ERP軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書（全）

1、實(shí)驗(yàn)教學(xué)項(xiàng)目安排及實(shí)驗(yàn)成績(jī)登記表序號(hào)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目名稱項(xiàng)目類型計(jì)劃課時(shí)備注實(shí)驗(yàn)成績(jī)登記1erp軟件基礎(chǔ)環(huán)境配置驗(yàn)證型32財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理系統(tǒng)應(yīng)用驗(yàn)證型63供應(yīng)鏈系統(tǒng)應(yīng)用驗(yàn)證型64成本管理系統(tǒng)應(yīng)用驗(yàn)證型3選做5生產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)用綜合型9提交實(shí)驗(yàn)報(bào)告合計(jì)27最終實(shí)驗(yàn)成績(jī)注：實(shí)驗(yàn)成績(jī)由實(shí)驗(yàn)一、實(shí)驗(yàn)二、實(shí)驗(yàn)三及實(shí)驗(yàn)五的成績(jī)組成，必做的每個(gè)實(shí)驗(yàn)各占25分。一、實(shí)驗(yàn)教學(xué)大綱erp軟件應(yīng)用課程實(shí)驗(yàn)教學(xué)大綱課程名稱：erp軟件應(yīng)用 實(shí)驗(yàn)學(xué)時(shí)：27適用專業(yè)：經(jīng)濟(jì)管理類專業(yè) 課程性質(zhì)：專業(yè)選修課一、課程實(shí)驗(yàn)簡(jiǎn)介本課程為經(jīng)濟(jì)管理類各專業(yè)的專業(yè)選修課程。該課程結(jié)合經(jīng)濟(jì)管理類各專業(yè)不同的知識(shí)背景，結(jié)合實(shí)際案例，通過使用erp系統(tǒng)軟

2、件的分模塊講解和運(yùn)用，使學(xué)生能夠掌握erp系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、生產(chǎn)制造、供應(yīng)鏈、人力資源等業(yè)務(wù)功能模塊的基本業(yè)務(wù)流程和軟件應(yīng)用技術(shù)。上機(jī)實(shí)驗(yàn)學(xué)時(shí)為27（具體學(xué)時(shí)分配見實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目一覽表）。本課程所采用的實(shí)驗(yàn)軟件為金碟k/3 企業(yè)版erp軟件。二、目的與要求學(xué)生在學(xué)習(xí)了erp系統(tǒng)的基本原理、綜合集成思想和資源優(yōu)化配置思想、各功能模塊的業(yè)務(wù)處理流程以后，通過該課程的實(shí)驗(yàn)學(xué)習(xí)和操作，全面系統(tǒng)地掌握erp軟件中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、生產(chǎn)制造、供應(yīng)鏈、人力資源等業(yè)務(wù)功能模塊的基本應(yīng)用技術(shù)，培養(yǎng)學(xué)生在企業(yè)erp實(shí)施中所需要的系統(tǒng)維護(hù)和軟件運(yùn)用的基礎(chǔ)技能，以便較好地適應(yīng)從事企業(yè)信息化環(huán)境下的經(jīng)濟(jì)管理工作，完成高級(jí)經(jīng)管人才運(yùn)用企

3、業(yè)管理軟件的基本訓(xùn)練。三、基本原理及實(shí)驗(yàn)方式通過課堂理論教學(xué)準(zhǔn)備，根據(jù)實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書提供的應(yīng)用案例，利用實(shí)驗(yàn)軟件完成各個(gè)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目的要求。四、考核方法實(shí)驗(yàn)一、實(shí)驗(yàn)二、實(shí)驗(yàn)三及實(shí)驗(yàn)五，每個(gè)實(shí)驗(yàn)為25分，綜合得到實(shí)驗(yàn)課程成績(jī)。五、實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書及主要參考書erp軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書金碟k/3系列培訓(xùn)教材六、實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目一覽表序號(hào)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目名稱項(xiàng)目類型實(shí)驗(yàn)課時(shí)必做/選做1erp軟件基礎(chǔ)環(huán)境配置驗(yàn)證型3必做2財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理系統(tǒng)應(yīng)用驗(yàn)證型6必做3供應(yīng)鏈系統(tǒng)應(yīng)用綜合型9必做4成本管理系統(tǒng)應(yīng)用驗(yàn)證型3選做5生產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)用驗(yàn)證型9必做合計(jì)27實(shí)驗(yàn)一、erp軟件基礎(chǔ)環(huán)境配置（3課時(shí)）實(shí)驗(yàn)類型：驗(yàn)證型實(shí)驗(yàn)?zāi)康模赫莆誩rp軟

4、件應(yīng)用中的基礎(chǔ)環(huán)境配置技術(shù)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：1、erp軟件中的賬套管理2、erp軟件賬套基礎(chǔ)參數(shù)設(shè)置3、erp軟件賬套啟用及用戶管理實(shí)驗(yàn)要求：按實(shí)驗(yàn)資料完成erp軟件的基礎(chǔ)環(huán)境配置實(shí)驗(yàn)二、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理系統(tǒng)應(yīng)用（6課時(shí)）實(shí)驗(yàn)類型：驗(yàn)證型實(shí)驗(yàn)?zāi)康模赫莆誩rp軟件中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理系統(tǒng)應(yīng)用技術(shù)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：1、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理系統(tǒng)中的總賬子系統(tǒng)2、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理系統(tǒng)中的報(bào)表子系統(tǒng)3、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理系統(tǒng)中的現(xiàn)金管理子系統(tǒng)4、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理系統(tǒng)中的財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)要求：按實(shí)驗(yàn)資料完成財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理系統(tǒng)應(yīng)用實(shí)驗(yàn)三、供應(yīng)鏈系統(tǒng)應(yīng)用（9課時(shí)）實(shí)驗(yàn)類型：綜合型實(shí)驗(yàn)?zāi)康模赫莆誩rp軟件中的供應(yīng)鏈系統(tǒng)的應(yīng)用技術(shù)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：1、供應(yīng)鏈系統(tǒng)初始化

