會計工作計劃2021

1、會計工作計劃2021會計工作計劃（文章一）一、xx年的全面財務(wù)預(yù)算。也就是要把xx年全年的客流量、銷售收入、各項成本、費用、利潤總額等全部做一個初步的預(yù)算，并對xx年全年的各類資產(chǎn)購置、材料采購(分具體的品種明細(xì))進(jìn)行初步預(yù)算。這樣，在年初就可以預(yù)知xx年全年的大致經(jīng)營情況。規(guī)定完成日期：12月20日前。(附：預(yù)算表格xx份)二、xx年全年的資金計劃。在全年預(yù)算的基礎(chǔ)上，對xx年全年的資金收支情況進(jìn)行預(yù)測，做出xx年的資金計劃，為xx年總體的資金調(diào)度和安排提供參考依據(jù)。規(guī)定完成日期：12月20日前。(附：資金計劃表格xx份)注：公司目前暫時不考慮現(xiàn)金流量的問題。三、對所有的資產(chǎn)進(jìn)行全面盤點。要

2、求財務(wù)部組織對公司全部資產(chǎn)進(jìn)行年終全面盤點，并與xx年的年終全面盤點進(jìn)行比較分析，找出資產(chǎn)增減的原因。規(guī)定完成日期：xx年1月5日前。四、對xx年全年的經(jīng)營情況做進(jìn)行全面的總結(jié)分析。1、對公司xx年全年的經(jīng)營情況進(jìn)行總結(jié)：包括收入、客流、成本、費用、利潤、資金實際收支、資產(chǎn)和負(fù)債的增減變動等;(附表格xx份)2、與xx年全年的經(jīng)營情況做對比分析總結(jié);(附表格xx份)3、對xx年的任務(wù)指標(biāo)完成情況進(jìn)行分析總結(jié)。(附表格xx份)規(guī)定完成日期：xx年1月15日前。五、做全年的工作總結(jié)報告。要求所有從事財務(wù)工作的人員，從經(jīng)理到庫管員都要做一個全年的工作總結(jié)。規(guī)定完成日期：xx年1月15日前。六、年終評

3、優(yōu)。對財務(wù)系統(tǒng)的每個崗位都評選出一個先進(jìn)來，具體評選辦法另發(fā)。七、召開年終工作總結(jié)表彰大會。計劃在春節(jié)前，在全公司召開一個所有財務(wù)人員都參加的“年終財務(wù)工作總結(jié)大會”，并現(xiàn)場對評選出來的先進(jìn)進(jìn)行表彰。會計工作計劃（文章二）每月工作內(nèi)容：01日-05日：銀行日記賬錄入及對賬;做其他應(yīng)收應(yīng)付款表格，處理職工借款確認(rèn)。(外聯(lián)發(fā)與北方)06日-24日：審核開票內(nèi)容并開具運輸及貨代發(fā)票(北方物流)25日-26日：審核司機(jī)的費用憑證，錄入財務(wù)系統(tǒng)，做報銷明細(xì)表格，并結(jié)賬。27日-31日：開具剩余的運輸及貨代發(fā)票;與網(wǎng)上銀行系統(tǒng)比較，及時做好銀行單據(jù)的錄入。每天處理現(xiàn)金的收與付，并于當(dāng)日錄入財務(wù)系統(tǒng)，做到日

