擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制模型(初稿)

1、風(fēng)險(xiǎn)控制模型（征求意見(jiàn)稿）前 言擔(dān)保機(jī)構(gòu)是一個(gè)專業(yè)性極強(qiáng)的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，為切實(shí)增強(qiáng)本公司風(fēng)險(xiǎn)控制能力，有效控制和降低風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)本公司相關(guān)管理制度和有關(guān)規(guī)定，按照授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的前、中、后三個(gè)階段，本著審慎原則，初步設(shè)計(jì)本公司授信前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、保中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、事后追償及處置模型，用以指導(dǎo)授信業(yè)務(wù)決策，并在實(shí)際工作中逐步加以完善。第一部分 授信前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估一、 客戶信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)客戶信用等級(jí)的評(píng)定是風(fēng)險(xiǎn)控制部風(fēng)險(xiǎn)防范的第一步，客戶經(jīng)理在客戶基本數(shù)據(jù)的采集上，應(yīng)力求做到真實(shí)、可靠；評(píng)審經(jīng)理在分析判斷經(jīng)營(yíng)管理要素時(shí)，應(yīng)力求做到全面、客觀、細(xì)致，并結(jié)合行業(yè)及同類企業(yè)特點(diǎn)，綜合評(píng)價(jià)客戶信用等級(jí)。以此測(cè)算擔(dān)保風(fēng)

2、險(xiǎn)的影響程度，判斷是否可以給予擔(dān)保授信。客戶信用等級(jí)的評(píng)定表被測(cè)評(píng)客戶名稱： 年 月 日測(cè)評(píng)項(xiàng)目參照分值評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)測(cè)評(píng)項(xiàng)目參照分值評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)企業(yè)流通企業(yè)生產(chǎn)企業(yè)流通企業(yè)a、經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)101得00.9得41、商業(yè)經(jīng)歷20.9得32、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)23、速動(dòng)比率81得80.8得83、信用記錄30.8得70.6得74、管理能力30.5得60.4得6b、客戶經(jīng)濟(jì)實(shí)力150.5得50.4得51、凈資產(chǎn)84、負(fù)債凈值比率62、固定資產(chǎn)凈值+在建工程+長(zhǎng)期投資7d、客戶資產(chǎn)管理及盈利能力35c、資金結(jié)構(gòu)301、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)78得710得71、資產(chǎn)負(fù)債率850得860得84得66得660得770得71得54得5

3、70得675得61得43得475得580得53得380得485得42、存貨周轉(zhuǎn)率86得86得885得390得31得71得790得295得21得61得695得1100得13、銷售利潤(rùn)率1095得0100得04、總資產(chǎn)利潤(rùn)率102、流動(dòng)比率81.5得81.2得8e、企業(yè)發(fā)展前景101.2得61.1得71、主要產(chǎn)品生命周期41.1得51得62、市場(chǎng)預(yù)期21得30.95得53、企業(yè)營(yíng)銷環(huán)境4客戶信用等級(jí)參照分值實(shí)際得分客戶信用等級(jí)參照分值實(shí)際得分aaa90-100bbb60-69aa80-89bb50-59a70-79b0-49授予客戶信用等級(jí)： 評(píng)審經(jīng)理：說(shuō)明：1、客戶等級(jí)分值：a+b+c+d+e2

