對于國際建設工程項目的風險如何應對

1、對于國際建設工程項目的風險如何應對摘要：本文結合當前的經(jīng)濟形勢，對經(jīng)濟危機下國際工程項目篩選、投標報價、 合同管理、 資金運作及項目管理能力等各種風險因素進行了分析， 通過對自身因 素所引起風險的正確辨識和評估， 提出了相應的風險應對措施， 以減少損失， 增 加國際工程承包商的收益。隨著“走出去”戰(zhàn)略的實施及不發(fā)達國家基礎設施建設規(guī)模的擴大， 越來越 多的國內(nèi)施工企業(yè)投入到國際工程承包中去。進入 ENR225強的中國承包商逐年 呈遞增趨勢， 海外市場的合同額、 營業(yè)額和利潤額增長很快， 體現(xiàn)了我國國際工 程承包實力的增強。然而國際工程承包是一項充滿風險的事業(yè)， 項目的綜合性、 復雜性和技術含

2、量很高，特別是在當前金融危機下， 國際經(jīng)濟形勢風云變幻， 國際工程承包面臨 著更多的風險。 特別是由于承包商主觀方面原因， 在投標及項目實施中沒有合理 規(guī)避風險而遭受的損失往往難以彌補。 項目運作過程中的不同階段會有不同的風 險，且風險將隨著項目的進展而變化。1 國際工程項目篩選風險國際工程的項目信息很多， 項目涉及到各個領域的各個方面， 如果不經(jīng)過認 真篩選就盲目投標， 即使中標， 在執(zhí)行過程中也會遇到諸多問題， 難以獲得預期 的經(jīng)濟利潤。 項目篩選是項目實施過程中的第一步， 對項目未來影響巨大。 項目 篩選階段的風險主要體現(xiàn)在以下兩個方面：（1）項目所在國情況 主要包括政局的穩(wěn)定性、與鄰國

3、的關系、對我國的態(tài)度；民俗風情、宗教信 仰；金融狀況、貨幣的穩(wěn)定、外匯管理制度；當?shù)氐墓I(yè)、技術水平及基礎設施 狀況；了解與工程承包業(yè)務相關的招投標法、經(jīng)濟合同法、公司法、勞工法、稅 法、保險法等，要特別了解對當?shù)毓镜膬?yōu)惠政策，對外國公司的限制，對外籍 勞工的限制等。 以南亞某國為例， 盡管該國與我國關系較為密切， 但目前政局不 穩(wěn)，恐怖襲擊事件屢屢發(fā)生，且由于該國外匯儲備較少，受國際金融危機影響， 經(jīng)濟影響較大，貨幣貶值嚴重。因此，在篩選過程中做好項目的風險預測， 進行全面的分析和判斷， 制定完 1 善的抗風險策略是至關重要的。 有些國家為保護本國就業(yè)， 對外籍勞工入境有嚴 格的限制， 必

4、須按照用工比例招聘一定數(shù)量的本地勞務， 中國勞務的簽證辦理十 分困難，而本國勞務技能低下， 缺乏熟練技工， 這些都會對項目實施成本影響很 大。（2）項目的資金來源有些國家本國政府的出資能力十分有限， 項目建設的資金主要來源于國際金 融組織，如世行、聯(lián)合國計劃開發(fā)署、歐盟等，這些國家的項目在投標時要充分 考慮資金來源風險。以非洲某國家為例，國內(nèi)某承包商在該國中標某水電項目， 但中標后由于業(yè)主方籌資遇到困難， 使得該項目預付款無法到位， 項目長期擱置 無法開工，給承包商帶來了損失。2 國際工程項目投標報價風險 承包方要想通過投標獲得工程項目承包權，除了要具備雄厚的技術、經(jīng)濟、 管理方面的實力外，在

5、很大程度上取決于能否在對市場行情充分了解的基礎上， 提出有競爭力的報價， 既不過多地超過競爭對手并能為業(yè)主接受， 又能在中標后 順利地完成合同標的并獲得合理的利潤。因此，在確定準備參加投標的項目后， 如何能做出準確的報價， 則是另一個重要的關鍵環(huán)節(jié)。 投標方面面臨的風險主要 發(fā)生在以下幾個環(huán)節(jié)：（1）現(xiàn)場考察項目現(xiàn)場考察是對項目進行全面了解的過程， 它是準確報價的基礎， 為制定 項目策略、 施工和采購方案提供直觀的依據(jù)。 許多業(yè)主在招標方面經(jīng)驗不足， 沒 有規(guī)范的程序， 編制的招標文件不能涵蓋工程的各個方面， 往往有些問題描述的 較為模糊， 并且由于國際工程的復雜性， 每個項目的現(xiàn)場情況差別很

