工程竣工結算管理辦法及工作流程

1、11附件1： aceGBT19011-2008標準主要差異性分析 工程竣工結算管理辦法 （討論稿） 一、目的 為了加強公司工程建設的管理水平，規(guī)范公司工程竣工結算的管理， 根據(jù)國電集團公司有關工程管理制度，結合蒙能公司工程管理和造價管理 的實際情況，通過合理確定工程造價及有效控制工程造價而提高工程竣工 結算工作的效益，特制定本辦法。 二、范圍 本管理辦法適用于蒙能公司所屬項目公司 三、項目公司計劃部是工程竣工結算的組織管理部門。 四、工程竣工結算工作應遵循的原則 1、廉潔奉公原則工程竣工結算工作中，應始終以公司利益為最高 利益，遵守法律法規(guī)，恪守職業(yè)道德。 2、多級審核原則：工程竣工結算須經(jīng)過

2、多級審核，各級在審核過程 中應認真仔細，有關手續(xù)的簽字、蓋章等務必齊全、有效。 3、準確高效原則：工程竣工結算的各項計算應準確、清晰、合規(guī)， 具有很高的準確度，體現(xiàn)出較高的專業(yè)水平；同時工程竣工結算工作應保 持較高的工作效率，做到及時帳清，以適應工程造價分析、工期等多方面 的要求。 4、可復查性原則：工程竣工結算工作的全過程應有詳細、真實的記 錄及完善的資料管理制度，量價計算過程、審批記錄等文件、資料應具備 完全的可復査性。 五、工程竣工結算書包含內(nèi)容 工程竣工結算書是由施工方在工程按合同約定條件順利完成，并通過 竣工驗收后，編制的工程實際造價文件。工程竣工結算書必須包含合同內(nèi) 造價及變更、簽

3、證等內(nèi)容，并附帶所有證明資料。凡是項目公司對外簽訂 施工合同的工程項目，均應編制工程結算報告，并作為重要資料存檔。 六、工程竣工結算應具備以下條件 9 b IB 1、工程已按施工承包合同及補充條款確定的工作內(nèi)容全部竣工，并 有合格的竣工質(zhì)量驗收報告及工程質(zhì)量評定報告。 2、工程已正式移交運營單位并簽訂保修合同。 3、具備完整的竣工圖、圖紙會審紀要、工程變更、現(xiàn)場簽證以及工 程驗收資料，且竣工材料已按照檔案管理要求完整的移交項目公司檔案室 4、工程量差、重大設計變更、委托洽商含審定的價款審批材料 齊全 七、工程竣工結算的原則 1、工程竣工結算應嚴格執(zhí)行合同及補充條款和招投標文件的規(guī)定， 11附件

4、1： aceGBT19011-2008標準主要差異性分析 對于固定價格的價款，結算時一律不得調(diào)整。 2、工程量差、設計變更、變更設計及委托洽商等，按照施工承包合 同的有關規(guī)定執(zhí)行。 （1）由于設計深度不夠等原因，招標文件與施工圖階段造成的工程 量差，并需要對其費用進行調(diào)整的，原則上按已審核的施工圖工程量及所 簽訂合同的綜合單價進行調(diào)整。 u （2）合同范圍內(nèi)出現(xiàn)的設計變更.變更設計費用調(diào)整，原則上按合 同清單可參考價格或合同價格水平相對應的施工圖預算（包括綜合取費水 平）進行調(diào)整； （3）合同范圍外（指洽商、委托項目）出現(xiàn)的設計變更、變更設計 費用調(diào)整，原則上按招標文件及合同條款約定計算相關費

5、用。 3、甲供材料的領用，由工程部按照分部分項工程的施工圖核定使用 項目、材料規(guī)格及數(shù)量，物資部按照批準的申請計劃審核發(fā)放并建立臺賬 ,對超計劃領用部分由物資部通知計劃部在結算價款中按合同約定扣除。 4、工程竣工結算應在工程預付款全部扣回、合同規(guī)定預留款項全部 結清后進行。 5、工程尾款在結算時一次付清。 八、竣工結算審查程序 1、結算申請：工程完工并驗收合格后，施工單位根據(jù)合同約定進行 結算書的編制。編制完成后，出具書面結算申請書與結算書一并上報。附 表工程竣工結算申請車 2、監(jiān)理批準：監(jiān)理單位在規(guī)定時間內(nèi)組織核實工程是否通過驗收， 以及結算書中所附結算資料是否屬實，并經(jīng)總監(jiān)理工程師簽署意見

6、后提交 工程部； 3、工程部在規(guī)定時間內(nèi)組織專業(yè)人員對合同約定工作內(nèi)容的現(xiàn)場實 際完成工程量、工程質(zhì)量、技術材料（竣工圖及資料）驗收并經(jīng)部門負責 人簽字后提交物資部； 4、物資部在規(guī)定時間內(nèi)組織管理人員對甲供材料的領用進行審核， 提出意見并經(jīng)部門負責人簽字后提交檔案部門； 5、檔案部門在規(guī)定時間內(nèi)對移交的竣工材料按照檔案管理要求進行 驗收交接，經(jīng)部門負責人簽字后提交計劃部； 6、計劃部在規(guī)定時間內(nèi)組織技經(jīng)人員對結算價款進行審核確定，經(jīng) 部門負責人簽字后提交綜合管理部（審計）審核； 7、綜合管理部（審計）審核后，提交財務審核并報公司領導審批； Cfj 8、財務部在接到批準的工程結算審批單后（見附

