用友NC學員手冊-全面預算-預算管理流程

1、培訓教材手冊財務管理全面預算 - 預算管理流程用友軟件股份有限公司2014年版權版權所有：用友軟件股份有限公司 ?2014 。保留所有權利。沒有用友軟件股份有限公司的特別許可， 任何人不得以任何形式或為任何目的復制或傳 播本文檔的任何部分。此外，本文檔及其內容僅供您自己使用，沒有用友軟件股份有限 公司的明確許可， 不得出租、 轉讓或出售本文檔及其內容。 本文檔包含的信息如有更改， 恕不另行通知。目錄第 1 章全面預算 - 預算管理流程 錯誤!未定義書簽。整體業(yè)務概述 . 錯誤 !未定義書簽。預算填報 . 錯誤 ! 未定義書簽。業(yè)務描述 . 錯誤!未定義書簽系統(tǒng)操作步驟 . 錯誤!未定義書簽預算

2、控制 . 錯誤 !未定義書簽。業(yè)務描述 . 錯誤!未定義書簽系統(tǒng)操作步驟 . 錯誤!未定義書簽預算分析 . 錯誤 !未定義書簽。業(yè)務描述 . 錯誤!未定義書簽系統(tǒng)操作步驟 -自定義查詢 . 錯誤!未定義書簽系統(tǒng)操作步驟 -分析任務 . 錯誤!未定義書簽預算調整 . 錯誤 !未定義書簽。業(yè)務描述 . 錯誤!未定義書簽系統(tǒng)操作步驟 -直接調整 . 錯誤!未定義書簽系統(tǒng)操作步驟 -單據調整 . 錯誤!未定義書簽第 2 章全面預算 - 實戰(zhàn)練習 錯誤!未定義書簽。第 1 章全面預算 - 預算管理流程1.1 整體業(yè)務概述完成前期的基礎設置后，客戶可在NC預算系統(tǒng)中完成全面預算管理的全流程，主要包括預算填

3、報、預算控制、預算分析和預算調整。1.2 預算填報1.2.1 業(yè)務描述在預算組織體系、預算模型、套表等基礎設置創(chuàng)建完畢后，需要進行預算編制。預算編 制是全面預算管理的首要步驟，也是預算能否有效發(fā)揮作用的關鍵所在。全面預算產品中默認的編制流程包括預算填制和預算審批兩個環(huán)節(jié)， 完成了這兩個環(huán)節(jié) 之后的預算數據才是生效數據。需特別注意，在 NC63中，預算編制可以通過 Excel 端和 NC端兩種方式進行預算編制， 操作方式類似，本手冊以 Excel 端方式進行舉例說明。1.2.2 系統(tǒng)操作步驟第一步：創(chuàng)建任務 基于套表和預算組織體系，實例化出具體預算主體的編制任務。 操作位置：【企業(yè)績效管理】 -

4、 【全面預算】 - 【任務管理】 。選擇主體，創(chuàng)建任務后： 指定任務參數維的具體內容，選中任務，點擊“啟動” ，啟動后的任務才可以開始填報。第二步：下載任務填報 進入預算 EXCEL客戶端，下載本組織對應的任務，開始填報預算數據。 操作位置：預算 EXCEL客戶端【預算編制】 - 【下載任務】 。會將之前設計的套表實例化為本組織對應的可填報的套表：對于固定表，可直接在表格內填報預算數據，請不要去調整樣表的樣式，如增行、刪行 等，也不要去破壞套表里的公式格。對于浮動表，需先將光標點中浮動區(qū)域，再點擊【編輯浮動區(qū)】 - 【增加浮動區(qū)】 ，來 進行浮動增行。之后出現具體的可選擇的內容列表，供參選：選