6、大， 不能一 味的靠其他項目的經(jīng)驗，因此，現(xiàn)場考察是不能忽視的重要環(huán)節(jié)。在考察過程中應重點對地理位置、交通情況、施工用道路、供水、供電、通 訊情況，地質(zhì)、氣象、水文情況，當?shù)夭牧霞按笞诓牧系膩碓醇肮闆r，現(xiàn)場 設置臨建、生活營地、預制廠的可能性，當?shù)氐脑O備租賃及勞務來源情況，附近 的生活物資供應情況、醫(yī)療設施情況等進行考察。中東地區(qū)某項目，地處沙漠地區(qū)，現(xiàn)場考察時認為沙漠地區(qū)土質(zhì)較為松軟， 沒有深入了解該地區(qū)的地質(zhì)情況， 開工后在場平階段遇到大量巖石， 需要投入的 施工設備比預計增加很多， 開挖實際成本遠遠高于投標價， 僅此一項就使承包商損失巨大。（2）市場調(diào)查市場行情變化及物價波動也是國際

7、工程承包的一大風險。 如物價上漲狀況及 發(fā)展趨勢，相關生產(chǎn)和生活物資、設備租賃、勞務用工，對進口設備、材料的限 制以及各項費用，辦理各種保函、保險、納稅、銀行信貸的手續(xù)及費用，以及砍 伐樹木、道路穿越、污水排放等有無特殊要求等。以南亞某項目為例， 該項目投標時本地勞動力價格較低， 南亞大地震時該地 區(qū)位于震中位置，人員傷亡很大，加之后來大量災后援建項目在此地陸續(xù)開工， 用工量很大， 而該地區(qū)處于領土爭議地區(qū)， 勞動力跨區(qū)域流動性比較差， 造成該 地區(qū)勞動力短缺，當?shù)貏趧諆r格大幅上漲， 使得該項目在開工后勞動力成本大增。 有些國家在環(huán)保方面要求很高，對于樹木砍伐，污水排放方面有著嚴格的要求， 這

8、就要求承包商在編制施工方案及投標報價時充分考慮環(huán)保要求對施工工期及 報價造成的影響。（3）標書對業(yè)主招標文件充分理解， 響應招標文件是投標報價的首要任務。 應明確責 任界限、報價范圍、付款條件以及保函、保險、納稅的種類，人力不可抗拒條款 以及規(guī)定和補救方法，采用的技術規(guī)范種類，使用的材料、設備的特殊要求等。 對標書中含糊不清、 錯誤之處應一一指出， 并及時與業(yè)主取得聯(lián)系獲得澄清， 否 則可能會因此成為廢標。 標書的編制過程中承包商需克服諸多風險。 主要體現(xiàn)在 技術標和商務標兩個方面：其一，技術標是業(yè)主對標書評判的基礎。 承包商編制技術標時對業(yè)主的意圖 領會不透徹、 對項目的技術規(guī)范了解不夠，

9、從而對項目工程量計算不夠準確。 為 此，在投標階段一定要組織有經(jīng)驗的技術人員認真分析合同技術要求， 減少投標 時的技術漏項和偏差。 同時，科學評估項目實物工程量， 減少偏高或偏低現(xiàn)象發(fā) 生。其二，商務標關系到標書的競爭力， 更關系到承包商日后預期經(jīng)濟目標。 投 標時報價偏高或者偏低， 商務報價缺乏科學性和預見性， 商務漏項現(xiàn)象比較常見。 在投標報價階段， 要組織各專業(yè)人員認真分析工程項目本身、 合同條件以及技術 要求和工程量， 在現(xiàn)場考察的基礎上， 充分分析該國建筑市場的動態(tài)行情， 采取 多種報價策略，科學合理地預估工程量和財務風險。目前匯率波動較大， 投標報價中要充分考慮匯率風險。 承包商要