4、、資產(chǎn)負(fù)債比率：負(fù)債總額/資產(chǎn)總額*100%3、流動(dòng)比率：流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債*100%4、速動(dòng)比率：速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債*100%5、負(fù)債凈值比率：負(fù)債總額/資本凈值*100%6、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）；賒銷凈額/平均應(yīng)收帳款凈額7、存貨周轉(zhuǎn)率：銷貨成本/平均存貨8、銷售利潤(rùn)率：稅后利潤(rùn)/銷售收入凈值*100%9、總資產(chǎn)利潤(rùn)率：稅后利潤(rùn)/年均資產(chǎn)總額*100%10、評(píng)定分值時(shí)應(yīng)結(jié)合行業(yè)、規(guī)模、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)靈活掌握。二、風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)為充分反映風(fēng)險(xiǎn)形態(tài)，客戶經(jīng)理應(yīng)對(duì)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算，形成量化指標(biāo)，作為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的一項(xiàng)客觀參考標(biāo)準(zhǔn)。（一）擔(dān)保對(duì)象權(quán)數(shù)1、依據(jù)客戶信用等級(jí)，規(guī)定相應(yīng)擔(dān)保對(duì)象權(quán)數(shù)。表1

5、： 擔(dān) 保 對(duì) 象 權(quán) 數(shù) 表客戶信用等級(jí)對(duì)象權(quán)數(shù)客戶信用等級(jí)對(duì)象權(quán)數(shù)aaa40bbb70aa50bb80a60b1002、反擔(dān)保方式權(quán)數(shù)表2： 反擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)表項(xiàng) 目反擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)（%）保 證 方 式1、商業(yè)銀行及政策性銀行保證（含境內(nèi)外資銀行）52、非銀行金融機(jī)構(gòu)保證（含境內(nèi)外資非銀行金融機(jī)構(gòu)）403、上市公司保證50704、銀行信用等級(jí)aaa公司保證60705、銀行信用等級(jí)aa公司保證70806、銀行信用等級(jí)a公司保證80907、銀行信用等級(jí)bbb公司保證901008、具有代償能力自然人連帶責(zé)任保證80909、具有代償能力的自然人一般責(zé)任保證90100抵 押 方 式1、完全產(chǎn)權(quán)樓

6、宇抵押502、完全產(chǎn)權(quán)動(dòng)產(chǎn)抵押503、不完全產(chǎn)權(quán)樓宇抵押70904、其他抵押90100質(zhì) 押 方 式1、人民幣存單抵押02、外幣存單抵押、匯票抵押（幣種為在中國(guó)銀行能夠自動(dòng)兌換之貨幣）03、政府國(guó)債04、金融債券55、企業(yè)債券106、上市公司股票（st除外）207、商業(yè)銀行及下政策性銀行承兌票據(jù)貼現(xiàn)108、上市公司未流通股票509、公司股權(quán)銀行信用等級(jí)aaa6070銀行信用等級(jí)aa7080銀行信用等級(jí)a8090銀行信用等級(jí)bbb90100說(shuō)明：表中有關(guān)權(quán)數(shù)范圍可根據(jù)企業(yè)行業(yè)類別、資產(chǎn)負(fù)債狀況、業(yè)務(wù)成長(zhǎng)等實(shí)際情況選擇適用。3、擔(dān)保期限權(quán)數(shù)表3： 擔(dān)保期限權(quán)數(shù)表?yè)?dān) 保 期 限期 限 權(quán) 數(shù) （%）

7、3 個(gè)月以內(nèi)（含3個(gè)月）1003個(gè)月以上6個(gè)月以內(nèi)（含6個(gè)月）1106個(gè)以上1年以內(nèi)（含1年）1201年以上3年以內(nèi)（含3年）130說(shuō)明：表中對(duì)不同的擔(dān)保期限設(shè)置不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。（二）擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)算擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)度擔(dān)保對(duì)象權(quán)數(shù)反擔(dān)保方式權(quán)數(shù)擔(dān)保期限權(quán)數(shù)（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)說(shuō)明1、風(fēng)險(xiǎn)度值為0.4以下（含0.4）的確定為低風(fēng)險(xiǎn)；2、風(fēng)險(xiǎn)度值為0.40.6（含0.6）的確定為中風(fēng)險(xiǎn)；3、風(fēng)險(xiǎn)度值為0.6以上的確定為高風(fēng)險(xiǎn)（一般情況下，當(dāng)審查一筆擔(dān)保授信業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)考慮不批準(zhǔn)這筆擔(dān)保申請(qǐng)）。第二部分 保中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控一、五級(jí)分類評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)授信后檢查在保項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)性風(fēng)險(xiǎn)程度，由低至高，進(jìn)行五級(jí)分類（包括正常類、關(guān)注類

