集團(tuán)(ERP)內(nèi)控及業(yè)務(wù)流程詳細(xì)案例

1、erperperperperperp 系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng) klklklklklkl 公司公司公司公司公司公司 企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)說(shuō)明書(shū)企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)說(shuō)明書(shū)企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)說(shuō)明書(shū)企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)說(shuō)明書(shū)企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)說(shuō)明書(shū)企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)說(shuō)明書(shū) 我的點(diǎn)評(píng): 這份詳細(xì)的 erp 內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程,是我一個(gè)朋友做過(guò)的 erp 項(xiàng) 目,資料我已經(jīng)修改掉必要的敏感字段.作為一名公司或集團(tuán)的內(nèi)控人員,其職責(zé)范圍遠(yuǎn)遠(yuǎn) 超過(guò)了一般財(cái)務(wù)會(huì)計(jì),必須對(duì)其采購(gòu)/銷售/生產(chǎn)/物流/財(cái)務(wù)控制等整體進(jìn)行把握與流程管 理規(guī)劃,而 erp 的實(shí)施正是采用一套綜合的軟件來(lái)整合每個(gè)部門(mén)的信息.er

2、p 無(wú)論成功 率失敗的高低,是個(gè)必然的趨勢(shì).我們不要因?yàn)橹袊?guó)當(dāng)前的成功率來(lái)推遲或終止對(duì)它的學(xué) 習(xí),尤其是企業(yè)內(nèi)控/cpa 審計(jì)/財(cái)務(wù)經(jīng)理這樣的綜合職位的朋友. 編制：編制：erperp 項(xiàng)目組項(xiàng)目組 目 錄 1kl 營(yíng)銷分公司業(yè)務(wù)流程圖營(yíng)銷分公司業(yè)務(wù)流程圖.5 1.1采購(gòu)業(yè)務(wù)流程.6 1.1.1采購(gòu)業(yè)務(wù)流程.7 1.1.1.1發(fā)中轉(zhuǎn)倉(cāng)采購(gòu)業(yè)務(wù)流程圖.7 1.1.1.2直發(fā)中轉(zhuǎn)倉(cāng)采購(gòu)業(yè)務(wù)流程描述.9 1.1.2采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù).10 1.1.2.1采購(gòu)?fù)素泴徍肆鞒?10 1.1.2.1.1采購(gòu)?fù)素涁?cái)務(wù)退貨類型審核流程圖.10 1.1.2.1.2采購(gòu)?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述.11 1.1.2.2

3、采購(gòu)?fù)素洠偛课撮_(kāi)發(fā)票）處理業(yè)務(wù).12 1.1.2.2.1采購(gòu)?fù)素洠偛课撮_(kāi)發(fā)票發(fā)票）業(yè)務(wù)流程圖.12 1.1.2.2.2采購(gòu)?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述.14 1.1.2.3采購(gòu)?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù).15 1.1.2.3.1采購(gòu)?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程圖.15 1.1.2.3.2采購(gòu)?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程描述.17 1.1.2.4采購(gòu)?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù).18 1.1.2.4.1采購(gòu)?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù)流程圖.18 1.1.2.4.2采購(gòu)?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）業(yè)務(wù)流程描述.20 1.1.3采購(gòu)暫估業(yè)務(wù)處理.21 1.1.3.1采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估處理.21 1.1.3.1

4、.1采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程圖.21 1.1.3.1.2采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程描述.22 1.1.3.2采購(gòu)暫估單到?jīng)_回處理.23 1.1.3.2.1采購(gòu)暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)流程圖.23 1.1.3.2.2采購(gòu)暫估業(yè)務(wù)流程描述.24 1.2銷售業(yè)務(wù).25 1.2.1銷售業(yè)務(wù)流程.26 1.2.1.1正常商品銷售業(yè)務(wù)流程.26 1.2.1.1.1正常商品銷售業(yè)務(wù)流程圖.26 1.2.1.1.2正常商品銷售業(yè)務(wù)流程描述.28 1.2.1.2委托代銷業(yè)務(wù).29 1.2.1.2.1委托代銷業(yè)務(wù)流程圖.29 1.2.1.2.2委托代銷業(yè)務(wù)流程描述.31 1.2.1.3自營(yíng)店銷售業(yè)務(wù).32 1.

5、2.1.3.1自營(yíng)店銷售業(yè)務(wù)流程圖.32 1.2.1.3.2自營(yíng)店銷售業(yè)務(wù)流程描述.34 1.2.1.4售后直銷業(yè)務(wù).35 1.2.1.4.1售后直銷業(yè)務(wù)流程圖.35 1.2.1.4.2售后直銷業(yè)務(wù)流程描述.37 1.2.2銷售退貨業(yè)務(wù)流程.38 1.2.2.1銷售退貨審核流程.38 1.2.2.1.1銷售退貨財(cái)務(wù)退貨類型審核流程圖.38 1.2.2.1.2銷售退貨（當(dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述.40 1.2.2.22000 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程.41 1.2.2.2.12000 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖.41 1.2.2.2.22000 年業(yè)務(wù)銷售退回業(yè)務(wù)流程描述.43 1.2.2.3未開(kāi)發(fā)票

6、銷售退貨業(yè)務(wù)流程.44 1.2.2.3.1未開(kāi)發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖.44 1.2.2.3.2未開(kāi)發(fā)票售退回業(yè)務(wù)流程描述.45 1.2.2.4退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程.46 1.2.2.4.1退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖.46 1.2.2.4.2退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務(wù)流程描述.47 1.2.2.5折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程.48 1.2.2.5.1折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖.48 1.2.2.5.2折讓證明方式售退回業(yè)務(wù)流程描述.49 1.2.2.6需定級(jí)銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程.50 1.2.2.6.1需定級(jí)銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程圖.50 1.2.2.6.2需定級(jí)銷售退貨處理流程描述.51

7、 1.2.3銷售換貨處理流程.52 1.2.3.1銷售換貨處理流程圖.52 1.2.3.1.1銷售換貨處理流程描述.53 1.3倉(cāng)存業(yè)務(wù).54 1.3.1庫(kù)存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程.54 1.3.1.1分公司內(nèi)部庫(kù)存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程.55 1.3.1.1.1分公司內(nèi)部庫(kù)存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程圖.55 1.3.1.1.2分公司內(nèi)部調(diào)撥業(yè)務(wù)流程描述.56 1.3.1.2分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程.57 1.3.1.2.1分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程圖.57 1.3.1.2.2分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程描述.58 1.3.1.3分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程.59 1.3.1.3.1分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程圖.59 1.3.

