第一章風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)

1、1 第一章 風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn) 第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)及其特征 第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的分類 第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理 第四節(jié)可保風(fēng)險(xiǎn) 2 第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)及其特征 一、風(fēng)險(xiǎn)的概念 指引致?lián)p失的事件發(fā)生的一種可能性 3 二、風(fēng)險(xiǎn)的特征 損 害 性 客 觀 性 不 確 定 性 可 測(cè) 定 性 發(fā) 展 性 空間時(shí)間損失程度 4 （一）風(fēng)險(xiǎn)事故(Peril) l定義：是指損失的直接原因或外在原因，也即指 風(fēng)險(xiǎn)由可能變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)、以至引起損失的結(jié)果。 （二）風(fēng)險(xiǎn)因素(Hazard) l 定義：也稱風(fēng)險(xiǎn)條件，是指引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故或在風(fēng) 險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)致使損失增加的條件。 l風(fēng)險(xiǎn)因素是損失的間接原因，風(fēng)險(xiǎn)因素要通過風(fēng) 險(xiǎn)事故的發(fā)生才能導(dǎo)致?lián)p失。 l風(fēng)險(xiǎn)事故和風(fēng)

2、險(xiǎn)因素的區(qū)分并不是絕對(duì)的，判定 的標(biāo)準(zhǔn)就是看是否直接引起損失。 三、風(fēng)險(xiǎn)事故、風(fēng)險(xiǎn)因素和損失 5 （二）風(fēng)險(xiǎn)因素(Hazard) l分類 l 實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素 l 道德風(fēng)險(xiǎn)因素 l 心理風(fēng)險(xiǎn)因素 例： A.汽車剎車系統(tǒng)失靈 B.建筑物旁邊的加油站 C.駕駛員的粗心大意 D.惡意欺詐 6 （三）損失(Loss) l定義：是指非故意的、非計(jì)劃的和非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià) 值的減少。 l形態(tài) l直接損失：指風(fēng)險(xiǎn)事故直接造成的有形損失，即 實(shí)質(zhì)損失(Physical loss)； l間接損失：是由直接損失進(jìn)一步引發(fā)或帶來的無 形損失，包括額外費(fèi)用損失(Extra expense loss)、 收入損失(Income

3、 loss)和責(zé)任損失(Liability loss)。 7 （四）風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故與損失之間的關(guān)系 l因果關(guān)系：風(fēng)險(xiǎn)因素引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故，風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致 損失 。 圖1-1：風(fēng)險(xiǎn)的圖解 風(fēng)險(xiǎn) 因素 風(fēng)險(xiǎn) 事故 損失 的可能 風(fēng)險(xiǎn) 8 第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)的分類 一、按風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境分類 （一）靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn) l定義：是指自然力的不規(guī)則變動(dòng)或人們行為的錯(cuò)誤或 失當(dāng)所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。 （二）動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn) l定義：是指由社會(huì)經(jīng)濟(jì)的或政治的變動(dòng)所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。 （三）兩者差別 1、損失與否不同 2、影響范圍不同 3、發(fā)生特點(diǎn)不同 4、性質(zhì)內(nèi)容不同 9 二、按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類 （一）純粹風(fēng)險(xiǎn) l定義：是指那些只有損失機(jī)會(huì)而無獲利可能的

4、風(fēng)險(xiǎn)。 （二）投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) l定義：投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是指那些既有損失機(jī)會(huì)，又有獲利可 能的風(fēng)險(xiǎn)。 l純粹風(fēng)險(xiǎn)因只有凈損失的可能性，人們必然避而遠(yuǎn)之； 而投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)卻有獲利的可能，甚至獲利頗豐，人們必 為求其利甘冒風(fēng)險(xiǎn)而為之。 10 三、按風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)象分類 （一）財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) l定義：是指導(dǎo)致一切有形財(cái)產(chǎn)毀損、滅失或貶值的風(fēng)險(xiǎn)。 （二）責(zé)任風(fēng)險(xiǎn) l定義：是指?jìng)€(gè)人或團(tuán)體因行為上的疏忽或過失，造成他人的財(cái) 產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律、合同或道義應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé) 任的風(fēng)險(xiǎn)。 （三）信用風(fēng)險(xiǎn) l定義：是指在經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違 約或違法行為給對(duì)方造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 （四）人身風(fēng)險(xiǎn) l定義：是指可能導(dǎo)

5、致人的傷殘死亡或損失勞力的風(fēng)險(xiǎn)。 11 四、按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分類 （一）自然風(fēng)險(xiǎn) l因自然力的不規(guī)則變化引起的種種現(xiàn)象，所導(dǎo)致的對(duì)人們的經(jīng)濟(jì) 生活和物質(zhì)生產(chǎn)及生命造成的損失和損害，就是自然風(fēng)險(xiǎn)事故。 （二）社會(huì)風(fēng)險(xiǎn) l定義：是指由于個(gè)人或團(tuán)體的行為，包括過失行為、不當(dāng)行為及 故意行為對(duì)社會(huì)生產(chǎn)及人們生活造成的損失的可能性。 （三）政治風(fēng)險(xiǎn) l定義：又稱為國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，是指在對(duì)外投資和貿(mào)易過程中，因政治 原因或訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人可能遭受損失的風(fēng) 險(xiǎn) （四）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) l定義：是指在生產(chǎn)和銷售等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中由于受各種市場(chǎng)供求關(guān)系、 經(jīng)濟(jì)貿(mào)易條件等因素變化的影響，或經(jīng)營(yíng)者決策失誤，對(duì)前景預(yù)

