ERP軟件應(yīng)用實驗指導(dǎo)書（全）

1、實驗教學(xué)項目安排及實驗成績登記表序號實驗項目名稱項目類型計劃課時備注實驗成績登記1erp軟件基礎(chǔ)環(huán)境配置驗證型32財務(wù)會計管理系統(tǒng)應(yīng)用驗證型63供應(yīng)鏈系統(tǒng)應(yīng)用驗證型64成本管理系統(tǒng)應(yīng)用驗證型3選做5生產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)用綜合型9提交實驗報告合計27最終實驗成績注：實驗成績由實驗一、實驗二、實驗三及實驗五的成績組成，必做的每個實驗各占25分。一、實驗教學(xué)大綱erp軟件應(yīng)用課程實驗教學(xué)大綱課程名稱：erp軟件應(yīng)用 實驗學(xué)時：27適用專業(yè)：經(jīng)濟(jì)管理類專業(yè) 課程性質(zhì)：專業(yè)選修課一、課程實驗簡介本課程為經(jīng)濟(jì)管理類各專業(yè)的專業(yè)選修課程。該課程結(jié)合經(jīng)濟(jì)管理類各專業(yè)不同的知識背景，結(jié)合實際案例，通過使用erp系統(tǒng)軟

2、件的分模塊講解和運用，使學(xué)生能夠掌握erp系統(tǒng)的財務(wù)會計、生產(chǎn)制造、供應(yīng)鏈、人力資源等業(yè)務(wù)功能模塊的基本業(yè)務(wù)流程和軟件應(yīng)用技術(shù)。上機(jī)實驗學(xué)時為27（具體學(xué)時分配見實驗項目一覽表）。本課程所采用的實驗軟件為金碟k/3 企業(yè)版erp軟件。二、目的與要求學(xué)生在學(xué)習(xí)了erp系統(tǒng)的基本原理、綜合集成思想和資源優(yōu)化配置思想、各功能模塊的業(yè)務(wù)處理流程以后，通過該課程的實驗學(xué)習(xí)和操作，全面系統(tǒng)地掌握erp軟件中財務(wù)會計、生產(chǎn)制造、供應(yīng)鏈、人力資源等業(yè)務(wù)功能模塊的基本應(yīng)用技術(shù)，培養(yǎng)學(xué)生在企業(yè)erp實施中所需要的系統(tǒng)維護(hù)和軟件運用的基礎(chǔ)技能，以便較好地適應(yīng)從事企業(yè)信息化環(huán)境下的經(jīng)濟(jì)管理工作，完成高級經(jīng)管人才運用企

3、業(yè)管理軟件的基本訓(xùn)練。三、基本原理及實驗方式通過課堂理論教學(xué)準(zhǔn)備，根據(jù)實驗指導(dǎo)書提供的應(yīng)用案例，利用實驗軟件完成各個實驗項目的要求。四、考核方法實驗一、實驗二、實驗三及實驗五，每個實驗為25分，綜合得到實驗課程成績。五、實驗指導(dǎo)書及主要參考書erp軟件應(yīng)用實驗指導(dǎo)書金碟k/3系列培訓(xùn)教材六、實驗項目實驗項目一覽表序號實驗項目名稱項目類型實驗課時必做/選做1erp軟件基礎(chǔ)環(huán)境配置驗證型3必做2財務(wù)會計管理系統(tǒng)應(yīng)用驗證型6必做3供應(yīng)鏈系統(tǒng)應(yīng)用綜合型9必做4成本管理系統(tǒng)應(yīng)用驗證型3選做5生產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)用驗證型9必做合計27實驗一、erp軟件基礎(chǔ)環(huán)境配置（3課時）實驗類型：驗證型實驗?zāi)康模赫莆誩rp軟

4、件應(yīng)用中的基礎(chǔ)環(huán)境配置技術(shù)實驗內(nèi)容：1、erp軟件中的賬套管理2、erp軟件賬套基礎(chǔ)參數(shù)設(shè)置3、erp軟件賬套啟用及用戶管理實驗要求：按實驗資料完成erp軟件的基礎(chǔ)環(huán)境配置實驗二、財務(wù)會計管理系統(tǒng)應(yīng)用（6課時）實驗類型：驗證型實驗?zāi)康模赫莆誩rp軟件中的財務(wù)會計管理系統(tǒng)應(yīng)用技術(shù)實驗內(nèi)容：1、財務(wù)會計管理系統(tǒng)中的總賬子系統(tǒng)2、財務(wù)會計管理系統(tǒng)中的報表子系統(tǒng)3、財務(wù)會計管理系統(tǒng)中的現(xiàn)金管理子系統(tǒng)4、財務(wù)會計管理系統(tǒng)中的財務(wù)分析系統(tǒng)實驗要求：按實驗資料完成財務(wù)會計管理系統(tǒng)應(yīng)用實驗三、供應(yīng)鏈系統(tǒng)應(yīng)用（9課時）實驗類型：綜合型實驗?zāi)康模赫莆誩rp軟件中的供應(yīng)鏈系統(tǒng)的應(yīng)用技術(shù)實驗內(nèi)容：1、供應(yīng)鏈系統(tǒng)初始化