8、1.3.2分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程描述.60 1.3.2售后換貨業(yè)務(wù)流程.61 1.3.2.1周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程.61 1.3.2.1.1周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程圖.61 1.3.2.1.2周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程描述.62 1.3.2.2三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù)流程.63 1.3.2.2.1三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù)流程圖.63 1.3.2.2.2三包機(jī)換貨價(jià)差業(yè)務(wù)流程描述.64 1.3.2.3三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù)流程.65 1.3.2.3.1三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù)流程圖.65 1.3.2.3.2三包機(jī)換貨業(yè)務(wù)流程描述.66 1.3.2.4等級(jí)品入庫(kù)處理業(yè)務(wù)流程.67 1.3.2.4.1等級(jí)品入庫(kù)處理業(yè)務(wù)流程

9、圖.67 1.3.2.4.2等級(jí)品入庫(kù)業(yè)務(wù)流程描述.68 1.3.3售后收銷售退貨代管處理流程.69 1.3.3.1售后收銷售退貨代管處理流程圖.69 1.3.3.1.1售后收銷售退貨代管處理流程描述.70 1.4其他業(yè)務(wù).71 1.4.1總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程.71 1.4.1.1總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程圖.71 1.4.1.2總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程描述.74 1.4.2分公司配送方式銷售業(yè)務(wù)流程.75 1.4.2.1配送領(lǐng)貨處理業(yè)務(wù).75 1.4.2.1.1配送領(lǐng)貨業(yè)務(wù)流程圖.75 1.4.2.1.2配送領(lǐng)貨業(yè)務(wù)流程描述.76 1.4.2.2配送銷售業(yè)務(wù).77 1.4.2.2.1配送銷

10、售業(yè)務(wù)流程圖.77 1.4.2.2.2配送銷售業(yè)務(wù)流程描述.78 2附件（流程圖編制說(shuō)明）附件（流程圖編制說(shuō)明） .79 2.1目的.79 2.2方法.79 2.3要求.79 2.4kl 營(yíng)銷公司業(yè)務(wù)流程圖常用符號(hào)說(shuō)明 .80 3kl 營(yíng)銷營(yíng)銷 erp 系統(tǒng)項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程確認(rèn)系統(tǒng)項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程確認(rèn).81 3.1說(shuō)明：.81 3.2雙方項(xiàng)目組簽字確認(rèn).81 1 kl 營(yíng)銷分公司業(yè)務(wù)流程圖營(yíng)銷分公司業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1 業(yè)務(wù)名稱：營(yíng)銷分公司總體功能圖 - 功能域：采購(gòu)管理 - 編制： 日期：2001-05-30 審核 日期 - 營(yíng)銷分公司總體業(yè)務(wù)流程圖 采購(gòu)業(yè)務(wù) （1.1） 銷售業(yè)務(wù) （

11、1.2） 倉(cāng)存業(yè)務(wù) （調(diào)撥、換貨） （1.3） 其他業(yè)務(wù)處 理 （1.4） 1.1采購(gòu)業(yè)務(wù)流程采購(gòu)業(yè)務(wù)流程 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.1 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)系統(tǒng)功能圖 - 功能域：采購(gòu)管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 商品采購(gòu)業(yè) 務(wù)流程 （1.1.1） 采購(gòu)?fù)素浱?理業(yè)務(wù)流程 （1.1.2） 采購(gòu)業(yè)務(wù)流程圖 當(dāng)月退發(fā) 票方式采 購(gòu)?fù)素?（1.1.2.1） 跨月退發(fā) 票方式采 購(gòu)?fù)素?（1.1.2.2） 退貨證明 單方式采 購(gòu)?fù)素?（1.1.2.3） 1.1.1 采購(gòu)業(yè)務(wù)流程采購(gòu)業(yè)務(wù)流程 1.1.1.1發(fā)中轉(zhuǎn)倉(cāng)采購(gòu)業(yè)務(wù)流程圖發(fā)中轉(zhuǎn)倉(cāng)采購(gòu)業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.

12、1.1.1 業(yè)務(wù)名稱：直發(fā)中轉(zhuǎn)倉(cāng)采購(gòu)業(yè)務(wù) - 功能域：采購(gòu)管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 直發(fā)中轉(zhuǎn)倉(cāng)采購(gòu)開(kāi)始 填送貨單實(shí)收數(shù) 開(kāi)手工入倉(cāng)單 驗(yàn)收入庫(kù) 物流專員倉(cāng)管員 物流專員倉(cāng)管員 發(fā)貨開(kāi)送貨單 營(yíng)銷總部 分公司 總部發(fā)貨反饋表 1 2 3 1 啟下頁(yè) 采購(gòu)收貨單 發(fā)票錄入 憑證處理 核 銷 結(jié) 束 物流專員 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)科 收貨匯總表（暫估入庫(kù)明細(xì)表） 物流專員 4 5 7 6 9 8 8 承上頁(yè) 銷售發(fā)票 1.1.1.2直發(fā)中轉(zhuǎn)倉(cāng)采購(gòu)業(yè)務(wù)流程描述直發(fā)中轉(zhuǎn)倉(cāng)采購(gòu)業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：1.1.1.2 業(yè)務(wù)名稱：直發(fā)中轉(zhuǎn)倉(cāng)采購(gòu)業(yè)務(wù) - 編制：

13、x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 營(yíng)銷總部開(kāi)單（送貨單）發(fā)貨，并將發(fā)貨發(fā)饋表送分公司物流管理員 營(yíng)銷總部 分公司倉(cāng)庫(kù)到貨驗(yàn)收，根據(jù)實(shí)收數(shù)開(kāi)手工入庫(kù)單，登記倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳 物流專員 倉(cāng)管員 物流專員根據(jù)發(fā)貨反饋表與倉(cāng)管員進(jìn)行到貨核實(shí) 物流專員 物流專員確認(rèn)倉(cāng)庫(kù)收貨后，根據(jù)倉(cāng)庫(kù)手入庫(kù)單在erp系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購(gòu)收貨單 物流專員按規(guī)定時(shí)間統(tǒng)計(jì)收貨匯總表（erp采購(gòu)管理暫估入庫(kù)明細(xì)表） ，物流專員 并附原件上報(bào)營(yíng)銷財(cái)務(wù)部 營(yíng)銷財(cái)務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計(jì)表及原件開(kāi)發(fā)票 營(yíng)銷總部 分公司收到營(yíng)部總部采購(gòu)發(fā)票后在erp系統(tǒng)中錄入采購(gòu)發(fā)票 財(cái)務(wù)

14、科 在erp系統(tǒng)中進(jìn)行采購(gòu)發(fā)票與采購(gòu)收貨單進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 分公司會(huì)計(jì)人員根據(jù)憑證模板作生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 - 1.1.2采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù)采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù) 1.1.2.1采購(gòu)?fù)素泴徍肆鞒滩少?gòu)?fù)素泴徍肆鞒?1.1.2.1.1采購(gòu)?fù)素涁?cái)務(wù)退貨類型審核流程圖采購(gòu)?fù)素涁?cái)務(wù)退貨類型審核流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.1.2.1 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)?fù)素涁?cái)務(wù)退貨類型審核 - 功能域：采購(gòu)管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 財(cái)務(wù)退貨類型審核開(kāi)始 結(jié) 束 分公司 財(cái)務(wù)科 查原采購(gòu)收貨單 1 退貨申請(qǐng) 是否已向 總部開(kāi)收 貨匯總表 是否能 退原發(fā) 票 否否是是 是是否否 未開(kāi)發(fā)票退貨 （并在退貨

15、申請(qǐng)上 注明退貨類型） 退發(fā)票方式退貨 （并在退貨申請(qǐng)上 注明退貨類型） 折讓證明退貨 （并在退貨申請(qǐng)上 注明退貨類型） 2 33 2 財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科 1.1.2.1.2采購(gòu)?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述采購(gòu)?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.1.2.1 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)?fù)素涁?cái)務(wù)退貨類型審核 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 分公司開(kāi)退貨申請(qǐng)，財(cái)務(wù)科根據(jù)退貨申請(qǐng)?jiān)诓少?gòu)管理中查原采購(gòu)收貨單 分公司 財(cái)務(wù)科判斷是否作統(tǒng)計(jì)發(fā)貨匯總表并上報(bào)營(yíng)銷財(cái)務(wù)部，如果條件為否， 財(cái)務(wù)科 則為未開(kāi)發(fā)票采購(gòu)?fù)素?，在采?gòu)?fù)素浬暾?qǐng)是