5、擇具體的浮動內容后，回到樣表輸入預算數據：注：浮動表刪行，可直接選中行，點擊右鍵選【刪除】 ，但務必不要將所有的浮動行都 刪除。注：預算樣表中業(yè)務方案為“實際數”的數據，需要在不同的任務中單獨填報，無法與 “預算數”同時填報。第三步：提交數據填報過程中，若不需要提交到數據庫，只點擊【保存】 ，本地保存即可；若需要提交到 數據庫，需點擊【提交數據】請注意選擇正確的提交表單范圍。第四步：提交審批整個套表的預算填報完畢，不再修改了，可以提交上級審批，則點擊【提交審批】只要上級未審批，則仍有機會點擊【收回審批】 ，再修改預算數據；否則不能再修改預 算數據。第五步：審批領導的審批需要在 NC 中完成，且

6、一旦完成審批，不可逆，此任務不可再修改預算數據 了，除非啟動預算調整。操作位置：【企業(yè)績效管理】 - 【全面預算】 - 【預算審批】 。在此點擊“審批” ，只是完成審批環(huán)節(jié)，并不能修改填報的預算；若需要修改，需點擊 切換”：選擇“指標審批” ，可修改預算數據。第六步：匯總若模型中主體維度勾選了“匯總” ，則下級提交了數據后，直接下載上級主體的任務， 看到的就是匯總后的結果。下載了上級主體的任務，就可以看到自動匯總后的結果了：若模型中主體維度勾選了“僅末級可錄” ，則上級對應的任務中，都是灰色區(qū)域，不可 編輯；否則只是下級填報了數據的單元格才是灰色區(qū)域，如上圖所示。1.3 預算控制1.3.1 業(yè)

7、務描述防范風險， 即對于部分預算內容， 要用預算數據去需先設置控制的規(guī)則， 這樣在相關模塊中指定業(yè)務預算管理的作用之一就是監(jiān)督運營，監(jiān)控業(yè)務單據的發(fā)生，避免超支預算。為實現預算數據對業(yè)務單據的監(jiān)控， 單據發(fā)生時，系統(tǒng)才能自動給出提示。1.3.2 系統(tǒng)操作步驟第一步：設置控制規(guī)則 在控制規(guī)則中定義，用哪些預算數據控制哪些業(yè)務系統(tǒng)的哪些單據，匹配條件是什么。 示例：用利潤預算表中的銷售費用預算數控制總賬中銷售費用的制單。 先在套表下選擇控制類型，再從表單中指定控制源，點擊“新增控制規(guī)則” 。 操作位置：【動態(tài)建模平臺】 - 【計劃平臺】 - 【控制規(guī)則】 。開始設置控制對象：在“控制數規(guī)則”頁簽下

8、設置控制的單據對象和具體條件：設置完成后：第二步：啟動控制規(guī)則 控制規(guī)則設置后，還需要啟用，才能生效。 操作位置：【企業(yè)績效管理】 - 【全面預算】 - 【控制方案】 。點擊【啟用】是一次啟動任務下的所有控制規(guī)則，也可點擊【切換】啟用具體單元格上 的控制規(guī)則。第三步：業(yè)務單據開始受控用戶在總賬中制單，一旦累計金額超過相應的預算數，憑證無法保存，并報錯：之前填報的預算數是：注：預算數據無需審核，只要控制方案啟用，就會看到預算控制的效果。一旦對單據設置了控制規(guī)則，則可聯查預算執(zhí)行情況：1.4 預算分析1.4.1 業(yè)務描述一般在企業(yè)中， 填報的預算內容，只有少量的需要設置預算控制； 大部分預算內容，

9、則 是通過預算分析的形式， 定期與實際執(zhí)行情況做對比分析， 以及時掌握預算執(zhí)行情況， 再進 一步分析差異產生的業(yè)務原因，且未來為避免出現相同的問題，可采取的措施等。故預算分析雖然算是事后的一項工作， 但通過加深預算分析的深度， 對于推動管理的精 細化，意義還是很明顯的。從預算系統(tǒng)的角度， 對于企業(yè)的幫助主要是及時從業(yè)務模塊讀取執(zhí)行數據， 將預算執(zhí)行 的對比數據展現給客戶，輔助客戶完成后續(xù)的分析工作。NC預算系統(tǒng)提供兩種方式完成預算分析的展示：1.4.2 系統(tǒng)操作步驟 - 自定義查詢首先介紹通過自定義查詢方式實現預算分析。第一步：設置業(yè)務規(guī)則 為準確從業(yè)務系統(tǒng)讀取實際執(zhí)行數據，需首先設置取數的規(guī)

