財務(wù)報銷制度標(biāo)準(zhǔn)范本

1、管理制度編號：LX-FS-A16018財務(wù)報銷制度標(biāo)準(zhǔn)范本In The Daily Work Environment, The Operati on Standards Are Restricted, And Releva nt Person nel AreRequired To Abide By The Correspond!ng Procedures And Codes Of Conduct, So That The Overall BehaviorCan Reach The Specified Standards編寫：審批：時間：年月日A4打E卩/新修訂/完整/內(nèi)容可編輯精編范本，實用簡

2、潔管理制度編號：LX-FS-A16018編寫:XXXXX審核:XXXXX財務(wù)報銷制度標(biāo)準(zhǔn)范本使用說明：本管理制度資料適用于日常工作環(huán)境中對既定操作標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范進(jìn)行約束，并要求相關(guān) 人員共同逍守對應(yīng)的辦事規(guī)程與行動準(zhǔn)則，使整體行為或活動達(dá)到或超越規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。資料內(nèi)容 可按真實狀況進(jìn)行條款調(diào)整，套用時請仔細(xì)閱讀。1總則(1) 為加強資金管理，提高資金使用效率，制 定本制度。(2) 各項費用支出，要求報銷人提供合法有效 的原始憑證,要求發(fā)票正規(guī)，客戶名稱欄填寫本公司 全稱,日期清晰，大、小寫金額相符，并整齊的粘貼 于公司統(tǒng)一印發(fā)的原始憑證粘貼單上,原始憑證粘貼 單應(yīng)寫明日期、單據(jù)張數(shù)和大寫、小寫金額、

3、用途， 實物要由綜合處驗收。自制憑證應(yīng)列明項目名稱、制 表人 單價及金額,加蓋部門印章。由財務(wù)部門初 審。精編范本，實用簡潔管理制度編號：LX-FS-A160182差旅費的報銷出差人員報銷差旅費必須提供住宿發(fā)票,填制差旅費報銷表起始日期、出差事由、票據(jù)金額等 項目按規(guī)走填列清楚,本部門負(fù)責(zé)人簽字,主管領(lǐng)導(dǎo) 簽字同意,交指揮部領(lǐng)導(dǎo)審批,財務(wù)負(fù)責(zé)人審核后報 銷。3辦公用品、書籍等管理費用的報銷購買辦公用品應(yīng)由綜合處統(tǒng)一購買。購買時，先 做計劃,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意。報銷時,要求發(fā)票填寫清楚, 大批量購買,發(fā)票上不能列明時,需附有供貨單 位蓋章的清單。經(jīng)行政辦公室負(fù)責(zé)驗收,本部門負(fù)責(zé) 人簽字，主管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意

4、，交指揮部領(lǐng)導(dǎo)審批，財 務(wù)部負(fù)貴人審核簽字后報銷。其他部室和部門（個人）確需購置一些特殊辦公 用品用具時，列出計劃,說明用途，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意批準(zhǔn)精編范本，實用簡潔管理制度編號：LX-FS-A16018后,由行政辦公室統(tǒng)一購買,并辦理驗收入庫及領(lǐng)用 登記手續(xù)，按上述程序簽字報銷。各部室、部門經(jīng)批 準(zhǔn)購置的業(yè)務(wù)用書或工具書,憑發(fā)票到負(fù)責(zé)資料管理 的人員處登記和辦理領(lǐng)用手續(xù)后,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人驗收 簽字,主管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意,交指揮部領(lǐng)導(dǎo)審批,經(jīng)財 務(wù)負(fù)責(zé)人審核后報銷。4利息費用和其他財務(wù)費用的支付存款利息由財務(wù)審計部根據(jù)合同審核后，按財務(wù) 有關(guān)規(guī)走入賬。在銀行購買支票、匯票憑證、支付匯 費等，由財務(wù)審計部審核

5、報銷。5車輛維修費、購汽油及其他車輛使用費的報銷 由行政辦公室根據(jù)車輛維修及相關(guān)規(guī)走進(jìn)行審核，主管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，由指揮部領(lǐng)導(dǎo)簽字，最后經(jīng) 財務(wù)負(fù)責(zé)人審核后報銷。所有罰款一律不予報銷。車 輛洗刷費不允許報銷。精編范本，實用簡潔管理制度編號：LX-FS-A160186會議費用的報銷必須取得正規(guī)發(fā)票,并附說明召開會議的時間、 地點、參加人數(shù)、組織單位、費用明細(xì)清單,會議通 知或邀請函,按規(guī)定程序報銷。7業(yè)務(wù)活動費用的報銷各部門、部室需開支招待費用,須先向指揮部領(lǐng) 導(dǎo)書面匯報,批注后方可安排招待，報銷時按規(guī)定程 序報銷。&通訊費用的報銷通訊費用按指揮部有關(guān)標(biāo)準(zhǔn),由行政辦公室按規(guī) 定程序報銷。9職工參加

6、業(yè)余教育和其他教育費用的報銷參加各種考前培訓(xùn)學(xué)習(xí)的，需由領(lǐng)導(dǎo)同意，并報 行政辦公室備案,經(jīng)行政辦公室審核后,按規(guī)走程序報銷。精編范本，實用簡潔管理制度編號：LX-FS-A1601810工資福利性質(zhì)的費用需憑有關(guān)憑證經(jīng)指揮部領(lǐng)導(dǎo)層審核后,由行政辦 公室按規(guī)走程序報銷。11其他費用報銷以上未包括的其他費用開支,各部門負(fù)責(zé)人審核 驗收后,主管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意,由指揮部領(lǐng)導(dǎo)簽字后, 經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字,報銷或領(lǐng)取。(1) 本單位職工正常業(yè)務(wù)借款需填寫事由，由 主管領(lǐng)導(dǎo)或部門負(fù)責(zé)人簽字，經(jīng)指揮部領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后辦 理借支手續(xù),如遇領(lǐng)導(dǎo)外出,可先行按程序辦理借 款，事后補簽手續(xù)。所有借款、借出的支票，經(jīng)辦人 應(yīng)按規(guī)走

7、及時辦理報銷手續(xù)。借出的款項、支票丟失 的,由借款人、借支票人承擔(dān)一切責(zé)任。(2) 各項合同應(yīng)付款,由主辦人持相應(yīng)發(fā)票依 合同按規(guī)走程序辦理付款,暫未能提供發(fā)票而又急需精編范本，實用簡潔管理制度編號：LX-FS-A16018付款時，由主辦人按借款規(guī)定現(xiàn)行借款支付。(3) 內(nèi)部借款需經(jīng)部門主管簽批借款原因，報 指揮部領(lǐng)導(dǎo)審批，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核后方可到出納處 辦理借支。上次借款結(jié)清之前,下次不允許借支。業(yè) 務(wù)完成后10天內(nèi)要到財務(wù)辦理清賬手續(xù)。過期財務(wù) 部簽發(fā)催款通知,個星之后不歸還,財務(wù)部有權(quán)從 工資中順次扣除。根據(jù)國務(wù)院頒發(fā)的現(xiàn)金管理暫行條例規(guī)定,現(xiàn)金支付應(yīng)為結(jié)算起點在1000元以下 零星開支,1000元以上的應(yīng)開具銀行