16、注明未開(kāi)發(fā)票方式退 貨，同時(shí)注明原采購(gòu)收貨單號(hào)。如果條件為是，則轉(zhuǎn) 財(cái)務(wù)科判斷是否可退發(fā)票，如果能退回原發(fā)票，則為退發(fā)票方式退貨 財(cái)務(wù)科 在采購(gòu)?fù)素泦紊献⒚魍税l(fā)票方式退貨，并注明原發(fā)票號(hào)碼；如果 條件為否，在采購(gòu)?fù)素泦紊献⒚髡圩屪C明方式退貨，并在當(dāng)?shù)囟?務(wù)機(jī)關(guān)輸折讓證明。 - 說(shuō)明：1、分公司采購(gòu)?fù)素浽黾油素涱悇e的判斷是為滿足營(yíng)銷財(cái)務(wù)部正常開(kāi)發(fā)票的需要，也已 便于分公司自身單據(jù)的核銷，并為總部合并報(bào)表及以后新開(kāi)發(fā)報(bào)表提供必要的條件，同時(shí)也利于加 強(qiáng)內(nèi)部控制與管理。 2、營(yíng)銷財(cái)務(wù)部對(duì)分公司不同類型的采購(gòu)?fù)素涍M(jìn)行分開(kāi)統(tǒng)計(jì)，針對(duì)不同退貨類型分類開(kāi)發(fā)票， 具體為：采購(gòu)收貨單（包括藍(lán)字與紅字）開(kāi)藍(lán)字采購(gòu)

17、發(fā)票;采購(gòu)?fù)嘶貑瓮税l(fā)票開(kāi)紅字發(fā)票沖原 藍(lán)字發(fā)票，然后根據(jù)退貨后余額重新開(kāi)藍(lán)字發(fā)票；采購(gòu)?fù)嘶貑握圩屪C明開(kāi)紅字發(fā)票。 3、以上處理方式分公司采購(gòu)收貨單匯總表避免出現(xiàn)負(fù)數(shù)。 1.1.2.2采購(gòu)?fù)素洠偛课撮_(kāi)發(fā)票）處理業(yè)務(wù)采購(gòu)?fù)素洠偛课撮_(kāi)發(fā)票）處理業(yè)務(wù) 1.1.2.2.1采購(gòu)?fù)素洠偛课撮_(kāi)發(fā)票發(fā)票）業(yè)務(wù)流程圖采購(gòu)?fù)素洠偛课撮_(kāi)發(fā)票發(fā)票）業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.1.2.2 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)?fù)素洠òl(fā)票）業(yè)務(wù) - 功能域：采購(gòu)管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 采購(gòu)?fù)素涢_(kāi)始 分公司 物流專員倉(cāng)管員 出倉(cāng)單 1 退貨申請(qǐng) 物流專員倉(cāng)管員 倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨 3 啟下頁(yè) 分公司 退

18、貨申請(qǐng)審批 2 采購(gòu)收貨單（紅字） 發(fā)票錄入 憑證處理 核 銷 結(jié) 束 物流專員 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)科 收貨匯總表（暫估入庫(kù)明細(xì)表） 物流專員 4 5 7 6 9 8 8 承上頁(yè) 銷售發(fā)票 1.1.2.2.2采購(gòu)?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述采購(gòu)?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：1.1.2.2 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)- - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 分公司對(duì)采購(gòu)?fù)素浬暾?qǐng)進(jìn)行審批，財(cái)務(wù)科注明退貨類型 分公司 分公司倉(cāng)庫(kù)根據(jù)退貨申請(qǐng)退貨出庫(kù) 物流專員 倉(cāng)管員 倉(cāng)管員發(fā)貨出庫(kù)，開(kāi)出手工出倉(cāng)單

19、物流專員 倉(cāng)管員 物流專員確認(rèn)倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨后，根據(jù)倉(cāng)庫(kù)手出倉(cāng)單在erp系統(tǒng)中錄入 物流專員 紅字采購(gòu)收貨單 物流專員按規(guī)定時(shí)間統(tǒng)計(jì)收貨匯總表（erp采購(gòu)管理暫估入庫(kù)明細(xì)表） ，物流專員 并附原件上報(bào)營(yíng)銷財(cái)務(wù)部 營(yíng)銷財(cái)務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計(jì)表及原件開(kāi)發(fā)票 營(yíng)銷總部 分公司收到營(yíng)部總部采購(gòu)發(fā)票后在erp系統(tǒng)中錄入采購(gòu)發(fā)票 財(cái)務(wù)科 在erp系統(tǒng)中進(jìn)行采購(gòu)發(fā)票與采購(gòu)收貨單進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 分公司會(huì)計(jì)人員根據(jù)憑證模板作生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 - 1.1.2.3采購(gòu)?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)采購(gòu)?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù) 1.1.2.3.1采購(gòu)?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程圖采購(gòu)?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)

20、流程圖編號(hào)：1.1.2.2 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù) - 功能域：采購(gòu)管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 采購(gòu)?fù)素涢_(kāi)始 分公司 物流專員倉(cāng)管員 出倉(cāng)單 1 退貨申請(qǐng) 物流專員倉(cāng)管員 倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨 3 啟下頁(yè) 分公司 退貨申請(qǐng)審批 2 采購(gòu)?fù)素泦?發(fā)票錄入 憑證處理 核 銷 結(jié) 束 物流專員 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)科 收貨匯總表（暫估入庫(kù)明細(xì)表） 物流專員 4 5 7 6 9 8 8 承上頁(yè) 銷售發(fā)票（紅字發(fā)票與藍(lán)字發(fā)票） 1.1.2.3.2采購(gòu)?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程描述采購(gòu)?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程描述 - 編制：x 日期：2001-05-30 審

21、核 日期 - 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 分公司對(duì)采購(gòu)?fù)素浬暾?qǐng)進(jìn)行審批，財(cái)務(wù)科注明退貨類型 分公司 分公司倉(cāng)庫(kù)根據(jù)退貨申請(qǐng)退貨出庫(kù) 物流專員 倉(cāng)管員 倉(cāng)管員發(fā)貨出庫(kù)，開(kāi)出手工出倉(cāng)單 物流專員 倉(cāng)管員 物流專員確認(rèn)倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨后，根據(jù)倉(cāng)庫(kù)手出倉(cāng)單在erp系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購(gòu)?fù)素泦?物流專員按規(guī)定時(shí)間統(tǒng)計(jì)收貨匯總表（erp采購(gòu)管理暫估入庫(kù)明細(xì)表） ，物流專員 并附原件上報(bào)營(yíng)銷財(cái)務(wù)部 營(yíng)銷財(cái)務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計(jì)表及原件開(kāi)發(fā)票（包括紅字發(fā)票 營(yíng)銷總部 與藍(lán)字發(fā)票） 分公司收到營(yíng)部總部采購(gòu)發(fā)票后在erp系統(tǒng)中錄入采購(gòu)發(fā)票（包括紅字 財(cái)務(wù)科 發(fā)票與藍(lán)字發(fā)票） 在erp系統(tǒng)中進(jìn)行采

22、購(gòu)發(fā)票（紅字與藍(lán)字）與采購(gòu)?fù)素泦芜M(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 分公司會(huì)計(jì)人員根據(jù)憑證模板作生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 - 說(shuō)明：根據(jù)財(cái)務(wù)制度營(yíng)銷總部在退貨時(shí)收到發(fā)票后應(yīng)先開(kāi)紅字發(fā)票沖回原藍(lán)字發(fā)票，然后再開(kāi) 扣除以退貨部分商品的藍(lán)字發(fā)票，如果該批貨已全部退回則只開(kāi)紅字發(fā)票。 1.1.2.4采購(gòu)?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù)采購(gòu)?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù) 1.1.2.4.1采購(gòu)?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù)流程圖采購(gòu)?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.1.2.4 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù) - 功能域：采購(gòu)管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 采購(gòu)?fù)素?/p>