5、2、供應(yīng)鏈系統(tǒng)中的采購子系統(tǒng)3、供應(yīng)鏈系統(tǒng)中的銷售子系統(tǒng)4、供應(yīng)鏈系統(tǒng)中的庫存管理子系統(tǒng)實驗要求：按實驗資料完成供應(yīng)鏈系統(tǒng)應(yīng)用實驗四、成本管理系統(tǒng)應(yīng)用（選做，3課時）實驗類型：驗證型實驗?zāi)康模赫莆誩rp軟件中的成本管理系統(tǒng)的應(yīng)用技術(shù)實驗內(nèi)容：1、成本管理系統(tǒng)的初始化2、成本管理系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理實驗要求：按實驗資料完成成本管理系統(tǒng)應(yīng)用實驗五、生產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)用（9課時）實驗類型：綜合型實驗?zāi)康模赫莆誩rp軟件中的生產(chǎn)管理系統(tǒng)的應(yīng)用技術(shù)實驗內(nèi)容：1、生產(chǎn)管理系統(tǒng)的初始化2、生產(chǎn)管理系統(tǒng)的計劃管理3、生產(chǎn)管理系統(tǒng)的生產(chǎn)管理實驗要求：按實驗資料完成生產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)用二、實驗資料及實驗指導(dǎo)實驗一實驗項目名

6、稱：erp軟件基礎(chǔ)環(huán)境配置項目課時：3項目類型：驗證型項目目的：掌握erp軟件應(yīng)用中的基礎(chǔ)環(huán)境配置技術(shù)項目內(nèi)容：（1）erp軟件中的賬套管理（2）erp軟件賬套基礎(chǔ)參數(shù)設(shè)置（3）erp軟件賬套啟用及用戶管理實驗要求：按實驗資料完成erp軟件的基礎(chǔ)環(huán)境配置實驗資料：1、實驗案例背景中南集團(tuán)是一家以制造、銷售家用電器為主業(yè)高新技術(shù)企業(yè)。公司總資產(chǎn)32億元，2004年創(chuàng)下年銷售額88億元的新高，其下屬中南電器股份公司于當(dāng)年12月在上海證券交易所正式掛牌上市。中南集團(tuán)主要由中南股份公司、中南電器銷售有限公司及相關(guān)研究機(jī)構(gòu)構(gòu)成，其中中南電器股份公司主要以產(chǎn)品設(shè)計和制造為主，中南電器銷售有限公司主要以銷售

7、為主，下轄全國30多家銷售分公司。2005年初，中南電器股份公司購買了金蝶k/3系統(tǒng)，本教程將訂要以中南電器股份公司的基本財務(wù)管理為主體，詳細(xì)介紹k/3系統(tǒng)基本財務(wù)業(yè)務(wù)的操作過程。中南電器股份公司是典型的離散型制造行業(yè)，為多品種、大批量、重復(fù)型生產(chǎn)。財務(wù)管理主要涉及憑證管理、帳簿管理、報表管理、往來款管理、資金管理、工資管理、固定資產(chǎn)管理等事項。以下是中南電器股份公司組織結(jié)構(gòu)圖：總經(jīng)理生產(chǎn)二車間生產(chǎn)一車間倉庫采購部銷售部計劃調(diào)度部行政人事部財務(wù)部2、實驗主要流程建立一個新賬套設(shè)定本賬套的基本參數(shù)并啟用賬套建立本賬套的操作人員為本賬套操作人員分配權(quán)限3、角色及分工姓名角色主要職責(zé)許美鳳財務(wù)部經(jīng)理

8、建立財務(wù)管理制度、建立帳套、為財務(wù)人員分配權(quán)限張健財務(wù)主管協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理完成賬磁建立和人員權(quán)限分配4、帳套基本參數(shù)機(jī)構(gòu)名稱中南電器股份公司記帳本位幣rmb記帳本位幣名稱人民幣小數(shù)點位數(shù)2位憑證過帳前必須經(jīng)過審核是啟用會計年度2006啟用會計期間105、會計組設(shè)置用戶組名說明administratoradministrator往來組往來會計組工資組工資會計組固定資產(chǎn)組固定資產(chǎn)會計組總賬組總賬會計組出納組出納組6、操作人員名單 名稱密碼隸屬于（組）主要組金成堆123administratoradministrator許美鳳123administratoradministrator張健123admi