4、清日結(jié)。每天處理辦公用品的發(fā)放工作。每天訂制職工的午飯及現(xiàn)場加班人員的晚餐。每星期三付款(外聯(lián)發(fā)與北方)，每星期一、三、五xx銀行外高橋支行、建設(shè)銀行外高橋支行拿銀行回單，領(lǐng)取備用金，并及時錄入財務(wù)系統(tǒng)(外聯(lián)發(fā)與北方)每星期訂購一次辦公用品，每月做好盤存工作。不定時的處理公司職員的名片、結(jié)匯等工作，并處理外聯(lián)發(fā)工會的現(xiàn)金及銀行的收與付工作會計工作計劃（文章三）(一)經(jīng)營形勢分析xx年是指揮部實現(xiàn) 十五 規(guī)劃目標(biāo)的最后一年，是為 xx 發(fā)展打好基礎(chǔ)的關(guān)鍵一年，是不吃補(bǔ)貼不虧損的第一年，也是面臨巨大經(jīng)營壓力的一年。從內(nèi)外部形勢分析，既有新的發(fā)展機(jī)遇，也存在著嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。生產(chǎn)經(jīng)營形勢除市場不確定和作業(yè)

5、價格變化兩大因素外，還有以下因素將對指揮部帶來較大的影響：一是集團(tuán)公司取消三項費用化補(bǔ)貼。今年，集團(tuán)公司下達(dá)給指揮部的經(jīng)營目標(biāo)是不吃補(bǔ)貼不虧損，在取消三項費用補(bǔ)貼的情況下實現(xiàn)盈虧持平，意味著離退休費用和醫(yī)院補(bǔ)貼全部由企業(yè)當(dāng)年損益自行負(fù)擔(dān)，與xx年相比，指揮部純利潤將減少4100萬元，要消化此項缺口，任務(wù)十分艱巨。二是油田公司投資減少，產(chǎn)量持續(xù)下降，使鉆井和井下作業(yè)收入減少，初步測算將影響指揮部收入1、12億元。三是增支因素不斷上升。首先是工資調(diào)增，其次是原材料、電價持續(xù)上漲，在繼xx年電費連續(xù)上漲的基礎(chǔ)上，xx年電價再次上調(diào)。預(yù)計全年增支因素影響達(dá)8400萬元。四是井控固控配套攤銷壓力加大。1

6、2、23事故之后,股份公司提高了安全裝置的配套標(biāo)準(zhǔn),按新標(biāo)準(zhǔn)更新相關(guān)裝置后，由于集團(tuán)公司新的會計核算辦法規(guī)定攤銷年限從五年縮短為三年，年攤銷額增加4300萬元，使得近兩年消化難度加大。(二)財務(wù)預(yù)算安排1、指導(dǎo)思想以黨的xx屆精神和 三個代表 重要思想為指導(dǎo)，以經(jīng)濟(jì)效益為中心，以長遠(yuǎn)發(fā)展為主題，以穩(wěn)定為基礎(chǔ)，以市場為導(dǎo)向，以技術(shù)進(jìn)步為手段，充分發(fā)揮人才、技術(shù)、設(shè)備、資源優(yōu)勢，積極開拓國內(nèi)外市場，發(fā)展壯大主營業(yè)務(wù)，深化企業(yè)內(nèi)部挖潛改造，堅定不移地實施低成本發(fā)展戰(zhàn)略，增收節(jié)支，促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的良性循環(huán)，實現(xiàn)企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。2、預(yù)算安排的原則(1)、堅持以效益為中心的原則。(1)、不斷提升企業(yè)核

7、心競爭力，增強(qiáng)整體競爭實力，繼續(xù)保持經(jīng)濟(jì)總量的穩(wěn)步增長。(2)、堅持投資高回報原則。培育新的經(jīng)濟(jì)增長點，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展后勁。(3)、堅持低成本發(fā)展的原則。打足收入，控制支出，各項收入和支出全部納入年度總預(yù)算。(4)、堅持科技進(jìn)步的原則。加大科技投入力度，不斷更新技術(shù)和產(chǎn)品，滿足企業(yè)長期發(fā)展的需要。(5)、關(guān)心職工利益的原則。創(chuàng)造優(yōu)美、和諧的工作、生活環(huán)境，使企業(yè)效益與職工利益協(xié)調(diào)發(fā)展。(6)、加強(qiáng)現(xiàn)金流管理的原則。通過現(xiàn)金流預(yù)算管理，加大債權(quán)的清收力度，減少壞帳損失的風(fēng)險，提高利潤質(zhì)量。(7)、體現(xiàn)基本公平的原則。實事求是，客觀公正，盡可能做到標(biāo)準(zhǔn)一致、測算公平、合理負(fù)擔(dān)。(8)、對特困單位給予

