財務績效考核指標庫

1、財務管理部績效考核指標庫崗位名稱序號指標名稱總經理1. 財務管理體系滿意度2. 財務規(guī)劃建議被采納次數3. 年度財務管理工作計劃完成率4. 財務收支審核出錯次數5. 權限范圍內資金流向審核出錯次數6. 資金籌措總裁滿意度7. 重大投資項目資金風險評估建議被采納次數8. 資金總體協調滿意度9. 子公司財務管理推進計劃完成率10. 經營管理建議被采納次數11. 部門內員工滿意度12. 相關人員滿意度（協作）副總經理（會計核算）1. 會計核算制度、流程體系優(yōu)化建議被采納次數2. 會計核算標準問題處理滿意度3. 會計報表編制出錯次數4. 稅務工作計劃完成率5. 稅務風險控制情況6. 財務初始化計劃完成

2、率（財務軟件權限管理的合理性和滿意度）7. 財務軟件優(yōu)化建議被采納次數8. 會計行為規(guī)范性9. 核算工作計劃完成率10. 財產清查完成情況11. 檔案管理規(guī)劃性12. 財務相關信息獲取及時情況13. 財務培訓滿意度（部門內部員工的滿意度）14. 相關人員滿意度（協作）總帳稅務會計1. 記帳憑證復核出錯次數2. 財務系統記帳出錯次數3. 固定資產系統變動及記帳出錯次數4. 財務數據備份及時性5. 帳務月結出錯次數6. 銀行對帳、銀行調節(jié)表處理出錯次數7. 財務數據定期核查疏漏次數8. 成本費用結轉出錯次數9. 涉稅事務辦理及時無錯10. 稅務信息收集、傳達的及時性11. 檔案管理滿意度12. 相

3、關人員滿意度（協作）外貿會計1. 進出口業(yè)務相關憑證錄入工作2. 外匯核銷和國際收支申報出錯次數、及時性3. 出口退稅規(guī)范性、及時性4. 資格年度審查及時性5. 香港公司會計相關處理及時性、出錯次數6. 銷售業(yè)務賬務處理出錯次數、及時性7. 相關人員滿意度（協作）采購會計1. 采購發(fā)票、采購清單審核出錯次數2. 采購結算數據審核出錯次數3. 采購結算業(yè)務憑證編制及時性、準確性4. 采購單位往來核對疏漏次數5. 業(yè)務系統供應商資金賬核對疏漏次數6. 對帳資料整體出錯次數7. 相關人員滿意度（協作）供應商往來帳務管理的滿意度制證會計1. 出納報告單、原始憑證每日審核疏漏次數2. 往來轉帳發(fā)票審核疏

4、漏次數3. 資金賬、出納銀行賬審核疏漏次數4. 收付款數據審核疏漏次數5. 會計憑證編制及時準確6. 變更證明辦理及時性7. 往來單位資料錄入及時準確8. 固定資產明細及提舊計提及時準確9. 相關人員滿意度（協作）稽核員1. 稽核流程和制度滿意度2. 費用報銷、其他開支合法性審核疏漏次數3. 其它往來款管理滿意度4. 客戶退余款、分開運費付款審核疏漏次數5. 法人代表印章管理出錯次數規(guī)范性6. 賬、實稽核疏漏次數7. 檔案管理情況稽核疏漏次數8. 相關人員滿意度（協作）前臺經理1. 出納收支、銷售結算工作流程和制度滿意度2. 銷售結算、應收款日報表審核、報送及時準確3. 市場票款、合同強制、提

5、單開具對應情況審核疏漏次數4. 業(yè)務系統客戶資金與銷售結算模塊優(yōu)化建議被采納次數5. 前臺財務工作相關問題處理滿意度6. 前臺工作計劃完成率7. 相關人員滿意度（協作）銷售會計（客戶結算）1. 結算清單、銷售發(fā)票辦理滿意度2. 開票信息回傳及審核出錯次數3. 付款申請辦理及時性、準確性4. 銷售余款發(fā)貨確認出錯次數5. 銷售往來審核疏漏次數6. 應收款考核清單出具及時、準確7. 銷售結算、應收款日報表編制出錯次數8. 業(yè)務系統銷售結算模塊優(yōu)化建議被采納次數9. 相關人員滿意度（協作）銷售客戶資金往來帳務管理的滿意度銷售會計（子公司結算）1. 應收款匯總表、其它銷售相關報表編制及時性2. 對賬報