8、、次級(jí)類、可疑類、損失類）。次級(jí)類、可疑類、損失類資產(chǎn)為不良資產(chǎn)。具體參考標(biāo)準(zhǔn)如下：風(fēng)險(xiǎn)類型主 要 特 征正 常 類總體特征：被授信人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑借款本息不能按時(shí)足額償還的授信資產(chǎn)。主要特征：通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)首次批準(zhǔn)操作的項(xiàng)目；有能力履行承諾，還款意愿良好，經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等各方面狀況正常，能按時(shí)還本付息，對(duì)被授信人最終償還貸款有充分把握。關(guān) 注 類總體特征：被授信人目前有能力償還借款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響因素的授信資產(chǎn)。主要特征：被授信人的銷售收入、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)下降或出現(xiàn)流動(dòng)性不足的征兆，流動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率、銷售利潤(rùn)率、資產(chǎn)利潤(rùn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、所有

9、者權(quán)益、現(xiàn)金流量等關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)異常的不利變化或低于同行業(yè)平均水平；被授信人對(duì)外擔(dān)保、簽發(fā)商業(yè)匯票等或有負(fù)債過(guò)大或與上期相比有較大幅度上升；被授信人的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目出現(xiàn)重大不利于貸款償還的因素（如基建項(xiàng)目工期延長(zhǎng)、預(yù)算調(diào)增過(guò)大）；被授信人經(jīng)營(yíng)管理存在重大問(wèn)題或未按約定用途使用貸款；被授信人改制（如分立、兼并、租賃、承包、合資、股份制改造等）對(duì)貸款可能產(chǎn)生不利影響；被授信人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生了重大的不利于貸款償還的變化；被授信人的法定代表人和主要經(jīng)營(yíng)者品行出現(xiàn)不利于貸款償還的變化；被授信人在其他金融機(jī)構(gòu)貸款劃為關(guān)注類；宏觀經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、行業(yè)、管理政策等外部因素變化對(duì)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不

10、利影響，并可能影響其償債能力；抵（質(zhì)）押物價(jià)值下降，或?qū)Φ郑ㄙ|(zhì)）押物失去控制；保證的有效性出現(xiàn)問(wèn)題，可能影響貸款歸還；被授信人在規(guī)定期限內(nèi)未落實(shí)控制措施、（反）擔(dān)保條件未按約定配合本公司授信后管理。次 級(jí) 類總體特征：還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行（反）擔(dān)保也可能會(huì)造成一定損失的授信資產(chǎn)。主要特征：被授信人經(jīng)營(yíng)虧損、支付出現(xiàn)困難且難以獲得補(bǔ)充資金來(lái)源，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)數(shù)；被授信人無(wú)能力償還對(duì)其他債權(quán)人的債務(wù)；被授信人已經(jīng)不得不通過(guò)出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)來(lái)維持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，或者通過(guò)拍賣抵押品、履行保證責(zé)任等途經(jīng)籌集還款資金；被授信人

11、采取隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段取得貸款；被授信人內(nèi)部管理出現(xiàn)問(wèn)題，對(duì)正常經(jīng)營(yíng)構(gòu)成實(shí)質(zhì)損害，妨礙債務(wù)的及時(shí)足額清償；本公司授信檔案不齊全，重要法律性文件遺失，且對(duì)還款構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響；被授信人在其他金融機(jī)構(gòu)貸款劃為次級(jí)類?？?疑 類總體特征：被授信人無(wú)法足額償還借款本息，即使執(zhí)行（反）擔(dān)保也肯定會(huì)造成較大損失的授信資產(chǎn)。主要特征：被授信人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)，固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目處于停建、緩建狀態(tài)；被授信人實(shí)際已資不抵債；被授信人進(jìn)入清算程序；被授信人或法定代表人涉及重大案件，對(duì)被授信人的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)造成重大影響；被授信人改制后，難以落實(shí)本公司貸款債務(wù)或雖然落實(shí)債務(wù)但不能正常還本付息；經(jīng)過(guò)多次談判被授信人明

