股權(quán)轉(zhuǎn)讓法律意見書-參考

1、股權(quán)轉(zhuǎn)讓法律意見書鑒于貴公司對 XXX 有限公司的并購意向， 我們依據(jù)中華人民 共和國合同法、 中華人民共和國公司法、中華人民共和國公 司法 解釋一、 中華人民共和國公司法解釋二、中華人民共和國 公司法解 釋三、 企業(yè)經(jīng)營范圍登記管理規(guī)定、華人民共和國 公司登記管理 條例、 中華人民共和國勞動合同法、企業(yè)法人 法定代表人登記管 理規(guī)定等現(xiàn)行相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，向貴公司 提供以下注意事項，以茲 貴公司領(lǐng)導(dǎo)在決策及實務(wù)操作中參考。一、從貴公司組成結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)實力等方面來講，屬于正規(guī)化的企 業(yè)。 對于企業(yè)并購這種重大法律事項，應(yīng)當(dāng)召開公司股東大會，研究 股權(quán)出售和 收購股權(quán)的可行性， 分析出售和收購

2、股權(quán)的目的是否符合 公司的戰(zhàn)略發(fā) 展， 并對收購方的經(jīng)濟(jì)實力經(jīng)營能力進(jìn)行分析， 并作出 股東會決議。二、自行或轉(zhuǎn)讓聘請律師進(jìn)行律師盡職調(diào)查。 包括但不限于： 1、審查擬收購目標(biāo)公司合法的主體資格審查目標(biāo)公 司的主 體資格是為了確保交易的合法有效，即交易方是合法存在的， 具有進(jìn)行本次 交易的行為能力。 對目標(biāo)公司主體的合法性的調(diào)查主要 包括兩個方便：一 是其資格，即目標(biāo)公司是否依法成立并合法存續(xù)， 包括其成立、注冊登記、 股東情況、注冊資本交納情況、年審、公司 變更、有無吊銷或注銷等。 二 是其是否具備從事營業(yè)執(zhí)照所確立的特 定行業(yè)或經(jīng)營項目的特定資質(zhì)，如建 筑資質(zhì)、房地產(chǎn)資質(zhì)等2、審查目標(biāo)公司

3、的資產(chǎn)及財務(wù)情況 這里主要是核實目標(biāo)公司的各項 財產(chǎn)的權(quán)利是否有瑕疵， 是否設(shè)定了 各種擔(dān)保，權(quán)利的行使、轉(zhuǎn)讓 是否有所限制等。其次是審察目標(biāo)公司 的各項債權(quán)的實現(xiàn)是否有保 障， 是否會變成不良債權(quán)等， 以確保收購 方取得的目標(biāo)公司的財產(chǎn) 關(guān)系清楚明白， 權(quán)利無瑕疵， 無法律上的障 礙。3、審查目標(biāo)公司的債權(quán)債務(wù)情況 目標(biāo)公司的各種負(fù)債會增大收購方的 責(zé)任， 因為這些債務(wù)在收購 后還是由目標(biāo)公司承擔(dān)的，當(dāng)然，債務(wù)剝離式 的收購除外。還有一些 因權(quán)利義務(wù)不清楚而發(fā)生爭議， 將來肯定會提起訴 訟或被起訴的情況 將為收購方的責(zé)任增加不確定性。 這時，并購律師就要 對目標(biāo)公司是 否有責(zé)任、責(zé)任的大小等