9、nistratoradministrator胡玲玲123總賬組總賬組李梅123出納組出納組張愛佳123工資組工資組劉萍123固定資產(chǎn)組固定資產(chǎn)組陳秀偉 123往來組往來組7、操作人員權(quán)限用戶權(quán)限基礎(chǔ)資產(chǎn)數(shù)據(jù)引入引出總賬報表財務(wù)分析現(xiàn)金管理現(xiàn)金流量表工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收賬應(yīng)付賬金成堆許美鳳張健胡玲玲李梅張愛佳劉萍陳秀偉8、其他賬套參數(shù)設(shè)置參數(shù)參數(shù)值賬套號001賬套名稱中南電器股份公司賬套賬套類型選擇默認(rèn)。默認(rèn)值為“工業(yè)企業(yè)全面解決方案”數(shù)據(jù)庫實體選擇默認(rèn)。（注：你看到默認(rèn)值一定與本值不同，請放心，沒有影響）數(shù)據(jù)庫文件路徑單擊右邊“”，選擇你希望將數(shù)據(jù)庫實體放置的目錄。一般情況下，可以選擇sql

10、server的對應(yīng)目錄。如：“c:microsoft sql servermssqldata”。（注：這里設(shè)置的值要根據(jù)實驗室的計算機(jī)情況設(shè)置，考慮硬盤還原卡的因素）。數(shù)據(jù)庫日志文件單擊右邊“”，選擇你希望將數(shù)據(jù)庫實體放置的目錄。一般情況下，可以選擇sql server的對應(yīng)目錄。如：“c:microsoft sql servermssqlbackup”。（注：這里設(shè)置的值要根據(jù)實驗室的計算機(jī)情況設(shè)置，考慮硬盤還原卡的因素）系統(tǒng)賬號一般情況下，選擇“sql server身份驗證”，并設(shè)置“系統(tǒng)用戶名”為“sa”，“系統(tǒng)口令”為空。（如果建立賬套時還提示錯誤，請檢查計算機(jī)所安裝的sql serv

11、er系統(tǒng)設(shè)置）數(shù)據(jù)服務(wù)器選擇默認(rèn)。（注：你看到的默認(rèn)值一定與本值不同，請放心，沒有影響）數(shù)據(jù)庫類型選擇默認(rèn)。（注：你看到的默認(rèn)值一定與本值不同，請放心，沒有影響）實驗二實驗項目名稱：財務(wù)會計管理系統(tǒng)應(yīng)用項目課時：6項目類型：驗證型項目目的：掌握erp軟件中的財務(wù)會計管理系統(tǒng)應(yīng)用技術(shù)項目內(nèi)容：（1）財務(wù)會計管理系統(tǒng)中的總賬子系統(tǒng)（2）財務(wù)會計管理系統(tǒng)中的報表子系統(tǒng)（3）財務(wù)會計管理系統(tǒng)中的現(xiàn)金管理子系統(tǒng)實驗要求：按實驗資料完成財務(wù)會計管理系統(tǒng)應(yīng)用實驗資料：一、總賬系統(tǒng)初始化1、角色及分工姓名角色主要職責(zé)張健財務(wù)主管指導(dǎo)并主導(dǎo)錄入基礎(chǔ)資料，設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)，錄入初始數(shù)據(jù)胡玲玲總賬會計錄入相關(guān)會計科目初

12、始數(shù)據(jù)2、主要流程錄入初始數(shù)據(jù)并結(jié)束初始化設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置基礎(chǔ)資料3、實驗準(zhǔn)備使用實驗一已經(jīng)建立的帳套“中南電器股份公司”帳套。4、實驗數(shù)據(jù)（1）基礎(chǔ)資料幣別：幣別代碼幣別名稱記帳匯率折算方式匯率類型金額小數(shù)位數(shù)rmb人民幣（默認(rèn)）（默認(rèn)）（默認(rèn)）2usd美元8.00原幣x匯率=本位幣固定匯率2憑證字： “記”字會計科目：（由于科目太多，從模板引入后不需調(diào)整的沒有在此列示）需修改的會計科目：科目代碼科目名稱科目類別余額方向外幣核算期末調(diào)匯現(xiàn)金科目銀行科目出日記帳現(xiàn)金等價物項目輔助核算1001現(xiàn)金流動資產(chǎn)借不核算否是否否是1002銀行存款流動資產(chǎn)借不核算否否是是是1111應(yīng)收票據(jù)流動資產(chǎn)借不核算