5、2、供應(yīng)鏈系統(tǒng)中的采購(gòu)子系統(tǒng)3、供應(yīng)鏈系統(tǒng)中的銷售子系統(tǒng)4、供應(yīng)鏈系統(tǒng)中的庫存管理子系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)要求：按實(shí)驗(yàn)資料完成供應(yīng)鏈系統(tǒng)應(yīng)用實(shí)驗(yàn)四、成本管理系統(tǒng)應(yīng)用（選做，3課時(shí)）實(shí)驗(yàn)類型：驗(yàn)證型實(shí)驗(yàn)?zāi)康模赫莆誩rp軟件中的成本管理系統(tǒng)的應(yīng)用技術(shù)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：1、成本管理系統(tǒng)的初始化2、成本管理系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理實(shí)驗(yàn)要求：按實(shí)驗(yàn)資料完成成本管理系統(tǒng)應(yīng)用實(shí)驗(yàn)五、生產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)用（9課時(shí)）實(shí)驗(yàn)類型：綜合型實(shí)驗(yàn)?zāi)康模赫莆誩rp軟件中的生產(chǎn)管理系統(tǒng)的應(yīng)用技術(shù)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：1、生產(chǎn)管理系統(tǒng)的初始化2、生產(chǎn)管理系統(tǒng)的計(jì)劃管理3、生產(chǎn)管理系統(tǒng)的生產(chǎn)管理實(shí)驗(yàn)要求：按實(shí)驗(yàn)資料完成生產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)用二、實(shí)驗(yàn)資料及實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)實(shí)驗(yàn)一實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目名

6、稱：erp軟件基礎(chǔ)環(huán)境配置項(xiàng)目課時(shí)：3項(xiàng)目類型：驗(yàn)證型項(xiàng)目目的：掌握erp軟件應(yīng)用中的基礎(chǔ)環(huán)境配置技術(shù)項(xiàng)目?jī)?nèi)容：（1）erp軟件中的賬套管理（2）erp軟件賬套基礎(chǔ)參數(shù)設(shè)置（3）erp軟件賬套啟用及用戶管理實(shí)驗(yàn)要求：按實(shí)驗(yàn)資料完成erp軟件的基礎(chǔ)環(huán)境配置實(shí)驗(yàn)資料：1、實(shí)驗(yàn)案例背景中南集團(tuán)是一家以制造、銷售家用電器為主業(yè)高新技術(shù)企業(yè)。公司總資產(chǎn)32億元，2004年創(chuàng)下年銷售額88億元的新高，其下屬中南電器股份公司于當(dāng)年12月在上海證券交易所正式掛牌上市。中南集團(tuán)主要由中南股份公司、中南電器銷售有限公司及相關(guān)研究機(jī)構(gòu)構(gòu)成，其中中南電器股份公司主要以產(chǎn)品設(shè)計(jì)和制造為主，中南電器銷售有限公司主要以銷售

7、為主，下轄全國(guó)30多家銷售分公司。2005年初，中南電器股份公司購(gòu)買了金蝶k/3系統(tǒng)，本教程將訂要以中南電器股份公司的基本財(cái)務(wù)管理為主體，詳細(xì)介紹k/3系統(tǒng)基本財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)的操作過程。中南電器股份公司是典型的離散型制造行業(yè)，為多品種、大批量、重復(fù)型生產(chǎn)。財(cái)務(wù)管理主要涉及憑證管理、帳簿管理、報(bào)表管理、往來款管理、資金管理、工資管理、固定資產(chǎn)管理等事項(xiàng)。以下是中南電器股份公司組織結(jié)構(gòu)圖：總經(jīng)理生產(chǎn)二車間生產(chǎn)一車間倉庫采購(gòu)部銷售部計(jì)劃調(diào)度部行政人事部財(cái)務(wù)部2、實(shí)驗(yàn)主要流程建立一個(gè)新賬套設(shè)定本賬套的基本參數(shù)并啟用賬套建立本賬套的操作人員為本賬套操作人員分配權(quán)限3、角色及分工姓名角色主要職責(zé)許美鳳財(cái)務(wù)部經(jīng)理

8、建立財(cái)務(wù)管理制度、建立帳套、為財(cái)務(wù)人員分配權(quán)限張健財(cái)務(wù)主管協(xié)助財(cái)務(wù)部經(jīng)理完成賬磁建立和人員權(quán)限分配4、帳套基本參數(shù)機(jī)構(gòu)名稱中南電器股份公司記帳本位幣rmb記帳本位幣名稱人民幣小數(shù)點(diǎn)位數(shù)2位憑證過帳前必須經(jīng)過審核是啟用會(huì)計(jì)年度2006啟用會(huì)計(jì)期間105、會(huì)計(jì)組設(shè)置用戶組名說明administratoradministrator往來組往來會(huì)計(jì)組工資組工資會(huì)計(jì)組固定資產(chǎn)組固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)組總賬組總賬會(huì)計(jì)組出納組出納組6、操作人員名單 名稱密碼隸屬于（組）主要組金成堆123administratoradministrator許美鳳123administratoradministrator張健123admi

