出差及差旅費管理系統(tǒng)規(guī)定

1、實用文檔 出差及差旅費管理規(guī)定（試行） 第一章總則 第一條 為保證出差人員工作和生活，規(guī)范公司出差程序，本著“節(jié)約、合 理、可行”的原則，制定本規(guī)定。 第二條 出差人員應按照本規(guī)定程序內核報， 若因特殊原因需要提高差旅費 核報標準的，應按相應程序，批準后核報。 第三條 出差屬正常工作，應有出差工作報告。 第二章費用標準 第四條 具體標準如下（標準內憑票按實際核報）： 費用標準一覽表 項目 職務級別 發(fā)達、省會城市 （元/天） 地級市 （元/天） 縣城及以下 （元/天） 住宿費 拓展專員 160 120 90 采購專員 160 120 100 部門負責人 200 160 120 公司副總經理、總

2、監(jiān)、 專家組 260 200 160 其他人員 160 120 90 總經理 實報實銷 伙食補助費 拓展專員 餐費50元 采購專員 部門負責人 公司副總經理、總監(jiān)、 專家組 其他人員 總經理 實報實銷；招待費另計 一、餐補限額內不需貼票給予報銷，其余費用須貼票報銷。 二、每月通訊費已有月報銷標準的人員，出差期間不予報銷通訊費。 三、報銷費用原則上以實際經濟業(yè)務所發(fā)生的實際發(fā)票金額核報；如發(fā)現虛 報、假報、多報行為，將對當事人處以“虛報、假報、多報”金額3-5倍進行處 罰，并處以警告和實名通報；如多次查實，將從重處罰，直至開除。 四、所有報銷票據必須由經辦人在票據背面注明經辦人姓名、日期，否則不

3、 予報銷。 第三章 出差申報以及差旅費報銷程序 第五條出差申報 一、員工出差應提前填寫出差申請表，并按審批程序報批。 二、出差申請表一式兩份，一份作為差旅費報銷附件，一份用于存檔；出差 申請表應當注明出差事由、起訖時間、出差地點、預期目的等內容。 三、出差期間有業(yè)務招待的，應在出差申請表中說明事由并注明招待標準， 報公司負責人審批。因故未能提前預計招待的，應先行電話報請出差審批人同意, 并在出差總結中說明招待事由及費用；業(yè)務招待費經公司領導審批，財務審核后 按實際票據金額報銷。 四、出差的期限由分管部門領導（審批人）視業(yè)務需要安排、核定。無故超 時限的，超過時限部分不予報銷差旅補助，并按公司相

4、關制度規(guī)定給予處理。 第六條出差審批 一、公司各部門副職及以下人員出差的：一天以內的由部門負責人審批；兩 天以上的由部門負責人審核，分管副總經理審批；部門負責人出差由分管副總經 理審批。 二、公司總經理助理、副總經理出差的，由公司總經理審批。 第七條差旅費的借批及核報 一、因出差預借差旅費應填寫借款單，注明借款用途、借款金額、還款日期 以及身份證號碼，并提供身份證復印件，財務部核對身份證原件后予以支取借款。 二、借款在報銷差旅費時結清，如實際發(fā)生的差旅費不足抵扣借款的，應當 在還款日前結清。到期仍未結清欠款的，每月從工資中扣除。還款期間工資每月 按當地最低工資標準核發(fā)，余額部分歸還欠款。 三、

5、借款人離職后未歸還欠款造成公司損失的，依法追究賠償責任。所在 部門負責人承擔連帶賠償責任。 四、前期借款尚未結清但因工作需要再次借款的，公司高層管理人員及管 理部門的員工應經總經理審批，各部門的員工應經所在部門分管領導審批。 五、一次預借差旅費在2千元以下的，由所在部門負責人及分管副總經理 審批；2千元以上的，須報公司總經理審批；2萬元以上的報董事長審批。 六、出差人員回公司后，應在 3個工作日內填寫出差總結表，辦理報 銷手續(xù)。出差總結表一式兩份，經出差審批人審批后將出差申請表交存檔部門登 記存檔。登記后的出差總結表一份用于差旅費報銷，一份用于存檔。 第八條交通費規(guī)定及管理辦法 一、部門負責人