13、否否否否否客戶1131應(yīng)收帳款流動資產(chǎn)借不核算否否否否否客戶1151預(yù)付帳款流動資產(chǎn)借不核算否否否否否供應(yīng)商1201物資采購流動資產(chǎn)借不核算否否否否否物料1211原材料流動資產(chǎn)借不核算否否否否否物料1221包裝物流動資產(chǎn)借不核算否否否否否物料1232材料成本差異流動資產(chǎn)借不核算否否否否否物料1241自制半成品流動資產(chǎn)借不核算否否否否否物料1243庫存商品流動資產(chǎn)借不核算否否否否否物料1291分期收款發(fā)出商品流動資產(chǎn)借不核算否否否否否2111應(yīng)付票據(jù)流動負(fù)債貸不核算否否否否否供應(yīng)商2121應(yīng)付帳款流動負(fù)債貸不核算否否否否否供應(yīng)商2131預(yù)收帳款流動負(fù)債貸不核算否否否否否客戶4101.02輔助生產(chǎn)

14、成本成本借不核算否否否否否部門5101主營業(yè)務(wù)收入營業(yè)收入貸不核算否否否否否部門/物料需新增的會計科目：科目代碼科目名稱科目類別余額方向外幣核算期末調(diào)匯現(xiàn)金科目銀行科目出日記帳現(xiàn)金等價物項目輔助核算1002.01工行流動資產(chǎn)借不核算否否是是否1002.01.01人民幣流動資產(chǎn)借不核算否否是是否1002.01.02美元流動資產(chǎn)借美元是否是是否1133.01單位流動資產(chǎn)借不核算否否否否否客戶1133.03個人流動資產(chǎn)借不核算否否否否否職員1501.01辦公設(shè)備長期資產(chǎn)借不核算否否否否否1501.02運輸設(shè)備長期資產(chǎn)借不核算否否否否否1501.03生產(chǎn)設(shè)備長期資產(chǎn)借不核算否否否否否1501.04房屋

15、建筑長期資產(chǎn)借不核算否否否否否1501.09其他長期資產(chǎn)借不核算否否否否否1502.01辦公設(shè)備長期資產(chǎn)貸不核算否否否否否1502.02運輸設(shè)備長期資產(chǎn)貸不核算否否否否否1502.03生產(chǎn)設(shè)備長期資產(chǎn)貸不核算否否否否否1502.04房屋建筑長期資產(chǎn)貸不核算否否否否否1502.09其他長期資產(chǎn)貸不核算否否否否否2181.01單位流動負(fù)債貸不核算否否否否否客戶2181.02個人流動負(fù)債貸不核算否否否否否職員3101.01中南集團(tuán)所有者權(quán)益貸不核算否否否否否4101.01.01直接材料成本借不核算否否否否否物料4101.01.02直接人工成本借不核算否否否否否物料4101.01.03制造費用轉(zhuǎn)入成本

16、借不核算否否否否否物料4105.01材料成本借不核算否否否否否部門4105.02人工成本借不核算否否否否否部門4105.03其他成本借不核算否否否否否5102.01銷售材料營業(yè)收入貸不核算否否否否否5102.02技術(shù)轉(zhuǎn)讓營業(yè)收入貸不核算否否否否否5301.01固定資產(chǎn)清理凈收益其他收益貸不核算否否否否否5301.02其他其他收益貸不核算否否否否否5405.01銷售材料成本營業(yè)成本及稅金借不核算否否否否否5405.02長期投資減值準(zhǔn)備營業(yè)成本及稅金借不核算否否否否否5501.01辦公費期間費用借不核算否否否否否部門5501.02招待費期間費用借不核算否否否否否部門5501.03工資福利期間費用借

17、不核算否否否否否部門5501.01折舊費期間費用借不核算否否否否否部門5502.01辦公費期間費用借不核算否否否否否部門5502.02招待費期間費用借不核算否否否否否部門5502.03工資福利期間費用借不核算否否否否否部門5502.04折舊期間費用借不核算否否否否否部門5502.05壞帳準(zhǔn)備期間費用借不核算否否否否否5502.09其他期間費用借不核算否否否否否5503.01匯兌損益期間費用借不核算否否否否否5503.02手續(xù)費期間費用借不核算否否否否否計量單位：計量單位組計量單位代碼計量單位名稱是否基本計量單位系數(shù)數(shù)量組01個是102箱否20結(jié)算方式：（取系統(tǒng)默認(rèn)值，不做修改）倉庫：庫房代碼庫

18、房名稱倉庫屬性倉庫類型是否進(jìn)行倉位管理001成品庫合格實倉否002材料庫合格實倉否003一車間現(xiàn)場庫合格實倉否004二車間現(xiàn)場庫合格實倉否005待檢庫在檢品待檢倉否客戶：客戶代碼客戶名稱區(qū)域行業(yè)01外部客戶（無）（無）01.001深圳天通華南區(qū)商貿(mào)業(yè)01.002廣東聯(lián)動華南無商貿(mào)業(yè)01.201陜西飛通西北區(qū)商貿(mào)業(yè)02內(nèi)部客戶（無）（無）02.001中南電器銷售有限公司華南區(qū)商貿(mào)業(yè)供應(yīng)商：供應(yīng)商代碼供應(yīng)商名稱區(qū)域行業(yè)001德國mot國外制造業(yè)002中山機(jī)電華南區(qū)制造業(yè)003寧波達(dá)信華東區(qū)制造業(yè)部門：部門代碼部門名稱部門屬性成本核算類型001總經(jīng)辦非車間期間費用部門002財務(wù)部非車間期間費用部門0