10、則，即業(yè)務規(guī)則。 示例：利潤預算中“銷售費用”的實際數取自總賬“銷售費用”科目 操作位置：【動態(tài)建模平臺】 - 【計劃平臺】 - 【業(yè)務規(guī)則】 。新增一個計算規(guī)則下的規(guī)則，設置等號左側 FIND 函數的條件，即執(zhí)行數對應預算的哪 個維度向量：設置等號右側 UFND函數的條件，即從哪個模塊的哪個單據，按何條件取執(zhí)行數：第二步：執(zhí)行業(yè)務規(guī)則設計好取數規(guī)則后， 需在指定任務上綁定執(zhí)行取數規(guī)則， 之后才可執(zhí)行去讀取實際數據。操作位置：【企業(yè)績效管理】 - 【全面預算】 - 【任務管理】 。再啟動業(yè)務方案為“實際數”的任務：最后在【日常執(zhí)行】下點擊“規(guī)則執(zhí)行” ，則系統(tǒng)會按照業(yè)務規(guī)則的設置從相應模塊按

11、條件取實際執(zhí)行數。操作位置：【企業(yè)績效管理】 - 【全面預算】 - 【日常執(zhí)行】 。第三步：設計實時查詢的樣式 實際數據讀取后，需要設計展示的樣式，以看到取來的結果。 操作位置： EXCEL客戶端【預算分析】 -【設計向導】 。按步驟設置行維度、列維度：選擇生成樣表的方式：完成后，顯示如下。 設計的過程很類似于【預算設計】頁簽下樣表的設置，稍有不同的是右側多出一個“參 數維面板”的頁簽，需在查看時指定分析的具體參數維在系統(tǒng)默認生成的基礎上，調整內容，并完成與指標、維度的匹配，再調整樣式后，效 果如下：設計完成后，只能本地保存，下次再次打開即可。第四步：查看分析結果在“參數維面板”中指定具體參數

12、維：點擊【預算分析】下的“刷新”后，系統(tǒng)會讀取相應的數據，顯示在表格中：1.4.3 系統(tǒng)操作步驟 - 分析任務再介紹通過分析任務方式實現預算分析。第一步：設計分析樣表與設計編制樣表的過程完全相同， 在此不再重復， 具體見 【前期設計】 對應的學員手冊。操作位置：EXCEL客戶端【表單設計】 -【設計向導】 。按步驟設計完成后，調整表格樣式和內容，結果如下圖所示：設計完成后，可提交套表：之后在 NC中的【套表管理】中發(fā)布套表。第二步：啟動任務啟動套表對應的任務，任務類型務必選擇“分析任務” 。 操作位置：【企業(yè)績效管理】 - 【全面預算】 - 【任務管理】 。雖然是分析任務，但仍需啟動業(yè)務方案是

13、“預算數”的任務。第三步：設計業(yè)務規(guī)則分析任務上不需綁定“執(zhí)行取數規(guī)則” ，仍把執(zhí)行取數規(guī)則綁定在編制任務上即可。第四步：執(zhí)行業(yè)務規(guī)則 執(zhí)行編制任務上的規(guī)則，從相應業(yè)務模塊讀取實際執(zhí)行數據。 操作位置：【企業(yè)績效管理】 - 【全面預算】 - 【日常執(zhí)行】 。第五步：查看分析結果 直接下載分析任務，查看結果。 需特別注意， 在 NC63中，預算分析可以通過 Excel 端和 NC端兩種方式進行， 操作方式 類似，本手冊以 Excel 端方式進行舉例說明。 操作位置： EXCEL客戶端【預算分析】 - 【下載任務】 。下載后，就是相應的結果：1.5 預算調整1.5.1 業(yè)務描述預算在執(zhí)行過程中，