6、及以下級別的員工出差，原則上不得乘坐飛機及火車軟臥、 軟座、動車組一等座、高鐵，因處理緊急事務或綜合考慮出差成本以及其他特殊 需要的，本著高效、節(jié)約的原則，須經公司辦公室負責人審批。若飛機票打折后 的價格低于軟臥、軟座、動車組一等座、高鐵同期價格時，須經公司總經理審批 后，方可乘坐。 二、公司高層管理人員出差，原則上乘坐飛機經濟艙、高鐵二等座，因特殊 情況需乘坐飛機頭等艙、高鐵一等座交通工具的，須經公司總經理審批。 三、員工出差乘坐火車、汽車連續(xù)時間十二小時以上的，或從晚七點至次日 晨七時之間在車上過夜連續(xù)六小時以上的，可購硬席臥鋪。 四、乘坐汽車出差，汽車票為定額發(fā)票的，報銷時應注明起訖時間

7、、地點、 實際發(fā)生金額。汽車定額發(fā)票應經直接上級簽批，在標準內據實憑票核報；乘坐 火車、汽車應出具有效票據，且與出差時間、出差地點相吻合。 五、購票產生的訂票費不得超過當地核定標準，特殊情況應經分管副總經理 審批。 六、為提高安全性，公司員工出差，距目的地單程超過三百公里的，不得配 備車輛。因工作特殊需要配備的，公司部門員工應經分管副總經理及辦公室負責 人審批。 七、購買車票后因故取消出差的應立即退票。退票產生的退票費由出差申請 人書面說明，經部門負責人審核，分管副總經理審批后核報。 八、出差路線的選擇以最佳路線為準，出差人員未經批準繞道至旅游地或探 親、辦私事，其繞道部分的交通費由個人承擔且

8、不發(fā)放繞道等其他事務期間的一 切補助。 九、出差途中，出差人員因病或其他不可抗力原因不能按期回公司，應打 電話向公司領導申請延期，未經允許私自或借故延長出差時間的，差旅費自負， 同時公司視情節(jié)給予相應處罰。 十、若發(fā)生車票及住宿發(fā)票丟失的情況，應由當事人寫出書面說明，經同行 人或是相關部門、人員證明，經領導審批后方可報銷，否則由當事人自行承擔丟 失部分的費用。 十一、乘坐公司車輛出差，不予報銷交通費；自駕車出差的可以根據出差里 程及過路過橋費，經總經理簽批同意后，給予報銷。 十二、出差期間發(fā)生的市內交通費經公司領導審批財務審核后按實際票據金 額報銷（限額30元/天，若因業(yè)務需要超過該該限額，由

9、當事人提供票據，注明 起訖地點、實際發(fā)生額并經領導審批后給予報銷）。 第九條住宿規(guī)定及管理辦法 一、實際住宿費超出住宿費用標準的部分費用自理。 二、二人以上人員出差，其住宿標準原則上指每人每天每間，兩人為同性別 同宿一房間的，住宿費按高職務級別標準核報；分別住宿的，分別按不同職務級 別標準核報；副總以上人員出差，可按單人間核報。 第十條伙食補助規(guī)定 一、員工出差常規(guī)伙食費標準參照本規(guī)定所列標準核報（據來回交通票據 按實際天數計算）。 二、所有出差人員若發(fā)生招待費用，應提前填寫招待申請單并扣減當天餐 次的核報標準費用。 第四章 報銷制度 第十一條車輛出差期間發(fā)生的外購汽油費、車輛維修費等，應經其

10、他出 差人員證明，辦公室備案后予以報銷。 無特殊情況，跨月出租車票、通訊費不予報銷；節(jié)假日出租車票不予報銷。 （特殊情況需說明原因，經部門負責人批準后給予報銷）。 第十二條 員工出差期間的住行，要注重安全，厲行節(jié)約。 第十三條 員工出差返回后應在三個工作日內核報差旅費， 一次出差作一次 核報，一次核報多次差旅費的需分管領導批準，有預借差旅費的應及時沖賬，超 過一個月的財務部門按同期銀行利率給予罰息；兩人及兩人以上人員出差的，由 其中一人根據經濟業(yè)務辦理差旅費核報業(yè)務。 第十四條 出差人員返回公司后，填寫出差報銷表，逐級審批后，沖減 借支。 核報程序及審批權限流程 出差人簽字 = 部門領導審批

11、匸） 財務審核 分管領導審批 出納核報 Uzi總經理審批 、總經理差旅費用，需綜合辦登記備案 、部門領導依據出差申請表、出差總結表、經濟業(yè)務實質及費用標準、類 標準 實用文檔 別進行審批。 三、財務部門按照財務要求及制度進行審核。 四、分管領導、總經理根據業(yè)務實質及費用制度進行審批； 五、出納人員依據已審批單據給予核報。 六、報銷環(huán)節(jié)不符合相關規(guī)定的，報銷人必須重新填寫并按照流程提報。 七、報銷人按流程、單據到行政核對后，余下流程由行政部統(tǒng)一提報，有問 題行政會第一時間通知報銷人。 八、報銷要求：票據齊全；要附出差報告；詳細填寫出差線路。 第五章其他規(guī)定 第十五條 員工出差返回后，兩日內須向領