19、03行政人事部非車間期間費用部門004計劃調(diào)度部非車間期間費用部門005采購部非車間期間費用部門006生產(chǎn)一車間車間直接生產(chǎn)部門007生產(chǎn)二車間車間直接生產(chǎn)部門008銷售部非車間期間費用部門009庫房非車間期間費用部門職員：代碼名稱部門名稱性別職務(wù)001金成堆總經(jīng)辦男總經(jīng)理101許美鳳財務(wù)部女財務(wù)部經(jīng)理102張健財務(wù)部男財務(wù)主管103胡玲玲財務(wù)部女總帳會計104李梅財務(wù)部女出納105張愛佳財務(wù)部女工資會計106劉萍財務(wù)部女固定資產(chǎn)會計107陳秀偉財務(wù)部女往來會計201孫紅行政人事部女行政人事部經(jīng)理202張微行政人事部女行政專員301徐軍計劃調(diào)度部男經(jīng)理302徐英計劃調(diào)度部女計劃員401李勇采購

20、部男經(jīng)理402李林采購部男采購員501張柱生產(chǎn)一車間男車間主任502胡兵生產(chǎn)一車間男工人601陳鐵生產(chǎn)二車間男車間主任602趙斌生產(chǎn)二車間男工人701王兵銷售部男經(jīng)理702趙強(qiáng)銷售部男銷售員801陳力倉庫男經(jīng)理802高敏倉庫女倉管員物料：代碼名稱物料屬性計量單位缺省倉庫數(shù)量精度計價方法單價精度存貨科目銷售收入科目銷售成本科目成本差異科目01產(chǎn)成品自制個成品庫2先進(jìn)先出法124351015401123201.01m100手機(jī)自制個成品庫2先進(jìn)先出法2124351015401123201.02m200手機(jī)自制個成品庫2先進(jìn)先出法2124351015401123201.03m80手機(jī)自制個成品庫2先

21、進(jìn)先出法2124351015401123202半成品自制個二車間現(xiàn)場庫2先進(jìn)先出法2124151015401123202.01mat外殼自制個二車間現(xiàn)場庫2先進(jìn)先出法2124151015401123202.02m200主板自制個二車間現(xiàn)場庫2先進(jìn)先出法2124151015401123203原材料外購個材料庫2先進(jìn)先出法212115102.015405.01123203.01m100主板外購個材料庫2先進(jìn)先出法212115102.015405.01123203.02mat護(hù)鏡外購個材料庫2先進(jìn)先出法212115102.015405.01123203.03mat面板外購個材料庫2先進(jìn)先出法2121

22、15102.015405.01123203.04m200芯片外購個材料庫2先進(jìn)先出法212115102.015405.01123203.05m200裸板外購個材料庫2先進(jìn)先出法212115102.015405.011232（2）初始余額人民幣帳戶余額：科目代碼科目名稱核算項目類別及明細(xì)累計借方發(fā)生額累計貸方發(fā)生額期初余額損益類科目實際發(fā)生額1001現(xiàn)金100,000.0030,000.0070,000.001002.01.01人民幣820,000.00100,000.0089,520,000.001002.01.02美元80,000.0080,000.001131應(yīng)收帳款客戶-01.0011,

23、170,000.00900,000.00270,000.00,1243庫存商品物料-01.01m100手機(jī)600,000.009,400,000.001501.01固定資產(chǎn)辦公設(shè)備1,200,000.001502.01累計折舊10,000.0010,000.005101主營業(yè)務(wù)收入部門-008銷售部物料-01.01m100手機(jī)1,000,000.001,000,000.001,000，000.005401主營業(yè)務(wù)成本物料-01.01m100手機(jī)600,000.00600,000.00600,000.005501.01管理費用-辦公費30,000.0030,000.0030,000.005501

24、.04管理費用-折舊費10,000.0010,000.0010,000.003131本年利潤360,000.00360,000.002171.01.01應(yīng)交稅金170,000.00170,000.003101.01實收資本-中南集團(tuán)100,000,000.00帳戶期初余額，美元初始余額：科目代碼科目名稱累計借方發(fā)生額累計貸方發(fā)生額期初余額原幣本位幣原幣本位幣原幣本位幣1002.01.02美元10,000.0080,000.0010,000.0080,000.00二、總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理1、角色及分工姓名角色主要職責(zé)許美鳳財務(wù)部經(jīng)理審核張健錄入或自動轉(zhuǎn)帳生成的憑證，并過帳（或反審核、反過帳）、查