9、nistratoradministrator胡玲玲123總賬組總賬組李梅123出納組出納組張愛佳123工資組工資組劉萍123固定資產(chǎn)組固定資產(chǎn)組陳秀偉 123往來組往來組7、操作人員權(quán)限用戶權(quán)限基礎(chǔ)資產(chǎn)數(shù)據(jù)引入引出總賬報(bào)表財(cái)務(wù)分析現(xiàn)金管理現(xiàn)金流量表工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收賬應(yīng)付賬金成堆許美鳳張健胡玲玲李梅張愛佳劉萍陳秀偉8、其他賬套參數(shù)設(shè)置參數(shù)參數(shù)值賬套號(hào)001賬套名稱中南電器股份公司賬套賬套類型選擇默認(rèn)。默認(rèn)值為“工業(yè)企業(yè)全面解決方案”數(shù)據(jù)庫實(shí)體選擇默認(rèn)。（注：你看到默認(rèn)值一定與本值不同，請(qǐng)放心，沒有影響）數(shù)據(jù)庫文件路徑單擊右邊“”，選擇你希望將數(shù)據(jù)庫實(shí)體放置的目錄。一般情況下，可以選擇sql

10、server的對(duì)應(yīng)目錄。如：“c:microsoft sql servermssqldata”。（注：這里設(shè)置的值要根據(jù)實(shí)驗(yàn)室的計(jì)算機(jī)情況設(shè)置，考慮硬盤還原卡的因素）。數(shù)據(jù)庫日志文件單擊右邊“”，選擇你希望將數(shù)據(jù)庫實(shí)體放置的目錄。一般情況下，可以選擇sql server的對(duì)應(yīng)目錄。如：“c:microsoft sql servermssqlbackup”。（注：這里設(shè)置的值要根據(jù)實(shí)驗(yàn)室的計(jì)算機(jī)情況設(shè)置，考慮硬盤還原卡的因素）系統(tǒng)賬號(hào)一般情況下，選擇“sql server身份驗(yàn)證”，并設(shè)置“系統(tǒng)用戶名”為“sa”，“系統(tǒng)口令”為空。（如果建立賬套時(shí)還提示錯(cuò)誤，請(qǐng)檢查計(jì)算機(jī)所安裝的sql serv

11、er系統(tǒng)設(shè)置）數(shù)據(jù)服務(wù)器選擇默認(rèn)。（注：你看到的默認(rèn)值一定與本值不同，請(qǐng)放心，沒有影響）數(shù)據(jù)庫類型選擇默認(rèn)。（注：你看到的默認(rèn)值一定與本值不同，請(qǐng)放心，沒有影響）實(shí)驗(yàn)二實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目名稱：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理系統(tǒng)應(yīng)用項(xiàng)目課時(shí)：6項(xiàng)目類型：驗(yàn)證型項(xiàng)目目的：掌握erp軟件中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理系統(tǒng)應(yīng)用技術(shù)項(xiàng)目?jī)?nèi)容：（1）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理系統(tǒng)中的總賬子系統(tǒng)（2）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理系統(tǒng)中的報(bào)表子系統(tǒng)（3）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理系統(tǒng)中的現(xiàn)金管理子系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)要求：按實(shí)驗(yàn)資料完成財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理系統(tǒng)應(yīng)用實(shí)驗(yàn)資料：一、總賬系統(tǒng)初始化1、角色及分工姓名角色主要職責(zé)張健財(cái)務(wù)主管指導(dǎo)并主導(dǎo)錄入基礎(chǔ)資料，設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)，錄入初始數(shù)據(jù)胡玲玲總賬會(huì)計(jì)錄入相關(guān)會(huì)計(jì)科目初

12、始數(shù)據(jù)2、主要流程錄入初始數(shù)據(jù)并結(jié)束初始化設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置基礎(chǔ)資料3、實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備使用實(shí)驗(yàn)一已經(jīng)建立的帳套“中南電器股份公司”帳套。4、實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)（1）基礎(chǔ)資料幣別：幣別代碼幣別名稱記帳匯率折算方式匯率類型金額小數(shù)位數(shù)rmb人民幣（默認(rèn)）（默認(rèn)）（默認(rèn)）2usd美元8.00原幣x匯率=本位幣固定匯率2憑證字： “記”字會(huì)計(jì)科目：（由于科目太多，從模板引入后不需調(diào)整的沒有在此列示）需修改的會(huì)計(jì)科目：科目代碼科目名稱科目類別余額方向外幣核算期末調(diào)匯現(xiàn)金科目銀行科目出日記帳現(xiàn)金等價(jià)物項(xiàng)目輔助核算1001現(xiàn)金流動(dòng)資產(chǎn)借不核算否是否否是1002銀行存款流動(dòng)資產(chǎn)借不核算否否是是是1111應(yīng)收票據(jù)流動(dòng)資產(chǎn)借不核算