23、開(kāi)始 分公司 物流專員倉(cāng)管員 出倉(cāng)單 1 退貨申請(qǐng) 物流專員倉(cāng)管員 倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨 3 啟下頁(yè) 分公司 退貨申請(qǐng)審批 2 采購(gòu)?fù)素泦?發(fā)票錄入 憑證處理 核 銷 結(jié) 束 物流專員 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)科 收貨匯總表（暫估入庫(kù)明細(xì)表） 物流專員 4 5 7 6 9 8 8 承上頁(yè) 銷售發(fā)票（紅字發(fā)票） 1.1.2.4.2采購(gòu)?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）業(yè)務(wù)流程描述采購(gòu)?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）業(yè)務(wù)流程描述 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 分公司對(duì)采購(gòu)?fù)素浬暾?qǐng)進(jìn)行審批，財(cái)務(wù)科注明退貨類型 分公司 分公司倉(cāng)庫(kù)根據(jù)退貨申請(qǐng)退貨出庫(kù) 物流專員 倉(cāng)

24、管員 倉(cāng)管員發(fā)貨出庫(kù)，開(kāi)出手工出倉(cāng)單 物流專員 倉(cāng)管員 物流專員確認(rèn)倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨后，根據(jù)倉(cāng)庫(kù)手出倉(cāng)單在erp系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購(gòu)?fù)素泦?物流專員按規(guī)定時(shí)間統(tǒng)計(jì)收貨匯總表（erp采購(gòu)管理暫估入庫(kù)明細(xì)表） ，物流專員 并附原件上報(bào)營(yíng)銷財(cái)務(wù)部 營(yíng)銷財(cái)務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計(jì)表及原件開(kāi)紅字發(fā)票 營(yíng)銷總部 分公司收到營(yíng)部總部采購(gòu)發(fā)票后在erp系統(tǒng)中錄入紅字采購(gòu)發(fā)票 財(cái)務(wù)科 在erp系統(tǒng)中進(jìn)行采購(gòu)發(fā)票（紅字與藍(lán)字）與采購(gòu)?fù)素泦芜M(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 分公司會(huì)計(jì)人員根據(jù)憑證模板作生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 - 說(shuō)明：根據(jù)財(cái)務(wù)制度營(yíng)銷總部收到折讓證明時(shí)開(kāi)紅字發(fā)票。 1.1.3 采購(gòu)暫估業(yè)務(wù)處理采購(gòu)暫估業(yè)務(wù)處理 1.

25、1.3.1采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估處理采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估處理 1.1.3.1.1采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程圖采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.1.3.1 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估業(yè)務(wù) - 功能域：倉(cāng)存管理 - 編制：x 日期：2001-07-22 審核 日期 - 采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估業(yè)務(wù)開(kāi)始 財(cái)務(wù)科會(huì)計(jì)員 采購(gòu)收貨單與采購(gòu)發(fā)票核銷 （當(dāng)月采購(gòu)收貨單與當(dāng)月發(fā)票核銷） 財(cái)務(wù)科會(huì)計(jì)員 結(jié)轉(zhuǎn)成本 1 財(cái)務(wù)科會(huì)計(jì)員 錄入暫估單價(jià) 2 財(cái)務(wù)科會(huì)計(jì)員 月未暫估憑證處理 3 結(jié) 束 1.1.3.1.2采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程描述采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：1.1.3.1 業(yè)

26、務(wù)名稱：采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù) 編制：x 日期：2001-07-22 審核 日期 序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任單位責(zé)任人 采購(gòu)收貨單與采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行核銷財(cái)務(wù)科 月未進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)成本財(cái)務(wù)科 錄入暫估單價(jià)財(cái)務(wù)科 月未進(jìn)行暫估憑證處理財(cái)務(wù)科 1.1.3.2采購(gòu)暫估單到?jīng)_回處理采購(gòu)暫估單到?jīng)_回處理 1.1.3.2.1采購(gòu)暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)流程圖采購(gòu)暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.1.3.2 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù) - 功能域：倉(cāng)存管理 - 編制：x 日期：2001-07-22 審核 日期 - 采購(gòu)暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)開(kāi)始 財(cái)務(wù)科會(huì)計(jì)員 采購(gòu)收貨單與采購(gòu)發(fā)票核銷 （收到發(fā)票與以前月份暫

27、估收貨單進(jìn)行核銷） 財(cái)務(wù)科會(huì)計(jì)員 成本結(jié)轉(zhuǎn)后進(jìn)行暫估處理-暫估調(diào)整 1 財(cái)務(wù)科會(huì)計(jì)員 財(cái)務(wù)科會(huì)計(jì)員 憑證處理 （用紅藍(lán)字采購(gòu)收貨單差異數(shù)對(duì)庫(kù)存商品及 暫估應(yīng)付帳款進(jìn)行調(diào)整） 結(jié) 束 系統(tǒng)自動(dòng)生成紅字采購(gòu)收貨單 （紅字采購(gòu)收貨單沖回原暫估采購(gòu)收貨單） 財(cái)務(wù)科會(huì)計(jì)員 系統(tǒng)自動(dòng)生成藍(lán)字采購(gòu)收貨單 （藍(lán)字采購(gòu)收貨單單價(jià)與發(fā)票單價(jià)一致） 2 3 1.1.3.2.2采購(gòu)暫估業(yè)務(wù)流程描述采購(gòu)暫估業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：1.1.3.1 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)暫估業(yè)務(wù) 編制：x 日期：2001-07-22 審核 日期 序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任單位責(zé)任人 收到發(fā)票后與以前月份未核銷采購(gòu)收貨單進(jìn)行核銷財(cái)務(wù)科 進(jìn)行暫估調(diào)整財(cái)務(wù)科

28、 暫估調(diào)整后系統(tǒng)自動(dòng)生成紅字采購(gòu)收貨單（沖回原暫估 采購(gòu)收貨單）和藍(lán)字采購(gòu)收貨單（采購(gòu)收貨單價(jià)取發(fā)票 單價(jià)） 財(cái)務(wù)科 根據(jù)紅字采購(gòu)收貨單與藍(lán)字收貨單差異額對(duì)庫(kù)存商品及 暫估應(yīng)付帳款進(jìn)行調(diào)整 財(cái)務(wù)科 1.2銷售業(yè)務(wù)銷售業(yè)務(wù) - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.2 業(yè)務(wù)名稱：銷售業(yè)務(wù) - 功能域：采購(gòu)管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 正常銷售 業(yè)務(wù)流程 （1.2.1.1） 委托代銷 處理流程 （1.2.1.2） 自營(yíng)店銷 售流程 （1.2.1.3） 銷售業(yè)務(wù)流程 銷售業(yè)務(wù) (1.2.1) 退貨業(yè)務(wù) (1.2.2) 2000 業(yè)務(wù) 退貨流程 （1.2.2.1） 未開(kāi)發(fā)票 退貨流程