25、詢各種憑證序時簿張健財務(wù)主管審核其他財務(wù)人員錄入的憑證，并過帳（或反審核、反過帳）、查詢各種憑證序時簿胡玲玲總帳會計錄入相關(guān)憑證（或修改、刪除、對沖），查詢自己錄入的憑證張愛佳工資會計錄入相關(guān)憑證（或修改、刪除、對沖），查詢自己錄入的憑證陳秀偉往來會計錄入相關(guān)憑證（或修改、刪除、對沖），查詢自己錄入的憑證2、主要流程查詢憑證匯總表、明細(xì)帳、總分類帳、多欄帳憑證過帳（登帳）憑證錄入憑證查詢及審核期末處理（期末調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益），自動生成憑證3、實驗準(zhǔn)備接實驗賬套繼續(xù)練習(xí)4、實驗數(shù)據(jù)憑證字憑證號摘要借方貸方制單人審核人科目核算項目金額科目核算項目金額胡玲玲張健記1提現(xiàn)1001現(xiàn)金20,0001002

26、.01.01銀行存款-人民幣20,000胡玲玲張健記2銷售部經(jīng)理王兵報銷業(yè)務(wù)招待費5502.02管理費用-招待費（部門）008銷售部5001001現(xiàn)金500胡玲玲張健記3一車間領(lǐng)料4101.01.01生產(chǎn)成本-直接生產(chǎn)成本-直接材料（物料）01.01m100手機(jī)1,000,0001211原材料1,000,000胡玲玲張健記4產(chǎn)品入庫1243庫存商品（物料）01.01m100手機(jī)1,000,000.4101.01.01生產(chǎn)成本-直接生產(chǎn)成本-直接材料1,000,000胡玲玲張健記5結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品銷售成本5401主營業(yè)務(wù)成本（物料）01.01m100手機(jī)1,000,0001243庫存商品1,000,00

27、0胡玲玲張健記6計提工資費用5502.03管理費用-工資及福利費（部門）002財務(wù)部10,0002151應(yīng)付工資10,000張愛佳張健記7發(fā)放工資2151應(yīng)付工資10,0001001現(xiàn)金10,000張愛佳張健記8從德國mot供應(yīng)商處購買原材料1211原材料（物料）03.01m100主板1,000,0002121應(yīng)付帳款1,170,000陳秀偉張健2171.01.02應(yīng)交稅金-應(yīng)將增值稅-進(jìn)項稅額170,000記9銷售m100手機(jī)1131應(yīng)收帳款（客戶）01.001深圳天通23,400,0005101主營業(yè)務(wù)收入20,000,000陳秀偉張健2171.01.01應(yīng)交稅金-應(yīng)將增值稅-銷項稅額3,

28、400,000記10收到客戶深圳天通的貨款1002.01銀行存款-人民幣16,000,0001131應(yīng)收帳款16,000,000陳秀偉張健記11付款給供應(yīng)商德國mot2121應(yīng)付帳款（供應(yīng)商）001德國mot80,0001002.01銀行存款-人民幣80,000陳秀偉張健注：還有兩張系統(tǒng)自動生成的憑證，不需要手工錄入。三、賬簿查詢1、角色及分工姓名角色主要職責(zé)許美鳳財務(wù)部經(jīng)理查詢各種帳簿、報表張健財務(wù)主管設(shè)計并查詢各種帳簿、報表胡玲玲總帳會計查詢權(quán)限范圍內(nèi)的帳簿、報表張愛佳工資會計查詢權(quán)限范圍內(nèi)的帳簿、報表陳秀偉往來會計查詢權(quán)限范圍內(nèi)的帳簿、報表2、主要流程查詢科目余額表、試算平衡表設(shè)計并查詢

29、多欄帳查詢總分類帳、明細(xì)帳3、實驗準(zhǔn)備接實驗賬套繼續(xù)練習(xí)；4、實驗數(shù)據(jù)查詢各種帳簿及科目余額表，試算平衡表。四、期末處理1、角色及分工姓名角色主要職責(zé)許美鳳財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)可以進(jìn)行期末處理，審核和過帳期末調(diào)節(jié)器匯、結(jié)帳損益自動生成的憑證，并過帳張健財務(wù)主管期末調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益自動生成憑證，期末結(jié)帳胡玲玲總帳會計張愛佳工資會計陳秀偉往來會計2、主要流程期末結(jié)帳憑證處理期末調(diào)匯結(jié)轉(zhuǎn)損益科目到本年利潤設(shè)置自動轉(zhuǎn)帳3、實驗數(shù)據(jù)（1）外幣美元調(diào)匯。美元的期末匯率從月初的8.0調(diào)整為8.8（2）定義一張計提長期股權(quán)投資準(zhǔn)備的自動轉(zhuǎn)賬憑證模板，但不需要生成憑證（3）進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)損益（4）結(jié)賬（為了方便后面實驗的進(jìn)行