6、告編制及時、準確3. 銷售發(fā)票開具及時準確4. 開票信息回傳及審核出錯次數5. 銷售合同及提單管理出錯次數6. 客戶發(fā)票及相關信息管理滿意度7. 運費付款申請辦理及時性8. 客戶、營銷員咨詢答復滿意度9. 相關人員滿意度（協作）出納（總部收款）1. 款項收取及時、準確2. 資金分配合理性3. 營業(yè)款、各類款項解繳及時準確4. 到賬通知及時性5. 賬賬、賬實相符核對疏漏次數6. 應收票據明細表處理及時準確7. 銀行對帳單處理及時準確8. 備用金額度控制情況9. 報銷審核疏漏次數10. 現金日記帳處理及時準確11. 相關人員滿意度（協作）出納（總部付款）1. 付款業(yè)務辦理及時準確2. 供應商資金賬

7、管理滿意度3. 貨款、非貨款付款明細表辦理及時準確4. 先發(fā)貨業(yè)務貨款到賬、支票劃款跟蹤情況5. 商業(yè)匯票、應付票據明細表處理及時準確6. 出納銀行日記賬、出納收支日報表處理及時準確7. 原始憑證處理及時準確8. 銀行票據、財務專用章管理滿意度9. 相關人員滿意度（協作）出納（江灣市場）1. 收款業(yè)務辦理及時準確2. 款項辦理合理性資金分配合理性3. 營業(yè)款解繳及時準確4. 單據交接及時準確5. 業(yè)務單據、提單管理滿意度6. 市場銀行票據、財務專用章管理滿意度7. 相關人員滿意度（協作）副總經理（資金管理）1. 資金管理工作計劃完成率2. 融資計劃完成率3. 資金使用效益分析報告滿意度4. 資

8、金預決算管理工作計劃完成率5. 運營資金籌措滿意度6. 權限范圍內資金流向審核差錯率7. 重大投資項目資金風險評估建議被采納次數8. 金融機構及相關單位關系維護情況9. 相關人員滿意度（協作）資金管理專員1. 資金管理制度、流程優(yōu)化滿意度2. 資金預算計劃完成率3. 資金使用情況反饋滿意度4. 資金調控合理性總經理滿意度5. 資金管理情況分析合理性6. 資金匯總日報表處理滿意度7. 相關人員滿意度（協作）融資專員1. 融資建議被采納次數2. 融資合同及籌資協議管理滿意度3. 融資渠道開拓、維護滿意度4. 臺帳管理及開票贖單辦理及時準確5. 金融機構政策、信息收集、反饋及時準確6. 相關人員滿意

9、度（協作）財務管理經理1. 子公司財務相關制度優(yōu)化建議被采納次數2. 總部財務分析體系優(yōu)化建議、預算方案建議被采納次數3. 子公司財務管理工作計劃完成情況4. 子公司財務管理考核計劃完成情況5. 子公司財務分析合理性6. 子公司財務管理問題處理滿意度7. 子公司財務相關人員管理滿意度8. 內部審計體系、流程優(yōu)化建議被采納次數9. 審計計劃被批準時間10. 審計計劃完成率11. 審計報告合理性及時性12. 審計整改跟蹤情況13. 項目審計滿意度14. 相關人員滿意度（協作）審計員1. 內部審計體系、流程優(yōu)化建議被采納次數2. 審計計劃被批準時間3. 審計計劃完成率4. 審計報告合理性及時性5.

