公司貨款回收管理制度

1、貨款回收管理制度第一章 總則第 1 條 目的為了規(guī)范 * 食品銷售貨款的回收管理工作，確保銷售賬款能及時(shí)收回，防止或減少 * 食品呆賬的發(fā)生和不良資產(chǎn)的形成，特制定本制度。第 2 條 適用范圍適用于本 * 食品銷售貨款的回收管理。第 3 條 職責(zé)1、銷售部負(fù)責(zé)銷售回款計(jì)劃的制定與應(yīng)收賬款的催收工作。2 、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的統(tǒng)計(jì)及相關(guān)賬務(wù)處理工作， 并督促銷售部門(mén)及時(shí)催收應(yīng)收款。 第二章 結(jié)算第 4 條 信息交流與反饋1 在日常銷售業(yè)務(wù)中， 對(duì)客戶通過(guò)銀行匯入公司銀行帳戶的貨款， 銷售部門(mén)應(yīng)當(dāng)日通 知財(cái)務(wù)部。2財(cái)務(wù)部進(jìn)行查詢和確認(rèn)后將結(jié)果當(dāng)日反饋給銷售部門(mén)。第 5 條 收據(jù)管理事項(xiàng) 1物流部門(mén)

2、收到客戶的預(yù)付款或應(yīng)收款等款項(xiàng)（現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳支票、銀行匯票、銀行承 兌匯票等）要及時(shí)送交財(cái)務(wù)部出納進(jìn)行登記并開(kāi)具收款收據(jù)。2出納人員對(duì)收到的現(xiàn)金、票據(jù)要分清客戶單位，確認(rèn)印件是否齊全、清晰，單位名 稱是否相符， 對(duì)不符支付和結(jié)算要求的票據(jù)要退回， 對(duì)收到款項(xiàng)要及時(shí)送存銀行或轉(zhuǎn)付公司 財(cái)務(wù)處，確保銷售貨款的安全。第 6 條 收到的貨款以匯到公司賬戶或出納人員開(kāi)具收款收據(jù)的日期為準(zhǔn)， 做為考核業(yè) 務(wù)員的依據(jù)。第三章 合同履行第 7 條 銷售部按照合同的要求， 對(duì)有預(yù)付款的客戶， 應(yīng)掌握和控制發(fā)貨數(shù)量， 以免造 成應(yīng)收款項(xiàng)與發(fā)貨不符。第 8 條 需要開(kāi)具發(fā)票的， 銷售部對(duì)收到的銷售貨款， 要按合同要求

3、的結(jié)算方式， 及時(shí) 申請(qǐng)到財(cái)務(wù)部開(kāi)具發(fā)票，并與購(gòu)銷單位辦理結(jié)算手續(xù)。第四章 未收款的管理第 9 條 當(dāng)月到期的應(yīng)收貨款在次月約定前尚未收回，從即日起， 15 天內(nèi)未收回的， 將此貨款列為未收款。第 10 條 未收款處理程序1財(cái)務(wù)部應(yīng)于每月 10、25 日前將未收款明細(xì)表交至銷售部。 2銷售部將未收款明細(xì)表及時(shí)通知相應(yīng)的銷售業(yè)務(wù)員。3銷售業(yè)務(wù)員將未收款未能按時(shí)收回的原因、對(duì)策及最終收回該批貨款的時(shí)間于5 日內(nèi)以書(shū)面的形式提交營(yíng)銷總監(jiān)，營(yíng)銷總監(jiān)根據(jù)實(shí)際情況審核是否繼續(xù)向該客戶供貨。第 11 條 營(yíng)銷總監(jiān)負(fù)責(zé)每月督促各銷售業(yè)務(wù)員回收未收款。第 12 條 財(cái)務(wù)部于每月月底檢查銷售業(yè)務(wù)員承諾收回貨款的執(zhí)

4、行情況。第五章 催收款的管理第13條未收款在約定回款日起，20天后，尚未收回，從低 21天起此應(yīng)收賬款列為催收款。第14條 催收款的處理程序1 營(yíng)銷總監(jiān)應(yīng)在未收款轉(zhuǎn)為催收款后的 面的形式提交總經(jīng)理批示。2 貨款經(jīng)列為催收款后，營(yíng)銷總監(jiān)就于3日內(nèi)將其未能及時(shí)收回的原因及對(duì)策，以書(shū)5日內(nèi)督促相關(guān)銷售業(yè)務(wù)員收回貨款。第15條貨款列為催收款后的第16條貨款列為催收款后的的利息進(jìn)行扣款。5日內(nèi)，若貨款仍未收回，*食品將暫停對(duì)此客戶供貨。10日內(nèi)，若貨款仍未收回，對(duì)銷售業(yè)務(wù)員按每日1%o第17條貨款列為催收款后的10-30日內(nèi)，若貨款仍未收回，對(duì)銷售業(yè)務(wù)員按每日2%的利息進(jìn)行扣款。60天以外，若貨款仍未收