12、顯沒(méi)有還款意愿；已訴諸法律追收貸款；被授信人在其他金融機(jī)構(gòu)貸款劃為可疑類。損 失 類總體特征：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分的授信資產(chǎn)。主要特征：被授信人已無(wú)力償還貸款，即使處置抵（質(zhì)）押物或向（反）擔(dān)保人追償也只能收回很少的部分，預(yù)計(jì)貸款損失率超過(guò)90%。授信人窮盡手段仍不能追回的，評(píng)級(jí)為損失類。說(shuō)明：1、 一旦發(fā)生代償，原則上應(yīng)分為次級(jí)及以下；2、委貸到期不能還款需辦理委貸展期的（無(wú)論是否有審批手續(xù)），原則上應(yīng)分為次級(jí)及以下。二、授信后檢查授信后檢查是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作的基礎(chǔ)，業(yè)務(wù)發(fā)展部應(yīng)通過(guò)內(nèi)、外信息來(lái)源渠道獲取各種信用風(fēng)險(xiǎn)信息，并在一定范圍

13、內(nèi)進(jìn)行預(yù)防通報(bào)。 （一）檢查的主要形式1、定期檢查與不定期檢查；2、客戶經(jīng)理自查與業(yè)務(wù)發(fā)展部指定專人檢查；3、風(fēng)險(xiǎn)控制部針對(duì)客戶經(jīng)理的檢查報(bào)告所存在的疑點(diǎn)，可采取聯(lián)合調(diào)查或獨(dú)立調(diào)查、補(bǔ)充檢查或復(fù)查；4、風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)指定的方式進(jìn)行調(diào)查。（二）檢查時(shí)間及結(jié)果處理1、 對(duì)于定級(jí)為正常類的公司類業(yè)務(wù)，原則上至少每半年檢查一次，定級(jí)為關(guān)注類的公司類業(yè)務(wù)，原則上至少每季度檢查一次；個(gè)人類業(yè)務(wù)，原則上至少每半年檢查一次。2、對(duì)于定級(jí)為次級(jí)類、可疑類的公司類業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)按月進(jìn)行重點(diǎn)檢查；個(gè)人類業(yè)務(wù)，原則上至少每季度檢查一次。對(duì)于可疑類業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目現(xiàn)狀制定有針對(duì)性的資產(chǎn)查找方案和時(shí)間表，應(yīng)采取積極的清收

14、措施。3、對(duì)于定級(jí)為損失類業(yè)務(wù)的，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目現(xiàn)狀制定有針對(duì)性的資產(chǎn)查找方案和時(shí)間表，對(duì)重新獲得資產(chǎn)線索的，應(yīng)不受檢查時(shí)間的限制采取積極的清收措施。4、到、逾期催收：客戶經(jīng)理在擔(dān)保授信即將到期及逾期后，應(yīng)定期向被授信人、（反）擔(dān)保人發(fā)出貸款到（逾）期通知書，取得被授信人簽收蓋章確認(rèn)的催收回執(zhí)，并確保借款合同、保證合同等文件不超過(guò)訴訟時(shí)效。 在貸款到期前一個(gè)月內(nèi)，客戶經(jīng)理應(yīng)到實(shí)地調(diào)查一次，提前通知被授信人做好還款準(zhǔn)備，督促其盡早準(zhǔn)備沉淀還款資金，確認(rèn)其是否具備還款能力和還款意愿，判斷貸款能否按期歸還，并發(fā)出貸款到期通知書。 貸款出現(xiàn)逾期，客戶經(jīng)理應(yīng)在五日內(nèi)向被授信人、（反）擔(dān)保人發(fā)出貸款逾期通知書