13、否否否否否客戶1131應(yīng)收帳款流動(dòng)資產(chǎn)借不核算否否否否否客戶1151預(yù)付帳款流動(dòng)資產(chǎn)借不核算否否否否否供應(yīng)商1201物資采購(gòu)流動(dòng)資產(chǎn)借不核算否否否否否物料1211原材料流動(dòng)資產(chǎn)借不核算否否否否否物料1221包裝物流動(dòng)資產(chǎn)借不核算否否否否否物料1232材料成本差異流動(dòng)資產(chǎn)借不核算否否否否否物料1241自制半成品流動(dòng)資產(chǎn)借不核算否否否否否物料1243庫存商品流動(dòng)資產(chǎn)借不核算否否否否否物料1291分期收款發(fā)出商品流動(dòng)資產(chǎn)借不核算否否否否否2111應(yīng)付票據(jù)流動(dòng)負(fù)債貸不核算否否否否否供應(yīng)商2121應(yīng)付帳款流動(dòng)負(fù)債貸不核算否否否否否供應(yīng)商2131預(yù)收帳款流動(dòng)負(fù)債貸不核算否否否否否客戶4101.02輔助生產(chǎn)

14、成本成本借不核算否否否否否部門5101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入營(yíng)業(yè)收入貸不核算否否否否否部門/物料需新增的會(huì)計(jì)科目：科目代碼科目名稱科目類別余額方向外幣核算期末調(diào)匯現(xiàn)金科目銀行科目出日記帳現(xiàn)金等價(jià)物項(xiàng)目輔助核算1002.01工行流動(dòng)資產(chǎn)借不核算否否是是否1002.01.01人民幣流動(dòng)資產(chǎn)借不核算否否是是否1002.01.02美元流動(dòng)資產(chǎn)借美元是否是是否1133.01單位流動(dòng)資產(chǎn)借不核算否否否否否客戶1133.03個(gè)人流動(dòng)資產(chǎn)借不核算否否否否否職員1501.01辦公設(shè)備長(zhǎng)期資產(chǎn)借不核算否否否否否1501.02運(yùn)輸設(shè)備長(zhǎng)期資產(chǎn)借不核算否否否否否1501.03生產(chǎn)設(shè)備長(zhǎng)期資產(chǎn)借不核算否否否否否1501.04房屋

15、建筑長(zhǎng)期資產(chǎn)借不核算否否否否否1501.09其他長(zhǎng)期資產(chǎn)借不核算否否否否否1502.01辦公設(shè)備長(zhǎng)期資產(chǎn)貸不核算否否否否否1502.02運(yùn)輸設(shè)備長(zhǎng)期資產(chǎn)貸不核算否否否否否1502.03生產(chǎn)設(shè)備長(zhǎng)期資產(chǎn)貸不核算否否否否否1502.04房屋建筑長(zhǎng)期資產(chǎn)貸不核算否否否否否1502.09其他長(zhǎng)期資產(chǎn)貸不核算否否否否否2181.01單位流動(dòng)負(fù)債貸不核算否否否否否客戶2181.02個(gè)人流動(dòng)負(fù)債貸不核算否否否否否職員3101.01中南集團(tuán)所有者權(quán)益貸不核算否否否否否4101.01.01直接材料成本借不核算否否否否否物料4101.01.02直接人工成本借不核算否否否否否物料4101.01.03制造費(fèi)用轉(zhuǎn)入成本

16、借不核算否否否否否物料4105.01材料成本借不核算否否否否否部門4105.02人工成本借不核算否否否否否部門4105.03其他成本借不核算否否否否否5102.01銷售材料營(yíng)業(yè)收入貸不核算否否否否否5102.02技術(shù)轉(zhuǎn)讓營(yíng)業(yè)收入貸不核算否否否否否5301.01固定資產(chǎn)清理凈收益其他收益貸不核算否否否否否5301.02其他其他收益貸不核算否否否否否5405.01銷售材料成本營(yíng)業(yè)成本及稅金借不核算否否否否否5405.02長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備營(yíng)業(yè)成本及稅金借不核算否否否否否5501.01辦公費(fèi)期間費(fèi)用借不核算否否否否否部門5501.02招待費(fèi)期間費(fèi)用借不核算否否否否否部門5501.03工資福利期間費(fèi)用借

17、不核算否否否否否部門5501.01折舊費(fèi)期間費(fèi)用借不核算否否否否否部門5502.01辦公費(fèi)期間費(fèi)用借不核算否否否否否部門5502.02招待費(fèi)期間費(fèi)用借不核算否否否否否部門5502.03工資福利期間費(fèi)用借不核算否否否否否部門5502.04折舊期間費(fèi)用借不核算否否否否否部門5502.05壞帳準(zhǔn)備期間費(fèi)用借不核算否否否否否5502.09其他期間費(fèi)用借不核算否否否否否5503.01匯兌損益期間費(fèi)用借不核算否否否否否5503.02手續(xù)費(fèi)期間費(fèi)用借不核算否否否否否計(jì)量單位：計(jì)量單位組計(jì)量單位代碼計(jì)量單位名稱是否基本計(jì)量單位系數(shù)數(shù)量組01個(gè)是102箱否20結(jié)算方式：（取系統(tǒng)默認(rèn)值，不做修改）倉庫：庫房代碼庫