5、回，認(rèn)定為準(zhǔn)呆賬。第18條貨款列為催收款后的第六章 準(zhǔn)呆賬的管理第19條財(cái)務(wù)部應(yīng)在下列情形出現(xiàn)時(shí)將貨款列為準(zhǔn)呆賬。1 客戶已宣告破產(chǎn)，或雖未正式宣告破產(chǎn)但破產(chǎn)跡象明顯。2 客戶因其他債務(wù)受到法院查封，貨款已無(wú)償還可能。3支付貨款的票據(jù)一再退票而客戶無(wú)令人信服的理由，并已供貨一個(gè)月以上者。4 催收款迄今未能收回，且已停止供貨一個(gè)月以上者。5其他貨款的收回明顯存在重大困難，經(jīng)批準(zhǔn)依法處理者。第20條*食品準(zhǔn)呆賬的回收以銷售部為主力，由財(cái)務(wù)部協(xié)助。第21條 通過(guò)法律途徑處理準(zhǔn)呆賬時(shí)，以法律顧問(wèn)為主力，由銷售部、財(cái)務(wù)部協(xié)助。第22條 財(cái)務(wù)部每月月初對(duì)應(yīng)收款進(jìn)行檢查，按照準(zhǔn)呆賬的實(shí)際情況填寫(xiě)壞賬申請(qǐng)批復(fù)

6、表報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)。第七章貨款擔(dān)保第23條 客戶需要先貨后款的，且第一次與 *食品發(fā)生業(yè)務(wù)來(lái)往的，由客戶提出申請(qǐng), 銷售人員和業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人共同擔(dān)保，出現(xiàn)呆賬壞賬的，由擔(dān)保人負(fù)責(zé)賠償。第七章附則第24條 本制度由銷售部制定、解釋和修改。 第25條本制度經(jīng)總經(jīng)理簽字后實(shí)施。辦公室衛(wèi)生管理制度一、主要內(nèi)容與適用范圍1 本制度規(guī)定了辦公室衛(wèi)生管理的工作內(nèi)容和要求及檢查與考核。2 此管理制度適用于本公司所有辦公室衛(wèi)生的管理二、定義 1 公共區(qū)域：包括辦公室走道、會(huì)議室、衛(wèi)生間，每天由行政文員進(jìn)行清掃；2個(gè)人區(qū)域：包括個(gè)人辦公桌及辦公區(qū)域由各部門(mén)工作人員每天自行清掃。1. 公共區(qū)域環(huán)境衛(wèi)生應(yīng)做到以下幾點(diǎn)：

7、1) 保持公共區(qū)域及個(gè)人區(qū)域地面干凈清潔、無(wú)污物、污水、浮土，無(wú)死角。2) 保持門(mén)窗干凈、無(wú)塵土、玻璃清潔、透明 3) 保持墻壁清潔，表面無(wú)灰塵、污跡。4 )保持掛件、畫(huà)框及其他裝飾品表面干凈整潔。5) 保持衛(wèi)生間、洗手池內(nèi)無(wú)污垢，經(jīng)常保持清潔，毛巾放在固定(或隱蔽)的地方。6) 保持衛(wèi)生工具用后及時(shí)清潔整理，保持清潔、擺放整齊。7)垃圾簍擺放緊靠衛(wèi)生間并及時(shí)清理，無(wú)溢滿現(xiàn)象。2. 辦公用品的衛(wèi)生管理應(yīng)做到以下幾點(diǎn)：1) 辦公桌面：辦公桌面只能擺放必需物品，其它物品應(yīng)放在個(gè)人抽屜，暫不需要的物品就擺回柜子里，不用的物品要及時(shí)清理掉。2) 辦公文件、票據(jù)：辦公文件、票據(jù)等應(yīng)分類放進(jìn)文件夾、文件盒

8、中，并整齊的擺放至辦公桌左上角上。3)辦公小用品如筆、尺、橡皮檫、訂書(shū)機(jī)、啟丁器等，應(yīng)放在辦公桌一側(cè)，要從哪取使用完后放到原位。4)電腦：電腦鍵盤(pán)要保持干凈，下班或是離開(kāi)公司前電腦要關(guān)機(jī)。5)報(bào)刊：報(bào)刊應(yīng)擺放到報(bào)刊架上，要定時(shí)清理過(guò)期報(bào)刊。6)飲食水機(jī)、燈具、打印機(jī)、傳真機(jī)、文具柜等擺放要整齊，保持表面無(wú)污垢，無(wú)灰塵，蜘蛛網(wǎng)等，辦公室內(nèi)電器線走向要美觀，規(guī)范，并用護(hù)釘固定不可亂搭接臨時(shí)線。7)新進(jìn)設(shè)備的包裝和報(bào)廢設(shè)備以及不用的雜物應(yīng)按規(guī)定的程序及時(shí)予以清除。3.個(gè)人衛(wèi)生應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：1) 不隨地吐痰，不隨地亂扔垃圾。2) 下班后要整理辦公桌上的用品，放罷整齊。3) 禁止在辦公區(qū)域抽煙。4)下班后先檢查各自辦公區(qū)域的門(mén)窗是否鎖好，將一切電源切斷后即可離開(kāi)。5)辦公室門(mén)口及窗外不得丟棄廢紙、煙頭、傾倒剩茶。4 總經(jīng)理辦公室衛(wèi)生應(yīng)做到以下幾點(diǎn)：1