)本部（含qy分廠）利潤增減變動分析： 本部利潤總額129.91萬元，同比減少48.94萬元，下降27.36%。利潤總額下降的主要原因是產(chǎn)品銷售利潤和其他業(yè)務(wù)利潤同比減少44.77萬元、20.89萬元，補貼收入增加17萬元，及營業(yè)外收入同比減少0.26萬元增減相抵所致。 本部產(chǎn)品銷售利潤72.58萬元，較上年同期117.35萬元減少44.77萬元，減幅38.15%。其減少的原因是一季度銷售收入的同比增加幅度抵消不了銷售成本和期間費用的增加幅度，造成產(chǎn)品銷售毛利空間縮小。其銷售收入同比增加2312.68萬元，增長55.97%；而銷售成本、費用增加2

48、357.44萬元，成本、費用率增長達(dá)58.72%。其中：產(chǎn)品銷售成本增加1603.44萬元，增長70.52%；期間費用增加214.46萬元，47.61%。9.2.2一季度ay分公司利潤增減變動分析： ay分公司利潤總額10.56萬元，同比減少1.56萬元，下降12.91%。利潤總額下降的主要原因是產(chǎn)品銷售利潤減少1.75萬元、其他業(yè)務(wù)利潤同比增加0.19萬元兩項增減相抵所致。 產(chǎn)品銷售利潤10.38萬元，較上年同期12.13萬元減少1.75萬元，減幅14.48%。其減少的原因是：由于主要原材料價格較上年同期上漲，因此產(chǎn)品銷售毛利并未因業(yè)務(wù)量增大而增加。銷售收入同比增加287.52萬元，增長38

49、.95%；而銷售成本增加295.09萬元，增長42.23%；產(chǎn)品銷售毛利較上年減少7.57萬元，減幅19%；期間費用21.53萬元，同比減少5.81萬元，費用率下降21.25%。9.2.3收入分析銷售收入結(jié)構(gòu)分析：一季度集團(tuán)完成銷售收入7470.4萬元。出口nsb、國內(nèi)銷售nsb及pex材等收入與上年同期相比都有不同程度的增長，按銷售區(qū)域劃分：1.出口貿(mào)易創(chuàng)匯收入602.8萬美元，同比增加258.8萬美元，增長42.9%，折合人民幣銷售收入4340萬元，完成年度計劃的31% 2.國內(nèi)銷售收入（包括qy分廠）2104.7萬元，完成年度計劃的19.9%，同比增加649.7萬元，增長44.6%。3.

50、ay分公司pex材收入1025.7萬元，與上期的738.20相比，增加287.5萬元，增長了38.95%。銷售收入的銷售數(shù)量與銷售價格分析一季度集團(tuán)銷售收入中出口銷售、國內(nèi)銷售、ay分公司在收入結(jié)構(gòu)所占比重分別是 58.1%；28.2%；13.7%。其中以本部出口業(yè)務(wù)量最大，其對銷售總額、成本總額的影響也最大。 1、本部一季度因銷售業(yè)務(wù)量增加影響，銷售收入（人民幣）較上年同期增加2312.67萬元（含qy分廠），增長55.97%； 2、盡管3月始上調(diào)了部分出口產(chǎn)品售價，但匯率由7.8元/1美元降到7.2元/1美元，因匯率損失影響，一季度（人民幣）銷售價格比上年同期價格仍然減少，因價格降低影響同比銷售收入減少302.38萬元； 3、本部由于一季度出口銷售業(yè)務(wù)擴大，因銷售量的變動影響同比增加銷售收入1831.83萬元。9.2.4銷售收入的賒銷情況分析2009年一季度應(yīng)收帳款期末余額3768.7萬元；與上期的3337萬元相比，增加了431.7萬元，應(yīng)收賬款增長了12.9%。其中：應(yīng)收賬款賬齡在三年以上的有253.7萬元，占7.66%，1-2年的應(yīng)收賬款3058.3萬元，占賒銷總額的92.34%。說明銷售收入中應(yīng)收賬款賒銷比重在加大，其中值得注意的