18、房名稱倉庫屬性倉庫類型是否進(jìn)行倉位管理001成品庫合格實(shí)倉否002材料庫合格實(shí)倉否003一車間現(xiàn)場(chǎng)庫合格實(shí)倉否004二車間現(xiàn)場(chǎng)庫合格實(shí)倉否005待檢庫在檢品待檢倉否客戶：客戶代碼客戶名稱區(qū)域行業(yè)01外部客戶（無）（無）01.001深圳天通華南區(qū)商貿(mào)業(yè)01.002廣東聯(lián)動(dòng)華南無商貿(mào)業(yè)01.201陜西飛通西北區(qū)商貿(mào)業(yè)02內(nèi)部客戶（無）（無）02.001中南電器銷售有限公司華南區(qū)商貿(mào)業(yè)供應(yīng)商：供應(yīng)商代碼供應(yīng)商名稱區(qū)域行業(yè)001德國(guó)mot國(guó)外制造業(yè)002中山機(jī)電華南區(qū)制造業(yè)003寧波達(dá)信華東區(qū)制造業(yè)部門：部門代碼部門名稱部門屬性成本核算類型001總經(jīng)辦非車間期間費(fèi)用部門002財(cái)務(wù)部非車間期間費(fèi)用部門0

19、03行政人事部非車間期間費(fèi)用部門004計(jì)劃調(diào)度部非車間期間費(fèi)用部門005采購(gòu)部非車間期間費(fèi)用部門006生產(chǎn)一車間車間直接生產(chǎn)部門007生產(chǎn)二車間車間直接生產(chǎn)部門008銷售部非車間期間費(fèi)用部門009庫房非車間期間費(fèi)用部門職員：代碼名稱部門名稱性別職務(wù)001金成堆總經(jīng)辦男總經(jīng)理101許美鳳財(cái)務(wù)部女財(cái)務(wù)部經(jīng)理102張健財(cái)務(wù)部男財(cái)務(wù)主管103胡玲玲財(cái)務(wù)部女總帳會(huì)計(jì)104李梅財(cái)務(wù)部女出納105張愛佳財(cái)務(wù)部女工資會(huì)計(jì)106劉萍財(cái)務(wù)部女固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)107陳秀偉財(cái)務(wù)部女往來會(huì)計(jì)201孫紅行政人事部女行政人事部經(jīng)理202張微行政人事部女行政專員301徐軍計(jì)劃調(diào)度部男經(jīng)理302徐英計(jì)劃調(diào)度部女計(jì)劃員401李勇采購(gòu)

20、部男經(jīng)理402李林采購(gòu)部男采購(gòu)員501張柱生產(chǎn)一車間男車間主任502胡兵生產(chǎn)一車間男工人601陳鐵生產(chǎn)二車間男車間主任602趙斌生產(chǎn)二車間男工人701王兵銷售部男經(jīng)理702趙強(qiáng)銷售部男銷售員801陳力倉庫男經(jīng)理802高敏倉庫女倉管員物料：代碼名稱物料屬性計(jì)量單位缺省倉庫數(shù)量精度計(jì)價(jià)方法單價(jià)精度存貨科目銷售收入科目銷售成本科目成本差異科目01產(chǎn)成品自制個(gè)成品庫2先進(jìn)先出法124351015401123201.01m100手機(jī)自制個(gè)成品庫2先進(jìn)先出法2124351015401123201.02m200手機(jī)自制個(gè)成品庫2先進(jìn)先出法2124351015401123201.03m80手機(jī)自制個(gè)成品庫2先

21、進(jìn)先出法2124351015401123202半成品自制個(gè)二車間現(xiàn)場(chǎng)庫2先進(jìn)先出法2124151015401123202.01mat外殼自制個(gè)二車間現(xiàn)場(chǎng)庫2先進(jìn)先出法2124151015401123202.02m200主板自制個(gè)二車間現(xiàn)場(chǎng)庫2先進(jìn)先出法2124151015401123203原材料外購(gòu)個(gè)材料庫2先進(jìn)先出法212115102.015405.01123203.01m100主板外購(gòu)個(gè)材料庫2先進(jìn)先出法212115102.015405.01123203.02mat護(hù)鏡外購(gòu)個(gè)材料庫2先進(jìn)先出法212115102.015405.01123203.03mat面板外購(gòu)個(gè)材料庫2先進(jìn)先出法2121

22、15102.015405.01123203.04m200芯片外購(gòu)個(gè)材料庫2先進(jìn)先出法212115102.015405.01123203.05m200裸板外購(gòu)個(gè)材料庫2先進(jìn)先出法212115102.015405.011232（2）初始余額人民幣帳戶余額：科目代碼科目名稱核算項(xiàng)目類別及明細(xì)累計(jì)借方發(fā)生額累計(jì)貸方發(fā)生額期初余額損益類科目實(shí)際發(fā)生額1001現(xiàn)金100,000.0030,000.0070,000.001002.01.01人民幣820,000.00100,000.0089,520,000.001002.01.02美元80,000.0080,000.001131應(yīng)收帳款客戶-01.0011,

23、170,000.00900,000.00270,000.00,1243庫存商品物料-01.01m100手機(jī)600,000.009,400,000.001501.01固定資產(chǎn)辦公設(shè)備1,200,000.001502.01累計(jì)折舊10,000.0010,000.005101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入部門-008銷售部物料-01.01m100手機(jī)1,000,000.001,000,000.001,000，000.005401主營(yíng)業(yè)務(wù)成本物料-01.01m100手機(jī)600,000.00600,000.00600,000.005501.01管理費(fèi)用-辦公費(fèi)30,000.0030,000.0030,000.005501