4、進(jìn)行分析，研究，將它們定性、定 量，為收 購方進(jìn)行談判提供合理的依據(jù)。4、重要交易合同 對于公司的存續(xù)與發(fā)展相當(dāng)重要的交易合同， 是收 購方律師仔細(xì) 審查的重要對象， 這些合同通常包括長期購買或供應(yīng)合同、 技術(shù)許可 合同、大額貸款合同、公司擔(dān)保合同、代理合同、特許使用合同、 關(guān) 聯(lián)交易合同等等。并購律師對這些合同進(jìn)行審查，目的是：第一，確 定 收購?fù)瓿珊笫召彿讲⒉粫适Ш贤幸?guī)定的預(yù)期利益，這是因為， 有些公司 之所以能夠簽訂的一些重要的合同是利用了其公司大股東 的關(guān)系，所以， 這種合同中往往規(guī)定，當(dāng)目標(biāo)公司因被收購等原因出 現(xiàn)控制權(quán)變化時， 該 合同將需提前履行支付義務(wù)， 或終止使用權(quán)或相

5、關(guān)權(quán)利。第二， 確定這些 合同中權(quán)利義務(wù)是否平衡，目標(biāo)公司是否處 于重大不利的情形中。5、知識產(chǎn)權(quán)知識產(chǎn)權(quán)等無形資產(chǎn)具有重要的價值。 并購律師應(yīng)審查知識產(chǎn)權(quán) 的權(quán) 屬情況（所有還是通過許可協(xié)議使用），有效期限情況，有無分 許可、是否 存在有關(guān)侵權(quán)訴訟等等6、審查目標(biāo)公司的管理人員與普通員工的安排目標(biāo)公司的雇傭人員的數(shù)額， 目標(biāo)公司是否對重要人員進(jìn)行了相 應(yīng)的激勵措施， 是否存在對此次 并購造成障礙的勞動合同， 這些都需 要在盡職調(diào)查時充分注意到， 并提出 可行的解決方案或規(guī)避措施。 對 于目標(biāo)公司的普通職工， 一般只審查公司 的勞務(wù)合同范本， 但是對于 董事等高級管理人員則需逐一審查其服務(wù)協(xié)議

6、 的主要內(nèi)容。 這種審查 是看其薪酬水平以及如果將其解聘公司所需要的補(bǔ) 償數(shù)額。7、對目標(biāo)公司治理結(jié)構(gòu)、規(guī)章制度的調(diào)查。 對目標(biāo)公司治理結(jié)構(gòu)、 規(guī)章制度的調(diào)查主要是審查目標(biāo)公司的章 程、股東會決議、董事會議事規(guī) 則、董事會決議、公司規(guī)章制度等文 件。對這些文件的審查，主要是審查公 司股東會、董事會的權(quán)力，公 司重大事項的表決、 通過程序等相關(guān)信息以 確定本次收購是否存在程 序上的障礙， 是否獲得了合法的授權(quán)等等， 以確 保本次收購交易的合 法、有效，避免可能爭議的發(fā)生。8、對目標(biāo)公司是否存在重大訴訟或仲裁的調(diào)查公司的訴訟或仲裁活動直接關(guān)系到公司的責(zé)任和損失的可能。 并 購律 師的審查將注重于這

7、些訴訟或仲裁勝訴的可能性， 以及由此可能 產(chǎn)生的法 律費用和賠償責(zé)任的開支。三、出讓和受讓雙方進(jìn)行實質(zhì)性的協(xié)商和談判。四、評估、驗資也可以協(xié)商確定股權(quán)轉(zhuǎn)讓價格。五、到會計事務(wù)所對變更后的資本進(jìn)行驗資。六、出讓方召開職工大會或股東大會。有限公司性質(zhì)的需召開 股東（部分）大會，并形成股東大會決議，按照公司章程規(guī)定的程序 和表決方法 通過并形成書面的股東會決議。七、到各有關(guān)部門辦理變更、 登記等手續(xù)。 公司股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的， 應(yīng)自股權(quán)轉(zhuǎn)讓之日起 30 日內(nèi)申請變更登記。包括但不限于： 1、收回原股東的出資證明書，發(fā)給新股東出資證明 書，對 公司股東名冊進(jìn)行變更登記，注銷原股東名冊，將新股東的姓 名或名稱、 住所地及受讓的出資額記載于股東名冊， 并相應(yīng)修改公司 章程。但出資證 明書作為