30、，請不要進(jìn)行結(jié)賬操作）五、報表1、角色及分工張健財務(wù)主管定義報表格式及公式并查詢報表許美鳳財務(wù)經(jīng)理查詢并審核報表金成堆總經(jīng)理查詢并審核報表2、主要流程定義報表取數(shù)公式報表查詢定義報表格式3、實驗數(shù)據(jù)見以下具體的報表，并進(jìn)行定義和查詢68表3-1-1中股份資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表會股01表編制單位：中南股份有限公司2005年2月28日單位：元資產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和股東權(quán)益行次年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)：1流動負(fù)債：39貨幣資金288,800,000.00105,587,500.00短期借款400.000.00短期投資30.000.00應(yīng)付票據(jù)410.000.00應(yīng)收票據(jù)40.000.00應(yīng)付帳款420

31、.001,090,000.00應(yīng)收股利50.000.00預(yù)收帳款430.000.00應(yīng)收利息60.000.00應(yīng)付工資440.000.00應(yīng)收帳款70.007,670,000.00應(yīng)付福利費450.000.00其他應(yīng)收款80.000.00應(yīng)付股利 460.000.00預(yù)付帳款90.000.00應(yīng)交稅金470.003,400,000.00應(yīng)收補(bǔ)貼款100.000.00其他應(yīng)交款480.000.00存貨1110,000,000.009,400,000.00其他應(yīng)付款490.000.00待攤費用120.000.00預(yù)提費用500.000.00一年內(nèi)到期的長期倆權(quán)投資13預(yù)計負(fù)債510.000.00其

32、他流動資產(chǎn)14一年內(nèi)到期的長期負(fù)債52流動資產(chǎn)合計1598,800,000.00122,657,500.00其他流動負(fù)債53長期投資：1654長期股權(quán)投資170.000.00流動負(fù)債合計550.004，490，00000長期債權(quán)投資180.000.00長期負(fù)債：56長期投資合計190.000.00長期借款570.000.00固定資產(chǎn)：20應(yīng)付債券580.000.00固定資產(chǎn)原價211,200,000.001,200,000.00長期應(yīng)付款590.000.00減：累計折舊220.0010,000.00專項應(yīng)付款600.000.00固定資產(chǎn)凈值231,200,000.001,190,000.00其

33、他長期負(fù)債61減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備240.000.00長期負(fù)債合計620.000.00固定資產(chǎn)凈額251,200,000.001,190,000.00遞延稅項：63工程物資260.000.00遞延稅貨項640.000.00在建工程270.000.00負(fù)債合計650.004，490，00000固定資產(chǎn)清理280.000.0066固定資產(chǎn)合計291,200,000.001,190,000.00股東權(quán)益（或股東權(quán)益）67無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：30實收資本（或股本）68100，000，00000100，000，00000無形資產(chǎn)310.000.00減：已歸還投資690.000.00長期待攤費用320.0

34、00.00實收資本（或股本）凈額70100，000，00000100,000,000.00其他長期資產(chǎn)33資本公積710.000.00無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計340.000.00盈余公積720.000.0035其中：法定公益金730.000.00遞延積項36未分配利潤740.0019,357,500.00遞延稅款借項370.000.00所有者權(quán)益（股東權(quán)益）合計75100,000,000.00119,357,500.00資產(chǎn)總計38100,000,000.00123,847,500.00負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計76100,000,000.00123,847,500.00備注：六、現(xiàn)金管

35、理初始設(shè)置1、角色及分工李梅出納錄入系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)并結(jié)束初始化2、主要流程設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)錄入初始數(shù)據(jù)并結(jié)束初始化設(shè)置系統(tǒng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)3、數(shù)據(jù)初始余額科目代碼科目名稱累計借方發(fā)生額累計貸方發(fā)生額期初余額1001現(xiàn)金100,000.0030,000.0070,000.00科目代碼科目名稱銀行帳號對帳單期初余額日記帳期初借方累計金額日記帳期初貸方累計金額日記帳期初余額1002.01.01人民幣12345690520000820000100000895200001002.01.02美元2345671000010000010000科目代碼科目名稱銀行帳號日記帳本位幣期初借方累計金額日記帳本位幣期初貸方累計金額日