24、.04管理費(fèi)用-折舊費(fèi)10,000.0010,000.0010,000.003131本年利潤(rùn)360,000.00360,000.002171.01.01應(yīng)交稅金170,000.00170,000.003101.01實(shí)收資本-中南集團(tuán)100,000,000.00帳戶期初余額，美元初始余額：科目代碼科目名稱累計(jì)借方發(fā)生額累計(jì)貸方發(fā)生額期初余額原幣本位幣原幣本位幣原幣本位幣1002.01.02美元10,000.0080,000.0010,000.0080,000.00二、總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理1、角色及分工姓名角色主要職責(zé)許美鳳財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核張健錄入或自動(dòng)轉(zhuǎn)帳生成的憑證，并過帳（或反審核、反過帳）、查

25、詢各種憑證序時(shí)簿張健財(cái)務(wù)主管審核其他財(cái)務(wù)人員錄入的憑證，并過帳（或反審核、反過帳）、查詢各種憑證序時(shí)簿胡玲玲總帳會(huì)計(jì)錄入相關(guān)憑證（或修改、刪除、對(duì)沖），查詢自己錄入的憑證張愛佳工資會(huì)計(jì)錄入相關(guān)憑證（或修改、刪除、對(duì)沖），查詢自己錄入的憑證陳秀偉往來會(huì)計(jì)錄入相關(guān)憑證（或修改、刪除、對(duì)沖），查詢自己錄入的憑證2、主要流程查詢憑證匯總表、明細(xì)帳、總分類帳、多欄帳憑證過帳（登帳）憑證錄入憑證查詢及審核期末處理（期末調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益），自動(dòng)生成憑證3、實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備接實(shí)驗(yàn)賬套繼續(xù)練習(xí)4、實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)憑證字憑證號(hào)摘要借方貸方制單人審核人科目核算項(xiàng)目金額科目核算項(xiàng)目金額胡玲玲張健記1提現(xiàn)1001現(xiàn)金20,0001002

26、.01.01銀行存款-人民幣20,000胡玲玲張健記2銷售部經(jīng)理王兵報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)5502.02管理費(fèi)用-招待費(fèi)（部門）008銷售部5001001現(xiàn)金500胡玲玲張健記3一車間領(lǐng)料4101.01.01生產(chǎn)成本-直接生產(chǎn)成本-直接材料（物料）01.01m100手機(jī)1,000,0001211原材料1,000,000胡玲玲張健記4產(chǎn)品入庫1243庫存商品（物料）01.01m100手機(jī)1,000,000.4101.01.01生產(chǎn)成本-直接生產(chǎn)成本-直接材料1,000,000胡玲玲張健記5結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品銷售成本5401主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（物料）01.01m100手機(jī)1,000,0001243庫存商品1,000,00

27、0胡玲玲張健記6計(jì)提工資費(fèi)用5502.03管理費(fèi)用-工資及福利費(fèi)（部門）002財(cái)務(wù)部10,0002151應(yīng)付工資10,000張愛佳張健記7發(fā)放工資2151應(yīng)付工資10,0001001現(xiàn)金10,000張愛佳張健記8從德國(guó)mot供應(yīng)商處購(gòu)買原材料1211原材料（物料）03.01m100主板1,000,0002121應(yīng)付帳款1,170,000陳秀偉張健2171.01.02應(yīng)交稅金-應(yīng)將增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額170,000記9銷售m100手機(jī)1131應(yīng)收帳款（客戶）01.001深圳天通23,400,0005101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入20,000,000陳秀偉張健2171.01.01應(yīng)交稅金-應(yīng)將增值稅-銷項(xiàng)稅額3,

28、400,000記10收到客戶深圳天通的貨款1002.01銀行存款-人民幣16,000,0001131應(yīng)收帳款16,000,000陳秀偉張健記11付款給供應(yīng)商德國(guó)mot2121應(yīng)付帳款（供應(yīng)商）001德國(guó)mot80,0001002.01銀行存款-人民幣80,000陳秀偉張健注：還有兩張系統(tǒng)自動(dòng)生成的憑證，不需要手工錄入。三、賬簿查詢1、角色及分工姓名角色主要職責(zé)許美鳳財(cái)務(wù)部經(jīng)理查詢各種帳簿、報(bào)表張健財(cái)務(wù)主管設(shè)計(jì)并查詢各種帳簿、報(bào)表胡玲玲總帳會(huì)計(jì)查詢權(quán)限范圍內(nèi)的帳簿、報(bào)表張愛佳工資會(huì)計(jì)查詢權(quán)限范圍內(nèi)的帳簿、報(bào)表陳秀偉往來會(huì)計(jì)查詢權(quán)限范圍內(nèi)的帳簿、報(bào)表2、主要流程查詢科目余額表、試算平衡表設(shè)計(jì)并查詢

29、多欄帳查詢總分類帳、明細(xì)帳3、實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備接實(shí)驗(yàn)賬套繼續(xù)練習(xí)；4、實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)查詢各種帳簿及科目余額表，試算平衡表。四、期末處理1、角色及分工姓名角色主要職責(zé)許美鳳財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)可以進(jìn)行期末處理，審核和過帳期末調(diào)節(jié)器匯、結(jié)帳損益自動(dòng)生成的憑證，并過帳張健財(cái)務(wù)主管期末調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益自動(dòng)生成憑證，期末結(jié)帳胡玲玲總帳會(huì)計(jì)張愛佳工資會(huì)計(jì)陳秀偉往來會(huì)計(jì)2、主要流程期末結(jié)帳憑證處理期末調(diào)匯結(jié)轉(zhuǎn)損益科目到本年利潤(rùn)設(shè)置自動(dòng)轉(zhuǎn)帳3、實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)（1）外幣美元調(diào)匯。美元的期末匯率從月初的8.0調(diào)整為8.8（2）定義一張計(jì)提長(zhǎng)期股權(quán)投資準(zhǔn)備的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證模板，但不需要生成憑證（3）進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)損益（4）結(jié)賬（為了方便后面實(shí)驗(yàn)的進(jìn)行

