XX年審計局審計工作總結(jié)

1、XX年審計局審計工作總結(jié)XX年，在區(qū)委區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級審計機關(guān)的具體指導(dǎo)下，XX區(qū)審計局堅持以黨的十八屆三中、四中全會精神為指導(dǎo)，緊緊圍繞“依法審計，圍繞中心，突出重點，求真務(wù)實，服務(wù)大局”二十字方針，著力推進改革、促進發(fā)展、維護民生、揭示風(fēng)險、強化問責(zé)，推動中央、省、市、區(qū)各項政策措施的貫徹落實和政府機關(guān)治理的完善，為深化改革、制定政策、實施決策、強化管理、完善制度提供及時準確的信息和依據(jù)，依法全面履行審計監(jiān)督職責(zé)，成效顯著。截止12月15日，提出審計建議63條，被采納審計建議36條，被審計單位制訂整改措施18項。一、深化財政預(yù)決算審計，促進健全統(tǒng)一完整的區(qū)級財政預(yù)算體系財政預(yù)決算審計

2、堅持把財政政策實施、預(yù)算執(zhí)行與決算草案的審計融為一體，不斷深化轉(zhuǎn)移支付資金和地方財政收支審計，努力把握預(yù)決算的整體情況，反映政策執(zhí)行、資金管理和行政績效等情況，積極推進預(yù)算管理的科學(xué)化、法治化和財政體制改革不斷深化。二、深化領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計，努力規(guī)范權(quán)力運行和經(jīng)濟責(zé)任履行審計機關(guān)認真貫徹落實中共中央辦公廳黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責(zé)任審計規(guī)定(中辦發(fā)XX32號)、四川省黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和國有控股企業(yè)及國有控股企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期經(jīng)濟責(zé)任審計評價辦法(試行)、四川省黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和國有控股企業(yè)及國有控股企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期經(jīng)濟責(zé)任審計結(jié)果運用辦法(試行)、四川省黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和國有控股企業(yè)及國有

3、控股企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員離任經(jīng)濟責(zé)任事項交接辦法(試行)(川組通XX49號)、XX區(qū)區(qū)級部門、街道和區(qū)屬政府投資性公司主要領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟責(zé)任審計實施辦法(試行)(武委辦XX38號)，關(guān)注權(quán)力運行和責(zé)任履行情況，不斷深化經(jīng)濟責(zé)任審計，推進任期內(nèi)輪審制度，探索黨政領(lǐng)導(dǎo)干部同步審計。著力監(jiān)督檢查部門單位及工作人員守法守規(guī)守紀盡責(zé)情況，促進依法行政、依法管理。規(guī)范重點內(nèi)容，完善評價體系，進一步推進經(jīng)濟責(zé)任審計工作的制度化、規(guī)范化建設(shè)。XX年，根據(jù)區(qū)委組織的委托，完成領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計項目12個，審計任中和離任領(lǐng)導(dǎo)14人。查出管理不規(guī)范資金1767萬元，提出審計建議16條，被采納6條。三、扎實開展行政企事業(yè)單位審計

4、，促進經(jīng)濟安全健康運行立足于維護國有資產(chǎn)安全，區(qū)審計局不斷改進和加強對行政機關(guān)、事業(yè)單位和國有企業(yè)的審計。在審計內(nèi)容上，堅持從賬戶審計入手，抓住財務(wù)活動的源頭，摸清單位資產(chǎn)負債和“家底”;對專項資金的使用和分配、專項資金的撥付與機關(guān)經(jīng)費的聯(lián)系、上下級單位的資金往來等情況加強審查;對罰款和收費情況，重點審查執(zhí)行 “收支兩條線”規(guī)定的情況，注意發(fā)現(xiàn)收入不上交、不入賬、設(shè)置“小金庫”、為單位和個人謀取利益等問題;對核銷的財政票據(jù)、稅務(wù)發(fā)票的真實性等財經(jīng)紀律執(zhí)行情況必審，注意從中發(fā)現(xiàn)假公濟私、渾水摸魚、侵吞國家資財?shù)葐栴}。在審計方法上，堅持做到將單位內(nèi)控制度的建立與落實情況進行核對;將會計總賬、明細賬

5、等資金賬簿與財產(chǎn)賬簿進行核對;將會計憑證與報銷的原始憑證等和罰款票據(jù)進行核對，從中發(fā)現(xiàn)支出和收入方面的舞弊行為。三、深化政府投資項目審計監(jiān)督，促進投資管理水平和資金使用效益的提高固定資產(chǎn)投資審計堅持以規(guī)范重點建設(shè)項目管理，促進有效使用建設(shè)資金，規(guī)范決策和建設(shè)程序為目標，重點關(guān)注建設(shè)項目程序、重大設(shè)備采購、工程價款結(jié)算、工程質(zhì)量管理、工程監(jiān)理履職等重點環(huán)節(jié)，強化對建設(shè)項目決策、招投標、施工管理、建設(shè)資金使用等方面的監(jiān)督。堅持糾正不實的工程造價與指出存在不必要的設(shè)計變更問題相結(jié)合，要求業(yè)主單位嚴把審批各類設(shè)計變更的關(guān)口，從建筑功能、造價控制等方面分析變更的必要性，盡量避免不合理變更，提高政府建設(shè)資