15、，并及時(shí)查明逾期原因，確定催收方案，追蹤客戶還款資金來(lái)源，以便盡快收回貸款。三、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)（一）有關(guān)資信情況預(yù)警1、對(duì)外融資、對(duì)外擔(dān)保金額出現(xiàn)異常。隱瞞大量對(duì)外擔(dān)保、或有負(fù)債等。2、司法、稅務(wù)、工商等部門介入對(duì)借款企業(yè)的調(diào)查。3、銀行還款記錄情況不正常，出現(xiàn)逾期貸款。被授信人存在拖欠工程款、逃廢稅款等不良事項(xiàng)。4、被授信人提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表、虛假擔(dān)保、虛假債務(wù)或其他虛假信息資料。被授信人或其股東通過(guò)關(guān)聯(lián)交易或其他方式抽逃資金。5、被授信人卷入法律糾紛或法律案件。被授信人參與詐騙或被騙。被授信人擅自改變貸款用途。被授信人還款意愿、合作態(tài)度差。6、被授信人向其他銀行的信貸申請(qǐng)被拒絕或在其他銀行的貸

16、款被提前收回。7、被授信人不能或延期提供我公司所要求的信息或資料。我公司無(wú)法預(yù)備擔(dān)保人進(jìn)行正常聯(lián)絡(luò)。被授信人拖延支付貸款本金和利息。被授信人拖欠員工工資。8、其他。（二）有關(guān)財(cái)務(wù)情況預(yù)警1、被授信人一些關(guān)鍵指標(biāo)如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、銷售利潤(rùn)率等低于行業(yè)平均水平或有顯著下降。2、資產(chǎn)負(fù)債率在80%以上。3、費(fèi)用、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、存貨或長(zhǎng)期投資顯著增加。收入、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款顯著減少。4、被授信人資產(chǎn)或固定資產(chǎn)發(fā)生重大變動(dòng)。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量在逐步減少。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)。現(xiàn)金流入主要依靠融資產(chǎn)生，不包括股本性融資。5、其他。（三）有關(guān)經(jīng)營(yíng)管理情況預(yù)警1、進(jìn)行重大資本運(yùn)作、資產(chǎn)重組

17、、兼并轉(zhuǎn)讓等可能影響公司性質(zhì)及經(jīng)營(yíng)的重大行為。進(jìn)行租賃、分立、承包、聯(lián)營(yíng)等。2、主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)、母子公司等發(fā)生重大不利變化。3、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生顯著變化，處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)停止?fàn)顟B(tài)。業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、營(yíng)銷方式發(fā)生改變。進(jìn)入不熟悉行業(yè)、發(fā)展新業(yè)務(wù)品種或在不熟悉的地區(qū)開(kāi)展業(yè)務(wù)。出賣、變賣生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性資料。4、法定代表人非正常變更或法定代表人出現(xiàn)重大變化。高級(jí)管理人員之間出現(xiàn)嚴(yán)重的爭(zhēng)論與分歧。高級(jí)管理組成人員發(fā)生變化，管理層素質(zhì)、修養(yǎng)降低。管理層的核心人物（如主要經(jīng)營(yíng)管理人員、財(cái)務(wù)主管等）突然辭職、生病或死亡，而無(wú)相應(yīng)的繼承人。管理層對(duì)我公司的態(tài)度發(fā)生突變，以及變得過(guò)于冷淡或過(guò)于友善。5、

