工程竣工決算審計(jì)管理制度

1、工程竣工接算審計(jì)管理制度為規(guī)范工程竣工決算審計(jì)的工作程序，確保工程竣工決算審計(jì)的有效性、可執(zhí)行性，使該項(xiàng)工作納入常態(tài)管理，特制定本制度。 一、工程決算審計(jì)報(bào)審資料收集。1、工程招、投標(biāo)資料（投標(biāo)文件、工程量清單、投標(biāo)報(bào)價(jià)書）； 2、施工合同或協(xié)議（經(jīng)建設(shè)局或招管辦備案后的）；3、 工程決算（報(bào)審稿、報(bào)審單位簽字、蓋章）；4、 變更簽證單（原件四份、符合我公司簽字管理制度相關(guān)規(guī)定 要求的方可有效）；5、 竣工圖（竣工圖應(yīng)反映竣工真實(shí)狀態(tài)，加施工單位竣工圖章）；6、 工程竣工驗(yàn)收證明及相關(guān)監(jiān)理資料（經(jīng)各方簽字、單位法人 蓋章認(rèn)可的，有關(guān)部門驗(yàn)收合格并備案）；7、 文明施工措施費(fèi)的核定、規(guī)費(fèi)繳納證明

2、。二、 公司備案。資料收集完畢后，各項(xiàng)目部應(yīng)將資料上報(bào)公司工 程部（審計(jì)部）審核、備案。三、 項(xiàng)目初審。資料審核后，由公司工程部（審計(jì)部）向分管領(lǐng) 導(dǎo)匯報(bào)，確定初審單位（中介機(jī)構(gòu)）。四、 為保持報(bào)審結(jié)算書的準(zhǔn)確性及減輕審計(jì)成本，要求 施工單位在報(bào)審的同時(shí)應(yīng)簽署承諾 ：報(bào)審結(jié)算書總額不得高于最終核定額的 10%（審計(jì)費(fèi)，由我公司承擔(dān)），按最終核減額為衡量原則；如超出 10%，超出部分帶來的審計(jì)費(fèi)用由施工單位承擔(dān)，可以在付款時(shí)直接從余款價(jià)中扣除。上述審計(jì)單位，可以是審計(jì)局，也可以是我公司委托的初審單 位，但最終以審計(jì)局審計(jì)結(jié)果為準(zhǔn)！五、初審結(jié)果出具后，由公司工程部（審計(jì)部）向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)審計(jì)情況及

3、結(jié)果，確定是否有縣審計(jì)局進(jìn)行終審。初審結(jié)果可作為預(yù) 付工程款依據(jù)。六、縣審計(jì)局復(fù)審結(jié)果報(bào)告出具后，公司財(cái)務(wù)部、工程部（檔案 室）各執(zhí)一份，作為結(jié)算工程價(jià)款依據(jù)。淮安新港建設(shè)有限公司二一二年十二月十七日承 諾 書致：淮安新港建設(shè)有限公司我單位承建的_ 項(xiàng)目_工程，已竣工驗(yàn) 收，現(xiàn)需與貴單位進(jìn)行結(jié)算審計(jì)，我單位承諾所報(bào) 結(jié)算書，核減幅度不超過 5%，如超過 5%但在 10%以內(nèi)的，由我單位承擔(dān) 50%的審計(jì)費(fèi)用；如核減幅度超過 10%，則審計(jì)費(fèi)用全部由我單位承擔(dān)，貴 單位可以在付款時(shí)直接從余款價(jià)中扣除。特此承諾。承建單位（公章）：時(shí)間：年 月日淮安新港建設(shè)有限公司項(xiàng)目結(jié)算資料交接清單序號(hào)12345567報(bào)送單位（簽章）資料名稱招標(biāo)文件投標(biāo)文件（工程量清單投標(biāo)報(bào)價(jià)書）施工合同或協(xié)議（經(jīng)建設(shè)局或招管辦備案后的）；工程決算（報(bào)審稿、報(bào)審單位簽字、蓋章）；變更簽證單（原件四份、符合我公司簽字管 理制度相關(guān)規(guī)定要求的方可有效）；竣工圖（竣工圖應(yīng)反映竣工真實(shí)狀態(tài)，加施工單位竣工圖章）；工程竣工驗(yàn)收證明及相關(guān)監(jiān)理資料（經(jīng)各方 簽字、