10、對項目所在 國的經(jīng)濟狀況、政治體制、通貨膨脹等影響匯率波動的因素進行充分的市場調(diào)查， 根據(jù)工期、 現(xiàn)金流以及本外幣的使用比例， 測算出工期內(nèi)可能的匯率損失， 在報 價中合理的考慮匯率風險。3 國際工程項目合同管理與變更索賠風險從我國目前的人才市場情況來看， 外語好、 從事過國際工程項目管理、 掌握 FIDIC 條款、熟悉國際建筑行業(yè)法律、 法規(guī)、保險和稅收的人才寥寥無幾。 因此， 無論是進行合同談判、 合同管理， 還是變更索賠總是困難重重。 這方面的風險主 要體現(xiàn)在以下幾個方面：（1）合同管理方面合同管理是國際工程管理的重點。 合同條件規(guī)范著雙方的權利、 義務及責任， 很大程度上影響著承包商能

11、否順利執(zhí)行項目以及能否實現(xiàn)預期經(jīng)濟目標。 合同條 件大多由業(yè)主方面準備， 業(yè)主占主導地位， 客觀上傾向于業(yè)主一方。 承包商在合 同管理方面的問題突出表現(xiàn)為： 對合同條件的重視度不夠； 對合同條件理解的局 限；對默示合同義務理解的局限； 對合同條件理解的片面性； 對合同程序規(guī)定重 視不夠。承包商要加強合同管理， 系統(tǒng)地記錄、收集和整理施工合同履行的各種資料， 并經(jīng)常與合同的規(guī)定進行對照。 業(yè)主與工程師的各種指令、 會議記錄、工程日志、 工程進度表、工程質(zhì)量檢查記錄等都將成為今后索賠和反索賠中的重要支撐文 件。（2）變更索賠方面承包商可以向業(yè)主申請索賠， 業(yè)主也可以向承包商申請索賠。 在現(xiàn)實項目管

12、 理中業(yè)主向承包商索賠發(fā)生的頻率相對較低， 而且在索賠過程中， 業(yè)主始終處于 主動和有利地位， 對承包商的違約行為他可以直接從應付工程款中扣抵， 或通過 扣留保留金或者沒收履約保函等方式向銀行索賠來實現(xiàn)自己的索賠要求。 因此在 工程管理實踐中大量發(fā)生的、處理比較困難的是承包商向業(yè)主的索賠。承包商的索賠范圍非常廣泛， 一般只要因非承包商自身責任造成其工期延長 或者成本增加， 都有可能向業(yè)主索賠。 有時業(yè)主違反合同 （如未及時交付施工圖 紙或合格的施工現(xiàn)場、決策錯誤等造成工程修改、停工、返工，未按合同規(guī)定支 付工程款等） ，承包商就可向業(yè)主提出索賠要求； 也可能由于承包人承擔風險的 原因，如惡劣氣

13、候條件影響、 國家法規(guī)修改等造成承包商損失或者損害時， 也會 向業(yè)主提出補償要求。國際工程實施中， 引導工程師做出利于承包商的變更指令， 往往比索賠更容 易操作。索賠是一種未經(jīng)對方確認的單方行為。 這種索賠要求要想得到最終實現(xiàn)， 必須通過確認才行， 而索賠的一方則應該積極準備材料， 以確保能提供足夠的證 據(jù)來支持自己的索賠。因此，國內(nèi)那種“中標靠低價， 利潤靠索賠”的思路在國際工程中是行不通 的。某國水電施工項目， 開工后承包商人員大量進場， 但業(yè)主征地問題遲遲不能 解決，設計單位不能提供完整的施工圖紙，施工用電接線點不能滿足施工要求， 監(jiān)理工程師遲遲未能到位， 其職能由業(yè)主履行， 造成工程長

14、期不能進入主體工程 的施工， 承包商提交多次索賠報告， 業(yè)主方以資料不全等多種理由不予答復， 考 慮到與業(yè)主的關系問題，只能暫時作罷。4 國際工程項目資金風險國際工程項目規(guī)模大， 所需的資金量大， 需要承包商自有資金也較多， 然而 業(yè)主支付的工程款通常具有一定的滯后性， 如果承包商自有資金不足或者項目資 金運作不科學， 將在不同程度上影響工程預期經(jīng)濟目標， 甚至影響項目進展。 這 方面的主要風險有：（1）資金狀況項目資金是項目順利實施的保證， “承包商干完活要拿到支付， 業(yè)主付款要 拿到他付錢所要的工程。 ”但是在實際實施過程中， 承包商為執(zhí)行項目往往需要 動用自有資金， 如果自有資金不足并且