18、行業(yè)整體衰退。國(guó)家或當(dāng)?shù)卣畬?duì)該行業(yè)進(jìn)行調(diào)整、限制。國(guó)家和政府對(duì)可能影響被授信人所經(jīng)營(yíng)行業(yè)的其他行業(yè)的調(diào)整、限制、同行業(yè)增長(zhǎng)規(guī)模過(guò)快，而企業(yè)本身在競(jìng)爭(zhēng)中不處于優(yōu)勢(shì)地位。6、 其他。（四）有關(guān)客戶關(guān)聯(lián)情況預(yù)警1、被授信人與關(guān)聯(lián)企業(yè)間的關(guān)聯(lián)關(guān)系發(fā)生變化。關(guān)聯(lián)企業(yè)遇到法律糾紛等重大事項(xiàng)。關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生重組、并購(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)。關(guān)聯(lián)企業(yè)資產(chǎn)發(fā)生重大變化。關(guān)聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況發(fā)生顯著變化。關(guān)聯(lián)企業(yè)在我公司的擔(dān)保貸款或貸款出現(xiàn)展期、逾期等。2、其他。（五）有關(guān)抵（質(zhì)）押物情況預(yù)警1、抵（質(zhì)）押物抵押物受損公允值降低。宏微觀環(huán)境變化使抵押物價(jià)值降低。2、以機(jī)器設(shè)備抵押的，機(jī)器澀北的實(shí)用性、公用性

19、降低。3、被授信人在未經(jīng)本公司許可的情況下進(jìn)行二次抵押。4、其他。四、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)急處理（一）處理原則1、對(duì)客戶挪用信貸資金，擅自處理抵、質(zhì)押物，逃廢債務(wù)等預(yù)警信號(hào)，應(yīng)及時(shí)采取限期糾正、補(bǔ)充抵、質(zhì)押物或增加（反）擔(dān)保人、中止中斷授信發(fā)放、收回已發(fā)放貸款等經(jīng)濟(jì)和法律措施控制風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)未解除的，不得發(fā)生新授信。2、對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況惡化，或發(fā)生其他可能影響客戶還款能力事項(xiàng)的，應(yīng)及時(shí)查明原因；對(duì)臨時(shí)性、季節(jié)性財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化或其他臨時(shí)性風(fēng)險(xiǎn)因素，應(yīng)列入重點(diǎn)觀察名單，同時(shí)采取補(bǔ)充擔(dān)保物、增加（反）擔(dān)保人、中止中斷授信發(fā)放等風(fēng)險(xiǎn)防范措施。（二）處理措施一旦預(yù)警信號(hào)出現(xiàn)后，客戶經(jīng)理要及時(shí)匯報(bào)，并立即通過(guò)有

20、關(guān)途徑加以核實(shí)。由業(yè)務(wù)發(fā)展部擇機(jī)采取以下一種或幾種處理措施組織實(shí)施，防止損失發(fā)生或擴(kuò)大。1、對(duì)已拖欠銀行貸款本息的被授信人，應(yīng)立即核查其在銀行全部本外幣債權(quán)（如在銀行的存款），必要時(shí)協(xié)助銀行從其在銀行存款戶中抵扣已欠銀行貸款本息或采取財(cái)產(chǎn)保全措施。2、對(duì)拖欠本金或利息，造成本公司被迫墊款而在規(guī)定期限內(nèi)仍不改正的，要立即取消擔(dān)保，提前處置反擔(dān)保物。3、對(duì)在保項(xiàng)目檢查中發(fā)現(xiàn)融資擔(dān)保委托合同或反擔(dān)保合同條款不利于保護(hù)本公司權(quán)益或者存在漏洞的，要采取必要的補(bǔ)救措施，或者與當(dāng)事人協(xié)商變更合同條款或重簽合同。4、對(duì)被授信人未按合同約定用途使用擔(dān)保資金的，要及時(shí)采取措施限期要求其糾正，對(duì)于不能限期糾正的，視