29、（1.2.2.2） 退發(fā)票退 貨流程 （1.2.2.3） 退貨證明 退貨業(yè)務(wù) （1.2.2.2） 售后直銷 流程 （1.2.1.4） 1.2.1 銷售業(yè)務(wù)流程銷售業(yè)務(wù)流程 1.2.1.1正常商品銷售業(yè)務(wù)流程正常商品銷售業(yè)務(wù)流程 1.2.1.1.1正常商品銷售業(yè)務(wù)流程圖正常商品銷售業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.2.1.1 業(yè)務(wù)名稱：正常商品銷售業(yè)務(wù) - 功能域：銷售管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 商品銷售業(yè)務(wù)開(kāi)始 銷售出庫(kù)單 客服專員 分公司 出庫(kù)單審核 1 啟下頁(yè) 憑證處理 結(jié) 束 財(cái)務(wù)科 開(kāi)增值稅發(fā)票 財(cái)務(wù)科 倉(cāng)庫(kù)提貨 客戶 發(fā)貨 倉(cāng)庫(kù) 提完？ 客服專員

30、 銷售出庫(kù)單 （紅字沖回末提部分） 關(guān)聯(lián)生成發(fā)票 （同時(shí)刪除此前已關(guān)聯(lián)生成發(fā)票） 財(cái)務(wù)科 核銷 財(cái)務(wù)科 23 4 6 7 88 9 關(guān)聯(lián)生成發(fā)票 財(cái)務(wù)科 4 7 承上頁(yè) 1.2.1.1.2正常商品銷售業(yè)務(wù)流程描述正常商品銷售業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：1.1.1 業(yè)務(wù)名稱：正常商品銷售業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 分公司錄入銷售出庫(kù)單并審核 分公司 客戶憑審核客戶專員簽字并蓋財(cái)務(wù)章的銷售出庫(kù)單到倉(cāng)庫(kù)提貨， 物流專員 倉(cāng)管員 倉(cāng)管員發(fā)貨，物流專員手工登記出庫(kù)臺(tái)帳 財(cái)務(wù)人員根據(jù)銷售出庫(kù)單關(guān)聯(lián)生成銷售發(fā)票 財(cái)務(wù)科 客戶提完

31、貨后，財(cái)務(wù)人員審核已生成機(jī)制憑證，開(kāi)增值稅發(fā)票 財(cái)務(wù)科 月末客戶仍未提完部分，客服專員作紅字銷售出庫(kù)單沖回 客服專員 財(cái)務(wù)人員根據(jù)銷售出庫(kù)單（包括藍(lán)字出庫(kù)單與紅字出庫(kù)單）關(guān)聯(lián)生成 財(cái)務(wù)科 銷售發(fā)票，開(kāi)增值稅發(fā)票 財(cái)務(wù)人員將發(fā)票與銷售出庫(kù)單進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 - 說(shuō)明：1、銷售出庫(kù)單當(dāng)月有效，過(guò)期作廢； 2、月底開(kāi)單未提部分必須紅字沖回； 1.2.1.2委托代銷業(yè)務(wù)委托代銷業(yè)務(wù) 1.2.1.2.1委托代銷業(yè)務(wù)流程圖委托代銷業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.2.1.2 業(yè)務(wù)名稱：委托代銷業(yè)務(wù) - 功能域：銷售管理 - 編制：x 日期：2001-05-30

32、審核 日期 - 委托代銷業(yè)務(wù)開(kāi)始 客報(bào)專員 委托代銷出庫(kù)單 代銷方 物流專員 銷售清單 委托代銷結(jié)算 （根據(jù)銷售清單選單） 物流專員倉(cāng)管員 發(fā)貨 1 2 啟下頁(yè) 結(jié) 束 客服專員 銷售出庫(kù)單 （結(jié)算后系統(tǒng)自動(dòng)生成） 財(cái)務(wù)科 銷售發(fā)票 （結(jié)算后系統(tǒng)自動(dòng)生成 修改發(fā)票單價(jià)可進(jìn)行價(jià)格 調(diào)整） 財(cái)務(wù)科 憑證處理 財(cái)務(wù)科 核銷 33 4 5 承上頁(yè) 1.2.1.2.2委托代銷業(yè)務(wù)流程描述委托代銷業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：1.2.1.2 業(yè)務(wù)名稱：委托代銷業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 倉(cāng)庫(kù)根審核簽字并蓋發(fā)票專用章委托代銷出庫(kù)單

33、發(fā)貨 客服專員 倉(cāng)管員 財(cái)務(wù)人員根據(jù)代銷方銷售清單，進(jìn)行委托代銷結(jié)算 財(cái)務(wù)科 委托代銷結(jié)算后系統(tǒng)自動(dòng)生成相應(yīng)銷售出庫(kù)單與銷售發(fā)票，財(cái)務(wù)人員 財(cái)務(wù)科 可以通過(guò)修改發(fā)票進(jìn)行結(jié)算價(jià)格的調(diào)整 財(cái)務(wù)人員將發(fā)票與銷售出庫(kù)單進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 - 說(shuō)明：委托代銷業(yè)務(wù)結(jié)算時(shí)可以通過(guò)修改發(fā)票單價(jià)（或金額）進(jìn)行價(jià)格調(diào)整； 1.2.1.3自營(yíng)店銷售業(yè)務(wù)自營(yíng)店銷售業(yè)務(wù) 1.2.1.3.1自營(yíng)店銷售業(yè)務(wù)流程圖自營(yíng)店銷售業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.2.1.3 業(yè)務(wù)名稱：自營(yíng)店銷售業(yè)務(wù) - 功能域：銷售管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 自營(yíng)店銷售

34、業(yè)務(wù)開(kāi)始 物流專員 調(diào)撥單 自營(yíng)店 物流專員倉(cāng)管員 發(fā)貨 自營(yíng)店 要貨證明單 1 2 銷售清單 3 啟下頁(yè) 客服專員 銷售出庫(kù)單 結(jié)束 財(cái)務(wù)科 銷售發(fā)票 4 財(cái)務(wù)科 核銷 財(cái)務(wù)科 憑證處理 6 5 5 承上頁(yè) 1.2.1.3.2自營(yíng)店銷售業(yè)務(wù)流程描述自營(yíng)店銷售業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：1.2.1.3 業(yè)務(wù)名稱：自營(yíng)店銷售業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 物流專員根據(jù)審核簽字后要貨單開(kāi)調(diào)撥單 物流專員 倉(cāng)庫(kù)根據(jù)審核簽字后的調(diào)撥單發(fā)貨 物流專員 倉(cāng)管員 客服專員根據(jù)根據(jù)自營(yíng)店銷售清單錄入銷售出庫(kù)單 客服專員 財(cái)務(wù)人員在銷售

35、管理中錄入銷售發(fā)票 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 - 說(shuō)明：設(shè)立自營(yíng)店倉(cāng)位，用于商品的調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫(kù)。 1.2.1.4售后直銷業(yè)務(wù)售后直銷業(yè)務(wù) 1.2.1.4.1售后直銷業(yè)務(wù)流程圖售后直銷業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.2.1.4 業(yè)務(wù)名稱：售后直銷業(yè)務(wù) - 功能域：銷售管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 售后直銷業(yè)務(wù)開(kāi)始 物流專員 調(diào)撥單 售后部門(mén) 物流專員 倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨 售后 要貨證明單 銷售清單 1 2 3 啟下頁(yè) 客服專員 銷售出庫(kù)單 結(jié) 束 財(cái)務(wù)科 核銷 財(cái)務(wù)科 錄入銷售發(fā)票 財(cái)務(wù)科