8、扶持的原則。根據(jù)各單位實際情況，對經(jīng)營確有困難的單位，給予限虧補(bǔ)貼。3、預(yù)算安排結(jié)果(1)、經(jīng)營預(yù)算安排主營業(yè)務(wù)收入32、2億元，比上年執(zhí)行數(shù)增加2、12億元，增長7、06%。主營業(yè)務(wù)成本及稅金控制目標(biāo)31、57億元,比上年執(zhí)行數(shù)增加1、23億元，增長4、05%，低于收入預(yù)算增長三個百分點。營業(yè)費用1850萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少50萬元，降低2、63%。管理費用4225萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少175萬元，降低4%。財務(wù)費用-1780萬元，與上年基本持平。投資收益1200萬元，與上年基本持平。營業(yè)外支出500萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少27萬元，降低84、1%，主要為中小學(xué)移交地方后，減少的學(xué)校經(jīng)費補(bǔ)貼

9、。利潤為不吃補(bǔ)貼達(dá)到盈虧持平。(2)、建設(shè)資金預(yù)算安排xx年安排總投資85000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加21805萬元，增長34、5%。其中：非安裝設(shè)備購置17435萬元，占總投資的20.51%，比上年執(zhí)行數(shù)下降32、2%;工程建設(shè)17465萬元，占總投資的20.54%，比上年執(zhí)行數(shù)上升101、46%,油氣合作開發(fā)xx0萬元，占總投資的23、65%，比上年執(zhí)行數(shù)上升56、2%，出疆管線30000萬元，占總投資的35、3%，比上年執(zhí)行數(shù)上升50%;工程技術(shù)服務(wù)投資15127萬元，占總投資的17、81%;生產(chǎn)服務(wù)投資3565萬元，占總投資的4、19%;多元發(fā)展投資1xx萬元，占總投資的14、12%;

10、其他投資54302萬元，占總投資的63、88%。三、強(qiáng)化管理，努力完成年度財務(wù)預(yù)算目標(biāo)面對嚴(yán)峻的經(jīng)營形勢，各單位、各級領(lǐng)導(dǎo)要帶領(lǐng)廣大干部職工，繼續(xù)積極有效地開拓內(nèi)外部市場，繼續(xù)堅持發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，繼續(xù)廣泛深入開展增收節(jié)支、內(nèi)部挖潛活動，制定切實可行的生產(chǎn)經(jīng)營措施，不斷提高管理水平，確保指揮部生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)的完成。財務(wù)資產(chǎn)工作重點要抓好以下幾個方面：(一)全面提升預(yù)算管理水平。一是建立考核指標(biāo)和奮斗目標(biāo)相結(jié)合的分檔預(yù)算管理模式，在保證絕大多數(shù)考核指標(biāo)完成的情況下，確立各單位的奮斗目標(biāo)，使指揮部的預(yù)算管理體系更趨完善。二是全面分解預(yù)算，落實管理責(zé)任。預(yù)算確定下達(dá)后，各單位要將預(yù)算指