14、企業(yè)內外部環(huán)境肯定會與當初預計的有所偏差， 當偏差較大， 編制 的預算已無法指導經營，企業(yè)往往會啟動預算調整。系統(tǒng)實現預算調整是以任務為單位， 支持兩種途徑實現預算調整， 直接調整和單據調整： 對于任一條任務，只能選擇其中的一種調整方式。1.5.2 系統(tǒng)操作步驟 - 直接調整直接調整是在預算生效后， 由于某些原因需要修改預算數據， 通過 Excel 客戶端修改預 算數據的一種調整方式。預算直接調整后需要走審批的流程生效數據。第一步：啟動直接調整在任務中選擇已審批通過的任務，選擇【啟動直接調整】 。 操作位置：【企業(yè)績效管理】 - 【全面預算】 - 【任務管理】 。第二步：調整啟動直接調整后，后

15、續(xù)操作與預算填報完全一樣，在此不再重復說明，具體步驟包括：1. 在 Excel 客戶端的【預算編制】 頁簽，下載調整對應的任務， 錄入調整后的數據后點擊 “提交數據” ；2. 完成所有預算數據的填報后，點擊“提交審批” ，將調整完的數據提交到審批人員處進 行預算審批；3. 審批人員在 NC中完成【審批】 。1.5.3 系統(tǒng)操作步驟 - 單據調整調整單調整是指為滿足對同一主體的多個任務 （可以是不同應用模型生成的任務） 同時 調整，或對不同主體的多個任務（可以是不同應用模型生成的任務）進行調整。第一步：啟動單據調整在任務中選擇已審批通過的任務，選擇【啟動單據調整】 。操作位置：【企業(yè)績效管理】

16、- 【全面預算】 - 【任務管理】 。啟動單據調整后， 根據調整的內容和特點， 決定哪些項目通過局部調整完成， 哪些項目通過預算調劑完成。第二步：局部調整主要用于對部分預算數據進行調整， 調整范圍并不是很大， 可使用局部調整。 調整過程 系統(tǒng)自動生成調整單。1. 在【企業(yè)績效管理】 - 【全面預算】 - 【預算調整】 - 【局部調整】節(jié)點修改數據，系統(tǒng)自動生成調整單；調整某一單元格的內容由 150000 調整為 120000：點擊“保存” ：系統(tǒng)會自動生成一張調整單，需要提交并審批，才能生效： 操作路徑：【企業(yè)績效管理】 - 【全面預算】 - 【預算調整】 - 【調整單管理】2. 在【企業(yè)績效

17、管理】 - 【全面預算】 - 【預算調整】 - 【調整單管理】節(jié)點可以查看、審 批調整單，調整單審批生效后預算任務即生效；3. 如果調整單要走審批流，可以在流程管理節(jié)點定義局部調整的審批流。第三步：預算調劑指相同預算指標在不同主體之的間互相調劑， 調劑不影響總的預算數， 一張調劑單上的 調整數總計 =0；調劑過程系統(tǒng)自動生成計劃調整單。4. 在【企業(yè)績效管理】 - 【全面預算】 - 【預算調整】 - 【預算調劑】節(jié)點指定調劑的調減 項目和調增項目，系統(tǒng)自動生成調整單；指定調增和調減的內容，保證“合計數”為0。確定后，系統(tǒng)自動生成一張調整單。5. 在【企業(yè)績效管理】 - 【全面預算】 - 【預算調整】 - 【調整單管理】節(jié)點可以查看、審批調整單，調整單審批生效后預算任務即生效；6. 如果調整單要走審批流，可以在流程管理節(jié)點定義局部調整的審批流。第 2 章全面預算 - 實戰(zhàn)演練1、選擇同一個主體的任意 2 個下級單位，在系統(tǒng)中填報設計好的樣表，隨意填報數據，并 分別完成填報和審批。2、匯總該上