財務(wù)無現(xiàn)金報銷的操作說明

1、財務(wù)無現(xiàn)金報銷的操作說明財務(wù)無現(xiàn)金報銷的操作說明為防范財務(wù)工作中的現(xiàn)金風險，優(yōu)化財務(wù)內(nèi)部的工作流程，更好地為廣 大師生服務(wù)，促進學校各項事業(yè)的發(fā)展。經(jīng)學校校務(wù)會議決定，本學期，財 務(wù)處將由點到面，全面、穩(wěn)步地實施無現(xiàn)金報銷及無現(xiàn)金收費。一、無現(xiàn)金報銷及無現(xiàn)金收費的具體業(yè)務(wù)流程1、收入業(yè)務(wù)流程：學生收費業(yè)務(wù)：學生繳費采用銀行批量卡扣和學生直接到工行江南大學分 理處繳費的方式。銀行批量卡扣由收費科打印收據(jù)并入帳。日常零星的學生 繳費則委托銀行代收，由收費科科長核對銀行開具的票據(jù)及收費數(shù)據(jù)后入帳， 具體操作詳見委托銀行代收學費操作規(guī)程。其他現(xiàn)金繳款業(yè)務(wù)：采用POS機卡轉(zhuǎn)或直接到行政樓西側(cè)工行網(wǎng)點處繳

2、款 的方式。 金額較小的評審費，差旅費余款返還等采用POS機卡轉(zhuǎn)。經(jīng)辦人將繳款或 還款存在自己的銀行卡內(nèi)，到財務(wù)報帳后，刷 POS機交款并開票。 大批量的收費，到綜合科辦理收費立項后領(lǐng)用票據(jù)開票收費。所收款項 由經(jīng)辦人及時交到行政樓西側(cè)的工行網(wǎng)點，現(xiàn)金繳款單上需注明姓名、聯(lián) 系電話及繳款事項，經(jīng)辦人憑銀行蓋章的現(xiàn)金繳款單手工聯(lián)和已開的票據(jù) 到財務(wù)報銷大廳審核入賬，憑加蓋“附件”章的記帳憑證到項目資金管理科 辦理分配，將已開的票據(jù)交還財稅科核銷。 外單位交來的測試費、查新費、橫向科研經(jīng)費等金額較小的費用可以直接到行政樓西側(cè)工行網(wǎng)點繳款，現(xiàn)金繳款單上需注明姓名、聯(lián)系電話及繳款事項，經(jīng)辦人憑銀行蓋章

3、的現(xiàn)金繳款單手工聯(lián)到財務(wù)開票并入賬。2、報銷業(yè)務(wù)流程：對個人報銷業(yè)務(wù)：經(jīng)辦人按要求填寫報銷單據(jù)，辦理好相關(guān)的審批手續(xù)后， 到財務(wù)報銷。制單人員審核原始憑證，采集銀行卡信息，打印轉(zhuǎn)卡支付受理 通知單交給經(jīng)辦人，經(jīng)辦人即可離開報賬大廳，等待財務(wù)處將報銷款項轉(zhuǎn)入 預(yù)留的銀行卡中，經(jīng)辦人不需要在報銷大廳繼續(xù)排隊領(lǐng)取報銷款項。對外單位報銷業(yè)務(wù)：經(jīng)辦人按要求填寫報銷單據(jù)，辦理好相關(guān)的審批手續(xù) 后，到財務(wù)報銷。制單人員審核原始憑證，采集對公轉(zhuǎn)帳信息，經(jīng)辦人即可 離開報賬大廳，財務(wù)處將報銷款項轉(zhuǎn)入對方單位的帳上。（3）如需領(lǐng)用現(xiàn)金（或轉(zhuǎn)帳）支票，則由財務(wù)復(fù)核人員將核對無誤的憑證及 時轉(zhuǎn)交出納，經(jīng)辦人簽字領(lǐng)用支

4、票。二、實行無現(xiàn)金報銷及無現(xiàn)金收費后，對個人報銷業(yè)務(wù)的一些事項說明1、領(lǐng)款人如選擇本人的工行工資卡（學生交費卡）。只要將領(lǐng)款人姓名、 工號（或?qū)W號）填寫在報銷單（或江南大學個人銀行卡信息采集單）上，由 財務(wù)人員直接將報銷的款項劃入其工行的卡上。2、領(lǐng)款人如選擇本人的其他類型工行卡?？紤]到安全問題，第一次必須 由本人填寫江南大學個人銀行卡信息采集單，到財務(wù)處專柜辦理個人銀行 卡信息的采集、修改工作。今后只需在報銷單或發(fā)放單上填寫本人預(yù)留財務(wù) 的姓名及工號（學號）。3、領(lǐng)款人如需變更工行卡號，需到財務(wù)重新辦理個人銀行卡信息的采集、 修改工作。3、建議院系辦公室主任或院系專門辦理財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的人員（