6、金使用效益。截止11月底，全區(qū)固定資產(chǎn)投資審計項目共完成146個，節(jié)約財政資金 萬元,其中：完成全過程跟蹤審計項目40個，過控初審送審金額萬元，過控初審審定金額萬元，過控初審審減金額萬元，過控初審審減率%;完成固定資產(chǎn)投資竣工結(jié)算審計項目106個，涉及送審金額萬元，審定金額萬元，審減金額 萬元，審減率%。五、深化專項資金審計及審計調(diào)查，促進民生改善和社會事業(yè)發(fā)展XX年，根據(jù)年度工作安排，我們密切關(guān)注涉及群眾切身利益的問題，對區(qū)工投公司、區(qū)中小擔公司、區(qū)五花公司、區(qū)教投公司XX年度資產(chǎn)負債情況、對XX區(qū)府南河綜合整治辦公室1999年1月XX年1月底財務(wù)收支情況進行了審計，對成都華益實業(yè)開發(fā)總公司

7、及其被投資單位、XX市龍江路小學(xué)南區(qū)、XX市錦官新城小學(xué)資產(chǎn)負債損益情況進行了專項調(diào)查審計。對XX區(qū)XXXX年村公資金進行、對區(qū)殘聯(lián)陽光家園計劃、XX區(qū)XX年審計整改情況進行了專項審計調(diào)查。通過審計，及時地揭示和反映了國有企業(yè)在經(jīng)營中存在風(fēng)險隱患，并提出了審計建議。并根據(jù)上級審計機關(guān)的安排，抽調(diào)了9名同志奔赴眉山、瀘州、宜賓三地參與由審計署組織的全國土地出讓金審計。經(jīng)過抽調(diào)人員長達2個多月的日夜奮戰(zhàn)，圓滿地完成了上級審計機關(guān)賦予的艱巨任務(wù)。六、強化審計項目管理，切實提高審計質(zhì)量。在審計工作中，我們堅持開好“審前調(diào)查會”，把好“審計方案關(guān)”，開好“審中匯報會”，把好“審計過程關(guān)”，開好 “審計報

8、告審理會”，把好“審計報告復(fù)核關(guān)”，切實抓好審前調(diào)查、制訂審計方案、收集審計證據(jù)、編寫審計工作底稿、擬寫審計報告、審計資料歸檔6個環(huán)節(jié)，有效地保障了各項目的審計質(zhì)量。堅持召開審計報告征求意見座談會制度，每個審計項目都召開由局領(lǐng)導(dǎo)、審理人員、審計組成員和被審計單位領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)人員共同參加的審計報告征求意見座談會，認真聽取和研究被審計單位的意見，提出切實的整改意見，促進被審計單位完善內(nèi)部管理。七、存在不足審計人才緊缺、手段落后。一方面是數(shù)量上人力不足。全局將近30個同志，實際從事審計工作的同志不足三分之二，面對繁重的審計任務(wù)，審計人員十分疲憊;另一方面是質(zhì)量上急待提高。局機關(guān)現(xiàn)在的業(yè)務(wù)人員年齡偏大的

9、有經(jīng)驗但知識結(jié)構(gòu)老化，年輕的雖是相關(guān)專業(yè)科班出生，但實際經(jīng)驗欠缺，機關(guān)干部無論是思維方式、業(yè)務(wù)水平還是法律法規(guī)的運用，都需要不斷改進和提高。八、XX年工作打算XX年，我局將深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十八屆三中、四中全會精神，鞏固黨的群眾路線教育成果，緊扣區(qū)委區(qū)政府“堅持一個取向、致力兩個爭當、加快三個提升、實現(xiàn)四個翻番”戰(zhàn)略目標，按照區(qū)委區(qū)政府和上級審計機關(guān)的安排，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府重大決策，緊密結(jié)合武侯實際，創(chuàng)新性地履行審計監(jiān)督職責(zé)，為全面建設(shè)法制政府、確保全區(qū)始終保持正常的經(jīng)濟秩序、開創(chuàng)“商務(wù)高地、宜居武侯”建設(shè)新局面，全面建成小康社會示范區(qū)做出應(yīng)有的貢獻。一是在財政收支審計工作方面，按照“揭示問題、規(guī)范管理、促進改革、提高效益、維護安全”的總體思路,注重從源頭上把握財政資金分配、管理和使用的總體情況，關(guān)注部門預(yù)算管理的規(guī)范性、執(zhí)行的有效性，從源頭上把握財力保障限度與建設(shè)需求程度，維護財政安全，防范財政風(fēng)險。三是在領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計方面，重點關(guān)注政策執(zhí)行、權(quán)力運行、經(jīng)濟決策、責(zé)任落實、管理措施等環(huán)節(jié)，客觀評價領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間重大經(jīng)濟決策及執(zhí)行效果、執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)、建立健全內(nèi)控制度、個