7、表2）對結算合同的 已付款情況以及涉及財務方面的事宜（負責扣回應扣回預付款和本公司所 供材料、水電費、工程借款、其他往來款等）進行復核，并出具意見，按 1(1 11附件1： aceGBT19011-2008標準主要差異性分析 財務規(guī)定辦理支付手續(xù)。 九、竣工結算書包括的內(nèi)容 1、封面：應注明工程項目名稱.合同標段名稱、單位工程名稱； 注明合同編號和編制單位、加蓋單位公章，授權委托人簽字，編制人簽字 蓋章。 2、 3、 4、 5、 6、 7、 8、 9、 10、 11、 12、 13、 目錄 編制說明 工程（預）結算匯總表 工程量差（預）結算表 工程設計變更（預）結算表及預算 現(xiàn)場簽證（預）結算

8、表及預算 工程洽商（預）結算表及預算 工程材料價差調(diào)整明表 工程應扣甲供材料明細表 標外工程（甲方另委）項目（預）結算表 索賠事宜確認函 獎罰 十、竣工結算書的生效 審査確認的工程結算報告由合同雙方簽字蓋章，作為合同執(zhí)行的重要 文件雙方留存。 十一、本結算管理辦法自正式頒布起執(zhí)行，由規(guī)劃建設部負責解釋。 附件1：工程竣工結算申請單 附件2：工程竣工結算會簽單 附件3：工程竣工驗收證明書及質(zhì)量評定表樣式（鐵路項目按鐵路 建設項目竣工文件編制移交辦法中要求的鐵驗表填寫。 附件4：工程竣工（預）結算表樣表 2d 11附件1： aceGBT19011-2008標準主要差異性分析 附件1:工程竣工結算申

9、請單 工程 工程竣工結算申請單 編號：年月日 工程名稱 合同編號 合同金額： 申報時間 施工單位（公章） 經(jīng)辦人：負貴人： 以上由施工單位填寫 監(jiān)理單位意見： 總監(jiān)理工程師： 工程質(zhì)量 評定手續(xù) 部門負責人：經(jīng)辦人： 工程竣工 驗收手續(xù) 部門負責人：經(jīng)辦人： 竣工材料 及其他材料 部門負貴人：經(jīng)辦人： 材料供應 情況 部門負責人：經(jīng)辦人： 安監(jiān)部門 意見 部門負責人：經(jīng)辦人： 3d 11附件1： aceGBT19011-2008標準主要差異性分析 計劃部 意見 部門負責人： 經(jīng)辦人： 綜合管理 部意見 部門負責人： 經(jīng)辦人： 財務付款 情況 部門負責人： 經(jīng)辦人： 注本表由施工單位在辦理竣工結

10、算前按規(guī)定填報 2本表后應附工程竣工驗收質(zhì)量評定表及工程竣工驗收報告書。 附件2：工程竣工結算會簽單 工程 工程結算會簽單 編號： 工程名稱 合同名稱 施工單位 合同金額 結算價款 主辦部門意見（計劃部）： 經(jīng)辦人：部門負責人： 會 簽 門 監(jiān)理公司意見： 總監(jiān)理工程師： 工程部意見： 部門負責人： 物資部意見： 部門負貴人： 安監(jiān)部意見： 部門負責人： 41 11附件1： ace與GBT19011-2008標準主要差異性分析 財務部意見： 部門負責人： 其他部門意見： 部門負責人： 副總經(jīng)理： 總經(jīng)理（或委托授權人）批準： 注：1。本表一式四份；業(yè)主兩份；監(jiān)理一份，承包單位一份。 2.本表為

11、工程最終結算表，財務部門應核實預付款及進度款并按合同規(guī)定預留質(zhì)量保證金及其他應預 留款后辦理財務決算。 3.結算額在合同價款以內(nèi)的由經(jīng)營副總經(jīng)理批準，結算超出合同額的由總經(jīng)理批準。 編制說明（樣本） 一、工程概況 1、本承包工程概況 二、編制依據(jù) 1、合同文件及其補充文件; 2、招投標資料； 3、經(jīng)業(yè)主確認的施工圖紙（或工程竣工圖紙）、設計變更、洽商變 更、現(xiàn)場簽證； 4、工程竣工驗收報告或工程竣工驗收單（工期或者質(zhì)量未達到合同 要求的項目應提供相應的明確責任的說明）。 5、有關結算內(nèi)容的專題會議紀要等。 6、合同中約定釆用預算定額、材料預算價格、費用定額及有關規(guī)定 7、經(jīng)工地現(xiàn)場業(yè)主代表及監(jiān)理工程師簽字確認的施工簽證和相應的 預算書以及工程技術資料。 8、經(jīng)業(yè)主及監(jiān)理單位審批的施工組織設計和施工技術措施方案。 9、甲供材料及設備。 10、按相關規(guī)定或合同中有關條款規(guī)定持憑證進行結算的原始憑證。 11、由現(xiàn)場工程師提供的符合扣款規(guī)定的相關證明。 12、不可抗拒的自然災害記錄以及其他與結算相關的經(jīng)業(yè)主與承包商 共同簽署確認的協(xié)議、備忘錄等有關資料。 13、