30、，請(qǐng)不要進(jìn)行結(jié)賬操作）五、報(bào)表1、角色及分工張健財(cái)務(wù)主管定義報(bào)表格式及公式并查詢報(bào)表許美鳳財(cái)務(wù)經(jīng)理查詢并審核報(bào)表金成堆總經(jīng)理查詢并審核報(bào)表2、主要流程定義報(bào)表取數(shù)公式報(bào)表查詢定義報(bào)表格式3、實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)見以下具體的報(bào)表，并進(jìn)行定義和查詢68表3-1-1中股份資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)股01表編制單位：中南股份有限公司2005年2月28日單位：元資產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和股東權(quán)益行次年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：1流動(dòng)負(fù)債：39貨幣資金288,800,000.00105,587,500.00短期借款400.000.00短期投資30.000.00應(yīng)付票據(jù)410.000.00應(yīng)收票據(jù)40.000.00應(yīng)付帳款420

31、.001,090,000.00應(yīng)收股利50.000.00預(yù)收帳款430.000.00應(yīng)收利息60.000.00應(yīng)付工資440.000.00應(yīng)收帳款70.007,670,000.00應(yīng)付福利費(fèi)450.000.00其他應(yīng)收款80.000.00應(yīng)付股利 460.000.00預(yù)付帳款90.000.00應(yīng)交稅金470.003,400,000.00應(yīng)收補(bǔ)貼款100.000.00其他應(yīng)交款480.000.00存貨1110,000,000.009,400,000.00其他應(yīng)付款490.000.00待攤費(fèi)用120.000.00預(yù)提費(fèi)用500.000.00一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期倆權(quán)投資13預(yù)計(jì)負(fù)債510.000.00其

32、他流動(dòng)資產(chǎn)14一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債52流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)1598,800,000.00122,657,500.00其他流動(dòng)負(fù)債53長(zhǎng)期投資：1654長(zhǎng)期股權(quán)投資170.000.00流動(dòng)負(fù)債合計(jì)550.004，490，00000長(zhǎng)期債權(quán)投資180.000.00長(zhǎng)期負(fù)債：56長(zhǎng)期投資合計(jì)190.000.00長(zhǎng)期借款570.000.00固定資產(chǎn)：20應(yīng)付債券580.000.00固定資產(chǎn)原價(jià)211,200,000.001,200,000.00長(zhǎng)期應(yīng)付款590.000.00減：累計(jì)折舊220.0010,000.00專項(xiàng)應(yīng)付款600.000.00固定資產(chǎn)凈值231,200,000.001,190,000.00其

33、他長(zhǎng)期負(fù)債61減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備240.000.00長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)620.000.00固定資產(chǎn)凈額251,200,000.001,190,000.00遞延稅項(xiàng)：63工程物資260.000.00遞延稅貨項(xiàng)640.000.00在建工程270.000.00負(fù)債合計(jì)650.004，490，00000固定資產(chǎn)清理280.000.0066固定資產(chǎn)合計(jì)291,200,000.001,190,000.00股東權(quán)益（或股東權(quán)益）67無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：30實(shí)收資本（或股本）68100，000，00000100，000，00000無形資產(chǎn)310.000.00減：已歸還投資690.000.00長(zhǎng)期待攤費(fèi)用320.0

34、00.00實(shí)收資本（或股本）凈額70100，000，00000100,000,000.00其他長(zhǎng)期資產(chǎn)33資本公積710.000.00無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì)340.000.00盈余公積720.000.0035其中：法定公益金730.000.00遞延積項(xiàng)36未分配利潤(rùn)740.0019,357,500.00遞延稅款借項(xiàng)370.000.00所有者權(quán)益（股東權(quán)益）合計(jì)75100,000,000.00119,357,500.00資產(chǎn)總計(jì)38100,000,000.00123,847,500.00負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì)76100,000,000.00123,847,500.00備注：六、現(xiàn)金管

35、理初始設(shè)置1、角色及分工李梅出納錄入系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)并結(jié)束初始化2、主要流程設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)錄入初始數(shù)據(jù)并結(jié)束初始化設(shè)置系統(tǒng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)3、數(shù)據(jù)初始余額科目代碼科目名稱累計(jì)借方發(fā)生額累計(jì)貸方發(fā)生額期初余額1001現(xiàn)金100,000.0030,000.0070,000.00科目代碼科目名稱銀行帳號(hào)對(duì)帳單期初余額日記帳期初借方累計(jì)金額日記帳期初貸方累計(jì)金額日記帳期初余額1002.01.01人民幣12345690520000820000100000895200001002.01.02美元2345671000010000010000科目代碼科目名稱銀行帳號(hào)日記帳本位幣期初借方累計(jì)金額日記帳本位幣期初貸方累計(jì)金額日