11、標(biāo)層層分解到各分公司、車間、隊站、部門，各部門再落實到每個人，從而實現(xiàn)經(jīng)營壓力的有效傳遞。在時間上，要將年度預(yù)算分解為月度預(yù)算，以年度預(yù)算控制月度預(yù)算，以月度預(yù)算的完成保證年度預(yù)算的實現(xiàn)，強(qiáng)化預(yù)算管理的約束性。三是完善財務(wù)預(yù)算分析和預(yù)警系統(tǒng)。在xx年完成財務(wù)預(yù)算管理分析、評價和預(yù)警系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加以完善，依靠會計集中核算后，會計信息及時快捷的有利條件，對指揮部整體預(yù)算執(zhí)行、某一單位預(yù)算執(zhí)行、某一目標(biāo)市場及某一項目等進(jìn)行定期、不定期財務(wù)分析和動態(tài)的經(jīng)濟(jì)評價，及時發(fā)現(xiàn)矛盾和問題，以便調(diào)整工作安排，采取措施，糾正偏差。(二)持續(xù)加強(qiáng)資金精細(xì)化管理。一是加強(qiáng)資金高度集中管理。推行資金總分賬戶管理

12、模式，建立以 一級資金控制權(quán)，單一賬戶體系和一個資金調(diào)劑中心 為核心內(nèi)容的國內(nèi)資金收支兩條線管理。隨著指揮部市場開拓的擴(kuò)大，跨地區(qū)施工業(yè)務(wù)的比例不斷增長，部分單位外部項目使用大額備用金辦理結(jié)算，部分單位異地開設(shè)銀行賬戶，資金支付缺乏必要的內(nèi)控機(jī)制，這不僅造成了資金管理控制的死角，增大了資金風(fēng)險，同時，也形成了大量的資金沉淀，降低了資金使用效益，這種資金管理方式，已無法適應(yīng)指揮部跨地區(qū)業(yè)務(wù)發(fā)展的要求。建立資金總分賬戶管理模式，推行資金收支兩條線管理不僅是集團(tuán)公司的統(tǒng)一要求，更是指揮部市場開拓與生產(chǎn)經(jīng)營管理的需要，各二級單位所有資金收入全部進(jìn)入指揮部的總賬戶，使一切資金的出入始終置于指揮部的嚴(yán)密監(jiān)

13、管之下，以降低資金風(fēng)險，減少資金沉淀，提高資金使用效益。二是加強(qiáng)資金流分析與管理，嚴(yán)格控制資金流入和流出。樹立 錢流到哪里，管理就緊跟到哪里 的觀念，將資金流管理貫穿于企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)，嚴(yán)把資金流的出入關(guān)口，對經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動產(chǎn)生的資金流進(jìn)行嚴(yán)格管理，同時要像管理安全生產(chǎn)一樣管理資金，確保資金的安全、完整。三是加快產(chǎn)品勞務(wù)資金的結(jié)算協(xié)調(diào)與回收。針對各單位外部作業(yè)結(jié)算滯后等問題，主動與各區(qū)域油田公司有關(guān)部門進(jìn)行及時溝通協(xié)調(diào)，提高結(jié)算速度，加快資金回收。對于社會市場收入比重較高、結(jié)算困難、資金回籠慢、歷史遺留應(yīng)收款項金額大的單位，要成立專門的清欠機(jī)構(gòu)，落實清欠責(zé)任，建立欠款回收的獎懲制度。指揮部對各單位的貨款回收將納入到年度整體考核之中。四是加強(qiáng)海外資金的管理。隨著集團(tuán)公司海外市場的不斷擴(kuò)大，集團(tuán)公司正在制定海外資金管理辦法，我們要充分利用集團(tuán)公司海外資金管理資源，積極爭取集團(tuán)公司的支持，依托集團(tuán)公司把海外資金納入統(tǒng)一管理。同時進(jìn)一步完善海外資金的授權(quán)審批制度，實現(xiàn)海外資金的高效、安全運行。(三)不斷強(qiáng)化成本管理與控制。一是持續(xù)開展增收節(jié)支活動。進(jìn)一步總結(jié)經(jīng)驗，夯實基礎(chǔ)，建立增收節(jié)支的長效機(jī)制，培養(yǎng)和營造全員過緊日子的思想和氛圍。二是鎖定市場目標(biāo)成本，推行目標(biāo)成本責(zé)任制。不斷完善成本管理辦法及工作制度，確定并層層分解落實目標(biāo)成本