5、以下簡稱“專管員”到工行辦理一張個人名字的學院公務(wù)卡。財務(wù)報銷的款項可以直 接打入該帳號后，再由“專管員”將報銷款項劃給領(lǐng)款人。“專管員”將領(lǐng)款人 的姓名和工號填寫在“個人銀行卡信息采集單”，財務(wù)人員直接將報銷的款項到 入其工行的卡上。4、單次人數(shù)較多的酬金發(fā)放等，經(jīng)辦人可采用填寫各類酬金發(fā)放單并附EXCEL電子文檔交財務(wù)審核無誤后由財務(wù)統(tǒng)一上卡發(fā)放 （領(lǐng)款人姓名、工 號及卡號信息務(wù)必要填寫正確，否則將無法上卡）。領(lǐng)用現(xiàn)金支票到行政樓 西側(cè)工行網(wǎng)點提現(xiàn)發(fā)放現(xiàn)金，則各類酬金發(fā)放單上須有領(lǐng)款人的簽名。5、請老師盡量開通工行卡的余額變動短信提醒服務(wù)，便于及時核對報銷 錢款到帳信息。三、報銷單據(jù)種類及

6、填制要求1、報銷單據(jù)種類及使用范圍江南大學零星報銷匯總單用于辦理日常報銷業(yè)務(wù)。江南大學差旅費報銷單用于辦理國內(nèi)、外差旅費用。江南借款單用于辦理各種借款及暫付業(yè)務(wù)，還款時須攜帶借款單 還款聯(lián)，以免重復(fù)付款。江南大學學生實習實踐報銷單用于本科生實習交通費的包干。可報電 子文檔到財務(wù)處統(tǒng)一上卡。江南大學經(jīng)費結(jié)算（劃轉(zhuǎn)）單用于校內(nèi)經(jīng)費之間的劃轉(zhuǎn)。江南大學在職教工其他收入發(fā)放單用于校內(nèi)在職人員的酬金等領(lǐng)取業(yè)務(wù)。單次發(fā)放人數(shù)較多，可報電子文檔到財務(wù)處統(tǒng)一上卡。江南大學科研項目酬金發(fā)放單用于辦理縱、橫向科研酬金的領(lǐng)取業(yè)務(wù) 單次發(fā)放人數(shù)較多，可報電子文檔到財務(wù)處統(tǒng)一上卡。江南大學外聘人員酬金發(fā)放單用于辦理非在

7、編人員（校外人員）酬金 的領(lǐng)取業(yè)務(wù)。江南大學個人銀行卡信息采集單主要用于單筆的零星或差旅費報銷同 時上到多人銀行卡的業(yè)務(wù)。江南大學資金支付授權(quán)審批表用于 5萬元以上（含5萬元）的大額資 金審批。2、報銷單據(jù)填寫的具體要求內(nèi)容必須填寫齊全，字跡清晰、工整，不得涂改。銀行卡姓名、工號、人 民幣大小寫要清楚、完整、正確。凡銀行卡姓名、工號、金額涂改的一律要 求重新填寫。經(jīng)辦人、負責人在原始票據(jù)背面簽字，購買設(shè)備和材料物品須有驗收人簽 字。小金額的同類票據(jù)，如郵寄費、市內(nèi)交通費等，可單獨粘貼并寫上“共計 多少張數(shù)，共計多少金額”，部門（項目）負責人只需在總金額下簽字即可。日常報銷的票據(jù)應(yīng)按類別、呈魚鱗

8、狀、均勻地粘貼在粘貼單上，（分類可參照零星報銷審批單上的支出內(nèi)容），計算出結(jié)果，填好單據(jù)張數(shù)，單據(jù)邊線不 得超過粘貼單外沿，金額大寫一般由財務(wù)人員審核后再填寫，如有差錯，重 新填寫。四、報銷原始票據(jù)的要求1、報銷原始票據(jù)必須是國家稅務(wù)或財政統(tǒng)一監(jiān)制的合法票據(jù)。即從行政 機關(guān)、事業(yè)單位或其它非營利性組織取得的收款收據(jù)，必須帶有財政部門或其他機構(gòu)的收據(jù)監(jiān)制章，方為合法有效；從公司、企業(yè)或其它營利性組織取得的發(fā)票，必須是稅務(wù)部門監(jiān)制，方為合法有效；如實驗需要的農(nóng)副產(chǎn)品或動植物等，在市場上確實難以買到，只能從農(nóng)民個人手中購買的，則必須填 寫“特殊農(nóng)產(chǎn)品及動植物采購報銷單”并附上具有收款人身份證號的原始簽收 單，方可到財務(wù)處辦理報銷。根據(jù)票據(jù)法有關(guān)規(guī)定，外單位自制的內(nèi)部收據(jù) 及通過不合法途徑購買的收據(jù)一律不作報銷憑證。2、原始票據(jù)基本內(nèi)容應(yīng)填寫齊全，加蓋出票單位的財務(wù)專用章或發(fā)票專 用章。原始票據(jù)開具內(nèi)容應(yīng)包括：付款單位名稱，應(yīng)為江南大學；原始票據(jù)開 具的日期；經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容要據(jù)實填寫，屬于購買辦公用品、實物的，要分項 目填寫品名、規(guī)格、型號、數(shù)量、單價和金額，如果無法分項目填列的，應(yīng) 附具有開票單位財務(wù)專用章或發(fā)票專用章的物品清單，總金額必須與發(fā)票金 額相符。3、原始票據(jù)不得涂改，破損，如票據(jù)內(nèi)容有誤，應(yīng)由出票單位重新開具 或者更正，更正處加蓋出票單位財務(wù)專用章或發(fā)票專用章。