36、 憑證處理 4 5 6 承上頁(yè) 1.2.1.4.2售后直銷業(yè)務(wù)流程描述售后直銷業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：1.2.1.4 業(yè)務(wù)名稱：售后直銷業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 物流專員根據(jù)審核簽字后的要貨證明單在倉(cāng)存管理中錄入調(diào)撥單 物流專員 倉(cāng)庫(kù)根據(jù)調(diào)撥單發(fā)貨 物流專員 物流專員根據(jù)根據(jù)售后部門(mén)清單錄入發(fā)貨出庫(kù)單 物流專員 財(cái)務(wù)人員在銷售管理中錄入銷售發(fā)票 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 - 說(shuō)明：設(shè)立售后倉(cāng)位，用于調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫(kù)。 1.2.2 銷售

37、退貨業(yè)務(wù)流程銷售退貨業(yè)務(wù)流程 1.2.2.1銷售退貨審核流程銷售退貨審核流程 1.2.2.1.1銷售退貨財(cái)務(wù)退貨類型審核流程圖銷售退貨財(cái)務(wù)退貨類型審核流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.2.2.1 業(yè)務(wù)名稱：銷售退貨財(cái)務(wù)退貨類型審核 - 功能域：銷售管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 退貨類型審核開(kāi)始 分公司 財(cái)務(wù)科 查原銷售出庫(kù)單 1 退貨申請(qǐng) 啟下頁(yè) 結(jié) 束 是否已向 客戶開(kāi)發(fā) 票 是否能退 原發(fā)票 否否是是 是是否否 未開(kāi)發(fā)票銷售退貨 （并在退貨申請(qǐng)上注 明退貨類型） 退發(fā)票方式銷售退貨 （并在退貨申請(qǐng)上注 明退貨類型） 折讓證明銷售退貨 （并在退貨申請(qǐng)上注 明退

38、貨類型） 3 44 3 財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科 是否 2000 年銷售業(yè) 務(wù)退貨 承上頁(yè) 是是 2000 年銷售業(yè)務(wù)退貨 （并在退貨申請(qǐng)上注 明退貨類型） 財(cái)務(wù)科 否否 2 1.2.2.1.2銷售退貨（當(dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述銷售退貨（當(dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.1.2.1 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)?fù)素涁?cái)務(wù)退貨類型審核 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 分公司開(kāi)退貨申請(qǐng)，財(cái)務(wù)科根據(jù)退貨申請(qǐng)?jiān)阡N售管理中查原 分公司 銷售出庫(kù)貨單 財(cái)務(wù)科判斷是否2000年銷售業(yè)務(wù)，如果是2000年銷售業(yè)務(wù)， 財(cái)務(wù)科 則在銷售退貨申請(qǐng)是注明

39、2000年銷售業(yè)務(wù)， 如果條件為否，則轉(zhuǎn) 財(cái)務(wù)科判斷是否已向客戶開(kāi)出銷售出庫(kù)單，如果未向客戶開(kāi)發(fā)票， 財(cái)務(wù)科 則在銷售退貨申請(qǐng)上注明未開(kāi)發(fā)票，如果已向客戶開(kāi)發(fā)票 則轉(zhuǎn) 財(cái)務(wù)科判斷是否客戶退發(fā)票，如果客戶退原發(fā)票，則為退發(fā)票方式退貨 財(cái)務(wù)科 在銷售退貨單上注明退發(fā)票方式退貨，并注明原發(fā)票號(hào)碼；如果 條件為否，在銷售退貨單上注明折讓證明方式退貨。 - 說(shuō)明：1、分公司采購(gòu)?fù)素浽黾油素涱悇e的判斷是為便于分公司自身單據(jù)的核銷，并為總部合 并報(bào)表及以后新開(kāi)發(fā)報(bào)表提供必要的條件，同時(shí)也利于加強(qiáng)內(nèi)部控制與管理。 2、以上處理方式分公司采購(gòu)收貨單匯總表避免出現(xiàn)負(fù)數(shù)。 1.2.2.22000 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)

40、流程年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程 1.2.2.2.12000 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.2.2.1 業(yè)務(wù)名稱：2000 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù) - 功能域：銷售管理、倉(cāng)存管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 2000 年業(yè)務(wù)銷售退貨 開(kāi)始 退貨申請(qǐng) 客服專員 物流專員倉(cāng)管員 售后驗(yàn)收入庫(kù) 1 啟下頁(yè) 采購(gòu)收貨單 （倉(cāng)位：售后待驗(yàn)倉(cāng)； 商品為正品） 開(kāi)發(fā)票 采購(gòu)發(fā)票錄入 核 銷 結(jié) 束 物流專員 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科 收貨匯總表 物流專員 財(cái)務(wù)科 憑證處理 2 3 4 5 5 6 承上頁(yè) 1.2.2.2.22000 年業(yè)務(wù)銷售退回業(yè)

41、務(wù)流程描述年業(yè)務(wù)銷售退回業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：1.2.2.2 業(yè)務(wù)名稱：2000 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 售后倉(cāng)根據(jù)退貨申請(qǐng)將所退商品驗(yàn)收入庫(kù) 售后 物流專員確認(rèn)入庫(kù)后在采購(gòu)管理中錄入采購(gòu)收貨單 售后 物流專員匯總已定級(jí)入庫(kù)的退貨商品并報(bào)營(yíng)銷公司總部 售后 財(cái)務(wù)人員根據(jù)營(yíng)銷公司總部開(kāi)出的采購(gòu)發(fā)票錄入 erp 系統(tǒng) 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 - 說(shuō)明：1、2000 年業(yè)務(wù)發(fā)生在分公司成立前，屬于總部的退貨業(yè)務(wù)，分公司作采購(gòu)處理

42、； 2、退貨時(shí)退貨申請(qǐng)上必須注明屬于 2000 年的銷售業(yè)務(wù)； 1.2.2.3未開(kāi)發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程未開(kāi)發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程 1.2.2.3.1未開(kāi)發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖未開(kāi)發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.2.2.3 業(yè)務(wù)名稱：未開(kāi)發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù) - 功能域：銷售管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 未開(kāi)發(fā)票銷售退回開(kāi)始 結(jié) 束 分公司 退貨申請(qǐng) 客服專員 銷售出庫(kù)單（紅字） 財(cái)務(wù)科 關(guān)聯(lián)銷售發(fā)票 財(cái)務(wù)科 憑證處理 財(cái)務(wù)科 核 銷 物流專員倉(cāng)管員 驗(yàn)收入庫(kù) 1 2 3 4 4 5 1.2.2.3.2未開(kāi)發(fā)票售退回業(yè)務(wù)流程描述未開(kāi)發(fā)票售退回業(yè)務(wù)流程描

43、述 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：1.2.2.2 業(yè)務(wù)名稱：未開(kāi)發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 倉(cāng)庫(kù)根據(jù)退貨申請(qǐng)驗(yàn)收入庫(kù) 物流專員 倉(cāng)管員 客服專員確認(rèn)倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收入庫(kù)后在銷售管理中錄入銷售出庫(kù)單負(fù)數(shù) 客服專員 財(cái)務(wù)人員在銷售系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)銷售退回單生成銷售發(fā)票 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 - 說(shuō)明：需售后定級(jí)退貨產(chǎn)品銷售出庫(kù)單倉(cāng)位錄入售后待驗(yàn)倉(cāng)，不需定級(jí)的錄入中轉(zhuǎn)倉(cāng)。 1.2.2.4退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程 1.2.2.4.1退發(fā)票方式