12、導提交書面出差情況報告。 第十六條因工作需要全程陪同外單位人員出差，經總經理批準后可據實報 銷，但陪同人員不再享受各種補助。 第十七條 違反本規(guī)定，不符合費用核報條件，公司財務部門不得報銷。凡 違規(guī)核報的，追究公司財務部門負責人的責任。違規(guī)核報的費用由報銷人全額退 回。 第十八條 本規(guī)定自發(fā)布之日執(zhí)行，未盡事宜，可做補充說明。經本公司經 理辦公會審議通過，報公司人力資源部備案后執(zhí)行。 第十九條 差旅費報銷單填報規(guī)范要求： 在日常報銷工作中，經常發(fā)現有一些票據粘貼及填寫的格式不夠規(guī)范。如一 張紙上粘貼的票據太多、太亂、正反顛倒、很不整齊。這些都會給后續(xù)的審核報 銷工作帶來很大的不便，尤其是耽誤報

13、銷者的時間。鑒于上述情況，特將財務票 據粘貼要求規(guī)范如下： 1. 粘貼票據的紙張大?。簯霉矩攧詹拷y(tǒng)一規(guī)定的票據單，粘貼在其上的票 據不能超出該紙張的范圍 標準 2. 粘貼要求：粘貼在一張紙上的所有票據統(tǒng)一按上下、左右起止的順序均勻粘 貼，確保粘貼后依然平整。 3. 粘貼在一張紙上的所有票據將合計金額寫在右上角金額處。 4. 票據管理：出差所用票據，個人必須保管好。如有丟失，按照丟失票據數額 的60%艮銷，但是必須注明丟失原因，并由主管簽字（如丟失票據過多，將不予以 報銷）。 5. 不要將票據顛倒放置、粘貼；粘貼票據盡量用適量的膠水。 6. 對于粘貼不規(guī)范的票據，請自行重新粘貼。 7. 報銷

14、大小寫金額一致，大寫金額必須頂頭寫，不得留有空格，小寫金額前須 加錢幣符號“Y”，大寫漢字要正確，大小寫金額均不得有涂改痕跡。 8. 票據粘貼不得使用回型針、訂書釘、燕尾小夾子等，票面朝上，成階梯狀 粘貼，粘貼時不要將面額數字粘住。 9. 不同種類的費用盡量分開報銷，不要用一張報銷憑單報銷 10. 報銷憑單后附的各種發(fā)票、發(fā)票上的單位名稱、金額大小寫及商品名稱等不 得有涂改。 11. 對于報銷票據要素不全的發(fā)票或不合規(guī)的各種票據，包括收據，假發(fā)票或其 它經領導批準準予報銷的憑單，報銷人必須將其與正規(guī)發(fā)票分開粘貼及填寫。 12. 注意發(fā)票的有效期，過期發(fā)票不能進行報銷。 13. 出差明細表應注明

15、出差人詳細的出差目的地，乘坐交通工具種類、起止地及 時間，車票張數和金額。 14. 將憑證粘貼單、出差明細表附在費用報銷單后，寫明報銷人所在部門、時間、 附件張數、報銷金額（大小寫）必須和原始發(fā)票的金額相等，金額需要分類匯總填 寫，報銷費用用途，出差補助在差旅費報銷單中單獨填寫，寫明出差天數、標準、 金額。報銷單用黑色中性筆填寫 標準 實用文檔 15. 費用沖借款的，要在備注欄注明沖借款，寫明沖借款金額。補款 （退款）金額。 16. 差旅報銷單要按所列項目填寫，要求書面整潔字跡工整，不得出現草書，不 能出現涂改、亂劃或是涂改液修改。 17. 對于單據填寫不符合規(guī)定的，財務部有權退回。 附：差旅費報銷貼票規(guī)范樣圖： 標準 差旅費用報銷卑 “脣書崔一 JJL ms 人 月8時 的點 1 地, TJt S時 大寫） 尊徐玖肉鳥必煤弟恿 毬計 岀期 曲鞏、2 L甚柏； 現聯金01羊 a7Hr 錢辱ftt示 ffi門: 到 5 月 月 日 萌點 A 栽 住底 撈甲 嶽爼出用金療 學旳琳