15、過多依靠貸款來運作項目， 無疑影響著承 包商執(zhí)行項目的預期經(jīng)濟效益。近年來，承包商帶資或者部分帶資項目在國際工程承包領域也比較多， 承包 商資金狀況對項目進展和執(zhí)行項目預期經(jīng)濟目標的影響更大。 通常國外項目在規(guī) 模上都很龐大，并需要承包商墊資、帶資、融資的項目越來越多，因此，一定要 考慮公司的財力狀況和融資能力及手段， 不要盲目貪大， 要有足夠的預測風險的 能力。目前我國控制外匯信貸規(guī)模， 審批程序復雜， 審批時間長， 而許多國際大承 包商獲得外匯信貸則容易很多， 我國銀行對企業(yè)信貸限額度， 不能滿足承接國際 工程的需要， 此外，我國出口信貸利率比一些發(fā)達國家的貸款利率高、 還款期短 的問題，

16、也影響著我國承包商在國際工程項目上的競爭力。（2）項目資金運作項目資金運作好壞， 直接影響著承包商經(jīng)濟利益， 甚至影響到項目的進展與 運行。一定要處理好項目應收款與項目進度銜接問題、 項目收入與項目支出銜接 問題、資金匯兌、銀行業(yè)務、貸款等問題。承包商在投標報價時，要充分考慮自 身資金狀況，對貸款運作項目，特別是那些帶資項目，要充分考慮貸款因素。也 應當清醒地認識國際工程項目資金運作本身存在的風險， 如通漲風險、 匯率風險 等，在認識到這些風險的前提下，采取規(guī)避措施。同時，承包商還應意識到項目 資金運作各個環(huán)節(jié)存在的費用風險。5 國際工程項目管理風險從某種意義上講， 承包商對工程項目管理工作重

17、于工程具體實施工作， 現(xiàn)在 國際工程項目，對承包商的管理能力和經(jīng)驗要求越來越高。這方面的風險有：（1）項目管理理念 由于傳統(tǒng)的觀念，不少國際工程承包企業(yè)在管理觀念上還沒有與國際接軌， 按照國內(nèi)的思路和經(jīng)驗來實施國際工程。 注重工程進度忽視成本， 采取“人海戰(zhàn) 術”，而不注意工效與成本； 注重具體工作而忽視工程程序； 有些承包商不適應 業(yè)主項目管理程序， 忽視或輕視項目管理公司的監(jiān)督管理程序， 造成返工和經(jīng)濟 損失；有的承包商為了趕進度，忽略合同規(guī)定的變更索賠程序，導致事后爭端， 甚至一些變更索賠項目得不到業(yè)主認可。國際工程項目管理要精細管理， 不能在任何細小的方面疏忽。 如不同條件下 精細嚴格

18、的合同管理， 資金風險與結算贏余機率并存的財務管理， 型號與標準不 一的設備物資和施工技術管理， 文化背景和行為方式相異的勞務管理等等， 都會 在不同程度、不同層面上決定承包商在國際市場中的形象和聲譽。（2）施工與分包管理施工管理主要體現(xiàn)在現(xiàn)場施工成本管理、 施工計劃管理、 施工安全管理、 人 力物力分配協(xié)調(diào)管理等。 現(xiàn)場施工成本管理對項目成本有著重要影響， 有些施工 人員為了趕進度而不注重成本， 材料使用上以大代小、 浪費嚴重等。 安全管理失 誤或疏忽，造成工程施工期和維修期內(nèi)發(fā)生人身、物資和財產(chǎn)損失或損害。目前業(yè)務外包已越來越受到國際工程承包商的青睞， 業(yè)務外包有利于充分利 用社會資源為我所用， 有利于更多的國內(nèi)施工企業(yè)走出去， 有利于大型承包商把 有限的精力從繁瑣的工程具體事務中脫離出來， 更好的投入到市場開發(fā)中去。 隨 著國際工程承包的多元化和復雜化， 任何一個承包商都很難在各個類型的工程方 面均擁有豐富的經(jīng)驗。 承包商分包工作經(jīng)驗和對分包商管理水平的高低， 也影響 著承包商執(zhí)行項目，而項目執(zhí)