6、期出現(xiàn)偏差等，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)上遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。 12 第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理 一、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念 指人們對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)、控制和處理的主動(dòng)行為 13 二、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序 （一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 l含義：是指對(duì)企業(yè)面臨的、以及潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷、 歸類和鑒定風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的過程，主要包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分 析風(fēng)險(xiǎn)兩方面的內(nèi)容。 （二）風(fēng)險(xiǎn)估測(cè) l含義：是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，通過對(duì)所收集的大 量詳細(xì)損失資料加以分析，運(yùn)用概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)， 估計(jì)和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度。 14 二、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序 （三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) l含義：是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的基礎(chǔ)上，把風(fēng)險(xiǎn) 發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度，結(jié)合其他因素綜合起來 考慮

7、，得出系統(tǒng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度，并 與公認(rèn)的安全指標(biāo)比較，確定系統(tǒng)的危險(xiǎn)等級(jí)，然后 根據(jù)系統(tǒng)的危險(xiǎn)等級(jí)，決定是否需要采取控制措施， 以及控制措施采取到什么程度。 15 二、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序 （四）選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù) l控制型：目的是降低損失頻率和減少損失程度，重點(diǎn)在 于改變引起意外事故和擴(kuò)大損失的各種條件。 l財(cái)務(wù)型：目的是以提供基金和訂立保險(xiǎn)合同等方式，消 化發(fā)生損失的成本，即對(duì)無法控制的風(fēng)險(xiǎn)所做的財(cái)務(wù)安 排。 （五）風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià) l含義：是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)適用性及其收益性情況的分 析、檢查、修正和評(píng)估。 16 三、風(fēng)險(xiǎn)處理方式及其比較 l定義：是指通過采用不同措施和手段，用最小

8、的 成本達(dá)到最大安全保障的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程。 l方式 l避免 l自留 l預(yù)防 l抑制 l轉(zhuǎn)嫁 17 三、風(fēng)險(xiǎn)處理方式及其比較 （一）避免 l定義：是指設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性，即從根本上消 除特定的風(fēng)險(xiǎn)單位和中途放棄某些既存的風(fēng)險(xiǎn)單位。 l適用情況 某特定風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失頻率和損失程度相當(dāng)高時(shí)。 在處理風(fēng)險(xiǎn)時(shí)其成本大于其產(chǎn)生的效益時(shí)。 l存在問題：避免風(fēng)險(xiǎn)雖簡(jiǎn)單易行，但意味著利潤(rùn)的喪失， 且避免的采用通常會(huì)受到限制。 18 （二）自留 l定義：是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的自我承擔(dān)，即企業(yè)或單位自我承受風(fēng)險(xiǎn)損害后果 的方法。 l分類 l主動(dòng)自留 l被動(dòng)自留 l適用情況：在風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失頻率和程度低、損失短期內(nèi)可預(yù)測(cè)以及最

9、 大損失對(duì)企業(yè)或單位不影響其財(cái)務(wù)穩(wěn)定時(shí)采用。 l存在問題：雖然可減少潛在損失、節(jié)省費(fèi)用支出和取得基金運(yùn)用收益 等，但有時(shí)會(huì)因風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)量的限制而無法實(shí)現(xiàn)其處理風(fēng)險(xiǎn)的功效， 一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損害，可能導(dǎo)致財(cái)務(wù)調(diào)度上的困難而失去其作用。 l自留風(fēng)險(xiǎn)的最高級(jí)形式是設(shè)立自保公司。 19 （三）預(yù)防 l含義：是指在風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生前為了消除或減少可能引發(fā)損失的各種因 素而采取的處理風(fēng)險(xiǎn)的具體措施，其目的在于通過消除或減少風(fēng)險(xiǎn)因 素達(dá)到降低損失發(fā)生頻率的目的。 l適用情況：通常在損失頻率高且損失程度低時(shí)采用。 l措施分類 l工程物理法，是指損失預(yù)防措施側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)單位的物質(zhì)因素的 一種方法，適用于哈頓的能量釋放理論

10、； l人類行為法，是指損失預(yù)防側(cè)重于人們行為教育的一種方法， 適用于亨利屈的骨牌理論。 20 （四）抑制 l定義：是指在損失發(fā)生時(shí)或之后為縮小損失程度而采 取的各項(xiàng)措施。 l適用情況：常在損失程度高且風(fēng)險(xiǎn)又無法避免和轉(zhuǎn)嫁 的情況下采用。 l特殊形態(tài)：割離 l是指將風(fēng)險(xiǎn)單位割離成許多獨(dú)立的小單位而達(dá)到縮 小損失程度的一種方法。 21 （五）轉(zhuǎn)嫁 l定義：是指一些單位或個(gè)人為避免承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失，有意識(shí)地 將損失或與損失有關(guān)的財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一單位或個(gè)人去承 擔(dān)的一種風(fēng)險(xiǎn)管理方式。 l方式 l保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁：是指向保險(xiǎn)公司投保，以交納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)，將 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人承擔(dān)。當(dāng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，保險(xiǎn)人按照合 同約定責(zé)任給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。 l非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁 l出讓轉(zhuǎn)嫁，一般適用于投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。 l合同轉(zhuǎn)嫁，適用于企業(yè)將具有風(fēng)險(xiǎn)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 承包給對(duì)方，并在合同中明確規(guī)定由對(duì)方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) 損失的賠償責(zé)任。 22 第四節(jié) 可保風(fēng)險(xiǎn) 一、可保風(fēng)險(xiǎn)的概念 l可被保險(xiǎn)公司接受的風(fēng)險(xiǎn) l可以向保