36、記帳本位幣期初余額調(diào)整后日記帳余額調(diào)整后對帳單余額1002.01.01人民幣1234568200001000008952000091320000913200001002.01.02美元234567800000800001000010000企業(yè)未達(dá)帳：科目幣別日期摘要結(jié)算方式結(jié)算號貸方金額1002.01.01人民幣人民幣2005.1.25收到客戶深圳天通的貨款電匯20011,800,000銀行未達(dá)帳：科目幣別憑證字憑證號業(yè)務(wù)日期摘要結(jié)算方式結(jié)算號貸方金額1002.01.01人民幣記882005.1.28付款給供應(yīng)商德國mot貨款電匯2002800，000七、現(xiàn)金管理現(xiàn)金日常業(yè)務(wù)處理1、流程查詢現(xiàn)

37、金日報表編制現(xiàn)金盤點表并對帳登記現(xiàn)金日記帳2、數(shù)據(jù)日期憑證字憑證號摘要對方科目借方金額貸方金額2005-2-3記1提現(xiàn)1002.01.01銀行存款-工行-人民幣20,0002005-2-3記2銷售部經(jīng)理王兵報銷業(yè)務(wù)招待費5502.02-管理費用招待費5002005-2-4記7發(fā)放工資2151應(yīng)付工資10,000現(xiàn)金管理銀行存款日常業(yè)務(wù)處理1、實驗流程查詢銀行存款日記帳并與總帳對帳錄入銀行對帳單登記銀行存款日記帳與銀行對帳并編制余額調(diào)劑2、實驗數(shù)據(jù)銀行存款日記帳業(yè)務(wù)日期日期憑證號憑證號摘要結(jié)算方式結(jié)算號對方科目借方金額貸方金額對應(yīng)外幣金額2005-2-32005-2-3記1提現(xiàn)現(xiàn)金1000110

38、01現(xiàn)金20,0002005-2-42005-2-4記10收到客戶深圳天通的貨款電匯20031131-應(yīng)收帳款16,000,0002005-2-42005-2-4記11支付供應(yīng)商德國mot貨款電匯20042121-應(yīng)付帳款80,0002005-2-52005-2-5記12結(jié)轉(zhuǎn)匯總損益5503.01-財務(wù)費用-匯總損益8,000銀行對帳單日期摘要結(jié)算方式結(jié)算號借方金額貨方金額2005-2-3提現(xiàn)現(xiàn)金10001200002005-2-4收到客戶深圳天通的貨款電匯200316,000,0002005-2-4付款給供水應(yīng)商德國mot貨款電匯200480,0002005-2-4付款給供應(yīng)商德國mot貨款

39、被退回電匯2002800,000實驗三實驗項目名稱：供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)應(yīng)用項目課時：9項目類型：綜合型項目目的：掌握erp軟件中的供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)應(yīng)用技術(shù)項目內(nèi)容：（1）供應(yīng)鏈系統(tǒng)初始化（2）供應(yīng)鏈系統(tǒng)中的采購子系統(tǒng)（3）供應(yīng)鏈系統(tǒng)中的銷售子系統(tǒng)（4）供應(yīng)鏈系統(tǒng)中的庫存管理子系統(tǒng)實驗要求：按實驗資料完成鏈管理系統(tǒng)應(yīng)用實驗資料：一、供應(yīng)鏈初始化1、實驗項目背景綠爭原野電子有限公司以制造、銷售移動電話為主業(yè)高新技術(shù)企業(yè)。2005年初，綠色原野電子有限公司購買了金蝶k/3系統(tǒng)，本教程將主要以綠色原野電子有限公司的物流管理為主體，詳細(xì)介紹k/3系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)物流業(yè)務(wù)的操作過程。以下是綠色原野電子有限公司的組織結(jié)構(gòu)

40、圖：總經(jīng)理物流部采購部銷售部生產(chǎn)部注塑車間總裝車間質(zhì)保部行政人事部財務(wù)部綠色原野電子有限公組織結(jié)構(gòu)圖2、賬套初始化角色及分工姓名角色主要職責(zé)張雷系統(tǒng)管理員建立帳套、為業(yè)務(wù)人員分配權(quán)限權(quán)順亮業(yè)務(wù)主管協(xié)助系統(tǒng)管理員完成帳套建立和人員權(quán)限分配3、項目準(zhǔn)備將系統(tǒng)時間調(diào)整為2006-11-14、實驗項目數(shù)據(jù)（1）帳套基本參數(shù)參數(shù)參數(shù)值帳套號001帳套名稱綠色原野電子有限公司帳套類型標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案數(shù)據(jù)庫實體選擇默認(rèn)數(shù)據(jù)庫文件路徑單擊右邊“”，選擇你希望將數(shù)據(jù)庫放置在目錄。一般情況下，可以選擇sql server的對應(yīng)目錄。如：“c ：program filesmicrosoft sql servermssqldata”。（注：你設(shè)置的值可能與本值不同，請放心，沒有影響，但最好記住。）數(shù)據(jù)庫日志文件可以選擇sql server的對應(yīng)目錄。如：“c：rpogram