21、情節(jié)輕重可同銀行協(xié)商收回全部貸款和信貸承諾，并根據(jù)有關(guān)法規(guī)予以追究。5、對(duì)擔(dān)保貸款逾期后，應(yīng)立即核查反擔(dān)保人的代償能力或反擔(dān)保品變現(xiàn)清償價(jià)值，對(duì)于反擔(dān)保人代償能力不足或反擔(dān)保品不足額等實(shí)際反擔(dān)保能力下降的擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)按照合同約定或在與被授信人協(xié)商的基礎(chǔ)上，采取追加反擔(dān)保、調(diào)整反擔(dān)保結(jié)構(gòu)（質(zhì)押、抵押、第三方保證）、立即執(zhí)行反擔(dān)保償債等措施，以減少本公司的代償損失。6、對(duì)出現(xiàn)暫時(shí)性經(jīng)營(yíng)困難、已經(jīng)或有可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的被授信人，應(yīng)與被授信人就挽救其公司經(jīng)營(yíng)困難或危機(jī)進(jìn)行磋商，通過(guò)談判確定是堅(jiān)持要求被授信人償還全部欠款，還是要求被授信人根本改變經(jīng)營(yíng)規(guī)?；蚪?jīng)營(yíng)方向，以便增加本公司收回剩余欠款的機(jī)會(huì)，或者向被

22、授信人提出或要求其提出債務(wù)重整方案，包括重估項(xiàng)目現(xiàn)金流量，重新確定被授信人償還銀行貸款（或本公司代償款）本息的時(shí)間表，并要求其董事會(huì)通過(guò)債務(wù)重整方案，以保證及時(shí)還款。7、對(duì)原材料供應(yīng)或產(chǎn)品銷售出現(xiàn)困難而影響銀行貸款按期歸還的被授信人，可根據(jù)需要通報(bào)銀行，在他們的批準(zhǔn)和協(xié)調(diào)下，安排與被授信人主要的上下游關(guān)聯(lián)企業(yè)協(xié)商，對(duì)于被授信人的主要上下游關(guān)聯(lián)企業(yè)施加影響，如提高對(duì)其原材料賒銷比例、延緩應(yīng)付款解付，以緩解被授信人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或資金運(yùn)轉(zhuǎn)困難。8、對(duì)資本金不足或籌資成本過(guò)高的并發(fā)生逾期貸款的被授信人，可協(xié)助其尋求新的低成本融資渠道或增加資本性負(fù)債，如協(xié)助其與其他被授信人合資、合伙經(jīng)營(yíng)或聯(lián)營(yíng)等形式吸收外

23、部資金還款。9、對(duì)已經(jīng)或預(yù)計(jì)出現(xiàn)貸款逾期或本公司已被迫為其代償?shù)谋皇谛湃?，要設(shè)法密切追蹤其在銀行資金賬戶的資金流轉(zhuǎn)，查證其貨款回籠情況及大額資金進(jìn)出及其匯款銀行賬號(hào)等信息，為伺機(jī)通過(guò)法律程序凍結(jié)其大額資金賬戶做好準(zhǔn)備。10、對(duì)法人代表持有外國(guó)護(hù)照或擁有外國(guó)永久居住權(quán)的，其擁有的企業(yè)在國(guó)外有分支機(jī)構(gòu)的，其家庭主要成員在國(guó)外定居或者在國(guó)外開(kāi)辦公司的民營(yíng)或外商合資、獨(dú)資企業(yè)貸款擔(dān)保，要特別關(guān)注法人代表出國(guó)及企業(yè)的資金往來(lái)的情況，防止其將資金轉(zhuǎn)移到國(guó)外或資金用途不明的轉(zhuǎn)賬行為，防上攜款潛逃。一旦發(fā)現(xiàn)這些跡象，要及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。11、對(duì)缺乏還款誠(chéng)意的被授信人，應(yīng)征得貸款銀行同意，通過(guò)行政或法律手段（如