44、銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.2.2.4 業(yè)務(wù)名稱：退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù) - 功能域：銷售管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 退發(fā)票方式銷售退貨開(kāi)始 結(jié) 束 財(cái)務(wù)科 退貨申請(qǐng) 客服專員 銷售退貨單 財(cái)務(wù)科 銷售發(fā)票 財(cái)務(wù)科 憑證處理 財(cái)務(wù)科 核 銷 客戶 退回發(fā)票 財(cái)務(wù)科 1 3 5 5 4 2 6 物流科 驗(yàn)收入庫(kù) 紅字發(fā)票沖回原退回發(fā)票 1.2.2.4.2退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務(wù)流程描述退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：1.2.2.4 業(yè)務(wù)名稱：退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30

45、 審核 日期 - 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 售后倉(cāng)根據(jù)退貨申請(qǐng)退貨驗(yàn)收入庫(kù) 物流專員 倉(cāng)管員 財(cái)務(wù)人員在銷售管理中錄入紅字發(fā)票沖減退回藍(lán)字發(fā)票 財(cái)務(wù)科 客戶專員確認(rèn)退貨入庫(kù)后在銷售管理中錄入銷售退回單 客服專員 財(cái)務(wù)人員在銷售管理中錄入發(fā)票 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 - 說(shuō)明：1、退回發(fā)票與退回實(shí)物數(shù)相符不增開(kāi)發(fā)票 2、需售后定級(jí)退貨產(chǎn)品銷售退回單倉(cāng)位錄入售后待驗(yàn)倉(cāng)，不需定級(jí)的錄入中轉(zhuǎn)倉(cāng)。 1.2.2.5折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程 1.2.2.5.1折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖

46、折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.2.2.5 業(yè)務(wù)名稱：折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù) - 功能域：銷售管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 折讓證明方式銷售開(kāi)始 結(jié) 束 分公司 退貨申請(qǐng) 客服專員 銷售退貨單 財(cái)務(wù)科 關(guān)聯(lián)紅字銷售發(fā)票 財(cái)務(wù)科 憑證處理 財(cái)務(wù)科 核 銷 物流專員倉(cāng)管員 驗(yàn)收入庫(kù) 1 2 3 4 4 5 1.2.2.5.2折讓證明方式售退回業(yè)務(wù)流程描述折讓證明方式售退回業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：1.2.2.5 業(yè)務(wù)名稱：折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位

47、責(zé)任人 - 倉(cāng)庫(kù)根據(jù)退貨申請(qǐng)驗(yàn)收入庫(kù) 物流專員 倉(cāng)管員 客服專員確認(rèn)倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收入庫(kù)后在銷售管理中錄入銷售退回單 客服專員 財(cái)務(wù)人員在銷售系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)銷售退回單生成銷售發(fā)票 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)人員將發(fā)票與紅字銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 - 說(shuō)明：需售后定級(jí)退貨產(chǎn)品銷售退回單倉(cāng)位錄入售后待驗(yàn)倉(cāng)，不需定級(jí)的錄入中轉(zhuǎn)倉(cāng)。 1.2.2.6需定級(jí)銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程需定級(jí)銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程 1.2.2.6.1需定級(jí)銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程圖需定級(jí)銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.2.2.6 業(yè)務(wù)名稱：需定級(jí)銷售退貨處理業(yè)務(wù) - 功能域：倉(cāng)存管理 - 編制：x 日

48、期：2001-05-30 審核 日期 - 售后定級(jí)處理開(kāi)始 售后 產(chǎn)品定級(jí) 物流專員 調(diào)撥單 結(jié) 束 財(cái)務(wù)科 憑證處理 售后 定級(jí)統(tǒng)計(jì)表 2 3 4 1 1.2.2.6.2需定級(jí)銷售退貨處理流程描述需定級(jí)銷售退貨處理流程描述 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：1.2.2.6 業(yè)務(wù)名稱：需定級(jí)銷售退貨處理業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 售后部門(mén)產(chǎn)品定級(jí) 售后 部門(mén) 售后部門(mén)統(tǒng)計(jì)已定級(jí)商品 售后部門(mén) 物流專員月末根據(jù)售后換貨定級(jí)匯總表在倉(cāng)存管理中錄入調(diào)撥單 物流專員 財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 - 說(shuō)明：1、調(diào)撥單以定級(jí)前退回品

49、出庫(kù)，新定級(jí)產(chǎn)品入庫(kù)，即定級(jí)前退回品只錄入發(fā)貨倉(cāng)位， 新定級(jí)產(chǎn)品只錄入收貨倉(cāng)位； 2、退回以正品入售后待驗(yàn)倉(cāng)，定級(jí)后以新的定級(jí)品入中轉(zhuǎn)倉(cāng)； 3、所有售后待驗(yàn)倉(cāng)產(chǎn)品視為待處理品，不能直接銷售； 4、通過(guò)憑證模板可以將定級(jí)后形成的價(jià)格差異由庫(kù)存商品轉(zhuǎn)入銷售費(fèi)用； 1.2.3 銷售換貨處理流程銷售換貨處理流程 1.2.3.1銷售換貨處理流程圖銷售換貨處理流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.2.3 業(yè)務(wù)名稱：換貨處理流程 - 功能域：倉(cāng)存管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 售后換貨開(kāi)始 結(jié) 束 其他出庫(kù)單 客服專員 2 換貨申請(qǐng) 分公司 驗(yàn)收入庫(kù) 客服專員 倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨 客服專員

50、其他入庫(kù)單 客服專員 4 31 1.2.3.1.1銷售換貨處理流程描述銷售換貨處理流程描述 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：1.3.3.1 業(yè)務(wù)名稱：銷售換貨處理流程 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 倉(cāng)庫(kù)根據(jù)換貨申請(qǐng)發(fā)貨 物流專員 倉(cāng)管員 客服專員確認(rèn)倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨后錄入其他出庫(kù)單 客服專員 倉(cāng)庫(kù)根據(jù)換貨申請(qǐng)驗(yàn)收入庫(kù) 物流專員 倉(cāng)管員 客服專員確認(rèn)倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收入庫(kù)后錄入其他入庫(kù)單 客服專員 - 1.3倉(cāng)存業(yè)務(wù)倉(cāng)存業(yè)務(wù) 1.3.1 庫(kù)存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程庫(kù)存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.3.1 業(yè)務(wù)名稱：庫(kù)存調(diào)撥業(yè)務(wù) - 功能域：倉(cāng)存管理 - 編制：x

51、 日期：2001-05-30 審核 日期 - 庫(kù)存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程 分公司內(nèi)部 倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥 （1.4.1） 營(yíng)銷分公司 間調(diào)撥 (1.4.2) 調(diào)出方業(yè)務(wù) 處理 （1.4.2.1） 調(diào)入方業(yè)務(wù) 處理 (1.4.2.2) 1.3.1.1分公司內(nèi)部庫(kù)存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程分公司內(nèi)部庫(kù)存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程 1.3.1.1.1分公司內(nèi)部庫(kù)存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程圖分公司內(nèi)部庫(kù)存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.3.1.1 業(yè)務(wù)名稱：分公司內(nèi)部庫(kù)存調(diào)撥業(yè)務(wù) - 功能域：倉(cāng)存管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 內(nèi)部調(diào)撥開(kāi)始 結(jié) 束 調(diào)撥單 調(diào)出倉(cāng)庫(kù)出庫(kù) 物流專員 物流專員 調(diào)入倉(cāng)庫(kù)入庫(kù) 物流專員 1