36、記帳本位幣期初余額調(diào)整后日記帳余額調(diào)整后對(duì)帳單余額1002.01.01人民幣1234568200001000008952000091320000913200001002.01.02美元234567800000800001000010000企業(yè)未達(dá)帳：科目幣別日期摘要結(jié)算方式結(jié)算號(hào)貸方金額1002.01.01人民幣人民幣2005.1.25收到客戶深圳天通的貨款電匯20011,800,000銀行未達(dá)帳：科目幣別憑證字憑證號(hào)業(yè)務(wù)日期摘要結(jié)算方式結(jié)算號(hào)貸方金額1002.01.01人民幣記882005.1.28付款給供應(yīng)商德國(guó)mot貨款電匯2002800，000七、現(xiàn)金管理現(xiàn)金日常業(yè)務(wù)處理1、流程查詢現(xiàn)

37、金日?qǐng)?bào)表編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表并對(duì)帳登記現(xiàn)金日記帳2、數(shù)據(jù)日期憑證字憑證號(hào)摘要對(duì)方科目借方金額貸方金額2005-2-3記1提現(xiàn)1002.01.01銀行存款-工行-人民幣20,0002005-2-3記2銷售部經(jīng)理王兵報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)5502.02-管理費(fèi)用招待費(fèi)5002005-2-4記7發(fā)放工資2151應(yīng)付工資10,000現(xiàn)金管理銀行存款日常業(yè)務(wù)處理1、實(shí)驗(yàn)流程查詢銀行存款日記帳并與總帳對(duì)帳錄入銀行對(duì)帳單登記銀行存款日記帳與銀行對(duì)帳并編制余額調(diào)劑2、實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)銀行存款日記帳業(yè)務(wù)日期日期憑證號(hào)憑證號(hào)摘要結(jié)算方式結(jié)算號(hào)對(duì)方科目借方金額貸方金額對(duì)應(yīng)外幣金額2005-2-32005-2-3記1提現(xiàn)現(xiàn)金1000110

38、01現(xiàn)金20,0002005-2-42005-2-4記10收到客戶深圳天通的貨款電匯20031131-應(yīng)收帳款16,000,0002005-2-42005-2-4記11支付供應(yīng)商德國(guó)mot貨款電匯20042121-應(yīng)付帳款80,0002005-2-52005-2-5記12結(jié)轉(zhuǎn)匯總損益5503.01-財(cái)務(wù)費(fèi)用-匯總損益8,000銀行對(duì)帳單日期摘要結(jié)算方式結(jié)算號(hào)借方金額貨方金額2005-2-3提現(xiàn)現(xiàn)金10001200002005-2-4收到客戶深圳天通的貨款電匯200316,000,0002005-2-4付款給供水應(yīng)商德國(guó)mot貨款電匯200480,0002005-2-4付款給供應(yīng)商德國(guó)mot貨款

39、被退回電匯2002800,000實(shí)驗(yàn)三實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目名稱：供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)應(yīng)用項(xiàng)目課時(shí)：9項(xiàng)目類型：綜合型項(xiàng)目目的：掌握erp軟件中的供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)應(yīng)用技術(shù)項(xiàng)目?jī)?nèi)容：（1）供應(yīng)鏈系統(tǒng)初始化（2）供應(yīng)鏈系統(tǒng)中的采購(gòu)子系統(tǒng)（3）供應(yīng)鏈系統(tǒng)中的銷售子系統(tǒng)（4）供應(yīng)鏈系統(tǒng)中的庫存管理子系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)要求：按實(shí)驗(yàn)資料完成鏈管理系統(tǒng)應(yīng)用實(shí)驗(yàn)資料：一、供應(yīng)鏈初始化1、實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目背景綠爭(zhēng)原野電子有限公司以制造、銷售移動(dòng)電話為主業(yè)高新技術(shù)企業(yè)。2005年初，綠色原野電子有限公司購(gòu)買了金蝶k/3系統(tǒng)，本教程將主要以綠色原野電子有限公司的物流管理為主體，詳細(xì)介紹k/3系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)物流業(yè)務(wù)的操作過程。以下是綠色原野電子有限公司的組織結(jié)構(gòu)

40、圖：總經(jīng)理物流部采購(gòu)部銷售部生產(chǎn)部注塑車間總裝車間質(zhì)保部行政人事部財(cái)務(wù)部綠色原野電子有限公組織結(jié)構(gòu)圖2、賬套初始化角色及分工姓名角色主要職責(zé)張雷系統(tǒng)管理員建立帳套、為業(yè)務(wù)人員分配權(quán)限權(quán)順亮業(yè)務(wù)主管協(xié)助系統(tǒng)管理員完成帳套建立和人員權(quán)限分配3、項(xiàng)目準(zhǔn)備將系統(tǒng)時(shí)間調(diào)整為2006-11-14、實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目數(shù)據(jù)（1）帳套基本參數(shù)參數(shù)參數(shù)值帳套號(hào)001帳套名稱綠色原野電子有限公司帳套類型標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案數(shù)據(jù)庫實(shí)體選擇默認(rèn)數(shù)據(jù)庫文件路徑單擊右邊“”，選擇你希望將數(shù)據(jù)庫放置在目錄。一般情況下，可以選擇sql server的對(duì)應(yīng)目錄。如：“c ：program filesmicrosoft sql servermssqldata”。（注：你設(shè)置的值可能與本值不同，請(qǐng)放心，沒有影響，但最好記住。）數(shù)據(jù)庫日志文件可以選擇sql server的對(duì)應(yīng)目錄。如：“c：rpogram