24、發(fā)出律師函等）或?qū)ζ渲饕舷掠侮P(guān)聯(lián)企業(yè)施加壓力，影響其作出償還貸款的努力；必要時(shí)采用媒體爆光其不良行徑、將其列入金融系統(tǒng)的“黑名單”等手段，督促其還款，以減少進(jìn)一步的損失。12、對(duì)國(guó)有企業(yè)貸款擔(dān)保（含政策性貸款擔(dān)保）而出現(xiàn)代償，應(yīng)與其政府主管部門協(xié)商，爭(zhēng)取減免稅收等優(yōu)惠政策，及時(shí)還貸；或協(xié)同銀行向有關(guān)法律機(jī)構(gòu)提出仲裁或依法起訴，以達(dá)到代償債權(quán)實(shí)現(xiàn)的目的；或采用代償轉(zhuǎn)投資辦法，實(shí)施債務(wù)人資產(chǎn)重組等經(jīng)濟(jì)、法律手段，以收回代償資金。第三部分 授信業(yè)務(wù)債權(quán)追償及處置一、代償項(xiàng)目追償方式堅(jiān)持“及時(shí)快捷、認(rèn)真高效、抓住要害、寬嚴(yán)并濟(jì)”的原則，在具體追償方式的選擇上，可根據(jù)各代償項(xiàng)目的實(shí)際情況，考慮從以下方

25、式中組合： (一)與被授信人重新制訂還款計(jì)劃并監(jiān)督其嚴(yán)格執(zhí)行。(二)向反擔(dān)保人追索，被授信人在履行期限內(nèi)未向本公司償付款項(xiàng)的，本公司即應(yīng)向反擔(dān)保人主張反擔(dān)保債權(quán),并送達(dá)書面通知。(三)轉(zhuǎn)移債務(wù)，保全債權(quán)。如債務(wù)人有其他效益較好的關(guān)聯(lián)企業(yè),應(yīng)設(shè)法將債務(wù)轉(zhuǎn)移給債務(wù)人的其他關(guān)聯(lián)企業(yè),使公司的債權(quán)先得到保全，以后再選擇機(jī)會(huì)進(jìn)行處理。(四)變更反擔(dān)保，增加抵押物價(jià)值。(五)經(jīng)評(píng)估后若確認(rèn)債務(wù)人或其關(guān)聯(lián)企業(yè)的股權(quán)是有價(jià)值的，可以采取“債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)”的方式來(lái)保障本公司的利益。但持有的股應(yīng)盡可能進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，回收現(xiàn)金。(六)以資抵債，減少損失。但要注意用以抵債的資產(chǎn)應(yīng)該是有價(jià)值的、容易變現(xiàn)的。(七)行使抵押權(quán)。與抵押人協(xié)商以抵押物折價(jià)或者以拍賣、變賣該抵押物所得的價(jià)款受償；協(xié)商不成的，可向人民法院提起訴訟。(八)行使質(zhì)押權(quán)。與出質(zhì)人協(xié)商以應(yīng)受清償?shù)膫鶛?quán)額作為價(jià)款之一部分或全部，取得質(zhì)物的所有權(quán)；依法拍賣或變賣質(zhì)物，本公司可自己行使質(zhì)權(quán)，也可以申請(qǐng)法院執(zhí)行。(九)依法起訴。是最基本、最有效的措施，但也是要最后才考慮的手段?？紤]到起訴程序復(fù)雜，耗時(shí)長(zhǎng)久，在起訴前，須慎重權(quán)衡以下情形后方可實(shí)施：1、債務(wù)人主觀有意逃廢債務(wù)；2、債務(wù)人有多重逾期債務(wù)或潛在逾期債務(wù)，面臨多個(gè)債權(quán)人爭(zhēng)奪有限資產(chǎn)的局面； 3、債務(wù)有可執(zhí)行資產(chǎn)，或有望通過(guò)法律措施發(fā)現(xiàn)其可執(zhí)行資產(chǎn)；4、債權(quán)債務(wù)關(guān)