52、2 調(diào)撥申請(qǐng) 分公司 1.3.1.1.2分公司內(nèi)部調(diào)撥業(yè)務(wù)流程描述分公司內(nèi)部調(diào)撥業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：1.3.1.1 業(yè)務(wù)名稱：分公司內(nèi)部庫(kù)存調(diào)撥業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 調(diào)出倉(cāng)出庫(kù)，調(diào)入倉(cāng)入庫(kù) 物流專員 倉(cāng)管員 物流專員確認(rèn)調(diào)入倉(cāng)入庫(kù)后在倉(cāng)存管理中錄入調(diào)撥單 物流專員 - 1.3.1.2分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程 1.3.1.2.1分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程圖分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.3.1.2 業(yè)務(wù)名稱：分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù) - 功能域：采購(gòu)管理、

53、倉(cāng)存管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 分公司間調(diào)撥業(yè)務(wù)開(kāi)始 結(jié) 束 財(cái)務(wù)科 物流專員 采購(gòu)?fù)素泦?分公司 倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨 發(fā)貨申請(qǐng) 1 2 1.3.1.2.2分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程描述分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：1.3.1.2 業(yè)務(wù)名稱：分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 倉(cāng)庫(kù)根據(jù)發(fā)貨證明單發(fā)貨 物流專員 倉(cāng)管員 物流專員確認(rèn)倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨后在采購(gòu)管理中錄入采購(gòu)?fù)嘶貑?物流專員 - 說(shuō)明：調(diào)出方視為向營(yíng)銷總部退貨，必須經(jīng)總部同意后才能調(diào)撥，同時(shí)數(shù)量體現(xiàn)在發(fā)貨匯表 內(nèi)

54、 1.3.1.3分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程 1.3.1.3.1分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程圖分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.3.1.3 業(yè)務(wù)名稱：分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù) - 功能域：采購(gòu)管理、倉(cāng)存管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 分公司間調(diào)撥調(diào)開(kāi)始 采購(gòu)入庫(kù)單 開(kāi)發(fā)票 發(fā)票錄入 憑證處理 核核 銷銷 結(jié) 束 驗(yàn)收入庫(kù) 物流專員倉(cāng)管員 物流專員 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)科 發(fā)貨開(kāi)送貨單 調(diào)供方 收貨匯總表 物流專員 1 2 3 4 5 5 6 1.3.1.3.2分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程描述分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程

55、描述 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：1.3.1.3 業(yè)務(wù)名稱：分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 倉(cāng)庫(kù)收貨驗(yàn)收入庫(kù) 物流專員 倉(cāng)管員 物流專員統(tǒng)計(jì)采購(gòu)收貨單匯總表并報(bào)營(yíng)銷總部 物流專員 物流專員確認(rèn)倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨后在采購(gòu)管理中錄入采購(gòu)收貨單 物流專員 財(cái)務(wù)人員在采購(gòu)管理中錄入采購(gòu)發(fā)票 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)人員將采購(gòu)發(fā)票與采購(gòu)?fù)嘶貑芜M(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 - 說(shuō)明：調(diào)入方視為營(yíng)銷總部采購(gòu)入庫(kù)，必須經(jīng)總部同意后才能退貨 1.3.2 售后換貨業(yè)務(wù)流程售后換貨業(yè)務(wù)流程 1.3.2.1周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程周

56、轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程 1.3.2.1.1周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程圖周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.3.2.1 業(yè)務(wù)名稱：周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù) - 功能域：倉(cāng)存管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用開(kāi)始 物流部 倉(cāng)管員 物流部 調(diào)撥單（售后調(diào)入） 售后 售后要貨申請(qǐng) 倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨 售后部門(mén) 登記庫(kù)存臺(tái)帳 結(jié) 束 23 1 1.3.2.1.2周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程描述周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：1.3.2.1 業(yè)務(wù)名稱：周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人

57、 - 倉(cāng)庫(kù)根據(jù)發(fā)貨證明單發(fā)貨物 物流專員 倉(cāng)管員 物流專員確認(rèn)發(fā)貨后作調(diào)撥單視為售后部門(mén)領(lǐng)用 物流專員 售后部門(mén)登記換貨臺(tái)帳 售后部門(mén) - 說(shuō)明：1、售后換貨新商品換出先視為售后部門(mén)領(lǐng)用，月末根據(jù)換貨匯總表對(duì)已換回并定級(jí)部 分出庫(kù)商品在 erp 系統(tǒng)中作其他出庫(kù)單進(jìn)行核算； 2、其他出庫(kù)單需要注明出庫(kù)類型為售后換貨，已便于憑證模板及報(bào)表數(shù)據(jù)采集； 1.3.2.2三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù)流程三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù)流程 1.3.2.2.1三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù)流程圖三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.3.2.2 業(yè)務(wù)名稱：三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù) - 功能域：倉(cāng)存管理 - 編制：x 日期：2001-05

58、-30 審核 日期 - 三包機(jī)補(bǔ)差價(jià)開(kāi)始 財(cái)務(wù)科 銷售發(fā)票 結(jié) 束 財(cái)務(wù)科 憑證處理 1 財(cái)務(wù)科 銷售出庫(kù)單 2 財(cái)務(wù)科 核銷 3 4 1.3.2.2.2三包機(jī)換貨價(jià)差業(yè)務(wù)流程描述三包機(jī)換貨價(jià)差業(yè)務(wù)流程描述 - 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：1.3.2.1 業(yè)務(wù)名稱：三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 財(cái)務(wù)人員收價(jià)差開(kāi)銷售發(fā)票 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)人員根據(jù)銷售發(fā)票關(guān)聯(lián)生成銷售出庫(kù)單 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售出庫(kù)核銷 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板作憑證 財(cái)務(wù)科 - 說(shuō)明：銷售發(fā)票與銷售

59、出庫(kù)單商品使用特殊商品換貨補(bǔ)差，銷售發(fā)票使用普通發(fā)票，紅字 表示分公司補(bǔ)客戶價(jià)差，藍(lán)字表示客戶補(bǔ)分公司價(jià)差。 1.3.2.3三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù)流程三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù)流程 1.3.2.3.1三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù)流程圖三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.3.2.3 業(yè)務(wù)名稱：三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù) - 功能域：倉(cāng)存管理 - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 三包機(jī)換貨開(kāi)始 售后 換貨統(tǒng)計(jì)表 結(jié) 束 財(cái)務(wù)科 憑證處理 1 物流專員 調(diào)撥單 （周轉(zhuǎn)機(jī)只輸入發(fā)出倉(cāng)位，換 回產(chǎn)品只輸入收入倉(cāng)位） 2 1.3.2.3.2三包機(jī)換貨業(yè)務(wù)流程描述三包機(jī)換貨業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：

60、1.3.1.3 業(yè)務(wù)名稱：三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù) - 編制：x 日期：2001-05-30 審核 日期 - 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 - 物流專員根據(jù)售后換貨統(tǒng)計(jì)表在倉(cāng)存管理中錄入調(diào)撥單 物流專員 調(diào)撥單處理過(guò)程中，周轉(zhuǎn)機(jī)只輸入發(fā)出倉(cāng)位，換回產(chǎn)品只輸入 收入倉(cāng)位。 財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 - 說(shuō)明：該調(diào)撥單同時(shí)相當(dāng)于一張出庫(kù)單與一張入庫(kù)單。 1.3.2.4等級(jí)品入庫(kù)處理業(yè)務(wù)流程等級(jí)品入庫(kù)處理業(yè)務(wù)流程 1.3.2.4.1等級(jí)品入庫(kù)處理業(yè)務(wù)流程圖等級(jí)品入庫(kù)處理業(yè)務(wù)流程圖 - 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.3.2.4 業(yè)務(wù)名稱：等級(jí)品入庫(kù)處理業(yè)務(wù) - 功能域：倉(cāng)存管理 - 編制：x