10、項目審計滿意度6. 審計整改跟蹤情況綜合財務管理員1. 預算管理建議被采納次數2. 財務分析體系優(yōu)化建議被采納次數3. 財務分析建議被采納次數4. 預算方案編制建議被采納次數5. 各部門預算方案審核情況6. 預算執(zhí)行情況檢查嚴肅性7. 預算執(zhí)行問題處理滿意度子公司財務管理員1. 子公司財務管理相關制度、流程、體系優(yōu)化建議被采納次數2. 子公司工作計劃建議被采納次數3. 子公司財務分析合理性4. 子公司預算方案制定建議被采納次數5. 子公司財務管理問題處理及時性、滿意度6. 子公司審計整改跟蹤情況財務總監(jiān)績效考核指標編號KPIKPI定義/公式（權重）考核標準信息來源考核周期1凈資產收益率稅后凈利

11、潤所有者權益100目標值（ ）。增加1個百分點，加（ ）分；減少1個百分點，減（ ）分或：實際值/目標值100資產負債表和損益表每年2稅后凈利潤率稅后凈利潤主營業(yè)務收入100目標值（ ）。增加1個百分點，加（ ）分；減少1個百分點，減（ ）分或：實際值/目標值100損益表每年3總成本費用率總成本/總營業(yè)收入100目標值（ ）。減少1個百分點，加（ ）分； 增加1個百分點，減（ ）分損益表每年4貨款回籠率當期貨款回籠額/同期銷售額100財務會計報告（統計分析報表）每年5部門費用與預算的差異率1（實際發(fā)生的成本費用預算成本費用）100目標值（ ），增加1個百分點，減（ ）分費用明細科目及預算資料匯

12、總每年6總資產周轉率主營業(yè)務收入總資產均值100目標值（ ）次。增加0.1次，加（ ）分；減少0.1次，減（ ）分或：實際值/目標值100損益表及資產負債表每年7投資收益率投資凈收益（虧損）/投資總額100目標值（ ）。增加1個百分點，加（ ）分；減少1個百分點，減（ ）分財務總監(jiān)績效考核指標編號KPIKPI定義/公式（權重）考核標準信息來源考核周期1凈資產收益率稅后凈利潤所有者權益1001）=目標值,得100分2）比目標值每提高 %，加 分，最高 分；3）目標值的 ，不得分；4）介于其中按線性關系計算資產負債表和損益表年度統計年度考核2稅后凈利潤率稅后凈利潤主營業(yè)務收入1001）=目標值,得

13、100分2）比目標值每提高 %，加 分，最高 分；3）目標值的 ，不得分；4）介于其中按線性關系計算損益表年度統計年度考核3總成本費用率總成本/總營業(yè)收入1001）=目標值,得100分2）比目標值每降低 %，加 分，最高 分；3）目標值的 ，不得分；4）介于其中按線性關系計算損益表年度統計年度考核4下屬部門費用與預算的差異率實際發(fā)生的成本費用預算成本費用1001）=目標值,得100分2）比目標值每降低 %，加 分，最高 分；3）目標值的 ，不得分；4）介于其中按線性關系計算費用明細科目及預算資料匯總年度統計年度考核5計劃財務費用與實際財務費用差異實際財務費用計劃財務費用1）=目標值,得100分

14、2）比目標值每降低 萬元， 加 分，最高 分；3）目標值的 萬元，不得分；4）介于其中按線性關系計算財務費用科目年度統計年度考核6總資產周轉率主營業(yè)務收入總資產均值1001）=目標值,得100分2）比目標值每提高 %，加 分，最高 分；3）目標值的 ，不得分；4）介于其中按線性關系計算損益表及資產負債表年度統計年度考核7投資收益率投資凈收益（虧損）/投資總額1001）=目標值,得100分2）比目標值每提高 %，加 分，最高 分；3）目標值的 ，不得分；4）介于其中按線性關系計算損益表及資產負債表年度統計年度考核9資產負債率總負債總資產1001）=目標值,得100分2）比目標值每降低 百分點， 加 分，最高 分；3）超出目標值的 百分點，不得分；4）介于其中按線性關系計算資產負債表年度統計年度考核10現金利息償還能力（運營現金流利息費用所得稅）/（利息費