International settlement

1、International settlement 結算方式 信用證 托收 匯付 商業(yè)信用 逆匯 （常用） 逆匯 順匯 銀行信用 (1) 順匯（REMITTANCE） 指資金流向與結算工具傳遞方向一致的一種結算方式， 如匯款。 (2) 逆匯（REVERSE REMITTANCE） 指資金流向和結算工具傳遞方向相反的一種結算方式， 如托收、信用證。 付款人主動 信用工具 資金 收款人 順 匯 法 收款人主動 信用工具 資金 付款人 逆 匯 法 信用證 L/C 信用證 n-國際貿易雙方處在不同的國家 n-彼此之間不熟悉、不完全信任對方 n-銀行信用開始介入，銀行在參與結算 時，還提供信用擔保和資金融

2、通，產生 了信用證這種結算方式。 托收 collection 1、 托收（ Collection ）:（債權人）開立金融票據或 商業(yè)單據或兩者兼有，委托通過其向 （債務人）收取貨款或勞務費用的結算方式。 銀行只是受托代理人，并不保證收回貨款。因此，能否收回匯款，完全依 靠買賣雙方的商業(yè)信用。 匯票、本票、 支票 商業(yè)發(fā)票、運輸 單據 委托人 （出口人） 托收行 （出口地銀行） 付款人 （進口人） 代收行 （進口地銀行） 買賣合同、發(fā)貨 申請書、 跟單匯票 委托書、匯票、全 套單據 提示 承兌付款 轉賬 貨款 交 單 托收托收 光票托收光票托收（Clean Bill for Collection

3、） 跟單托收跟單托收 付款交單（付款交單（D/P） 承兌交單（承兌交單（D/A） （Documentary Bill for Collection） （一）光票托收（一）光票托收（Clean Bill for Collection） 1、出口商僅開立匯票而不隨附商業(yè)貨運單據（主要指貨運單據），委托、出口商僅開立匯票而不隨附商業(yè)貨運單據（主要指貨運單據），委托 銀行收取貨款的一種托收方式銀行收取貨款的一種托收方式。（。（光票托收并不一定不附帶任何單據，有時光票托收并不一定不附帶任何單據，有時 也附有一些非貨運單據，如發(fā)票、墊款清單等，這種情況仍被視為光票托收。）也附有一些非貨運單據，如發(fā)票、墊款

4、清單等，這種情況仍被視為光票托收。） 2、光票托收主要用于收取貨款尾數、代墊費用、傭金、樣品費或其他、光票托收主要用于收取貨款尾數、代墊費用、傭金、樣品費或其他 從屬費用。從屬費用。 3、在即期匯票下，代收行立即向付款人提示，要求付款。、在即期匯票下，代收行立即向付款人提示，要求付款。 4、在遠期匯票下，代收行向付款人提示要求承兌，承兌后，代收行收、在遠期匯票下，代收行向付款人提示要求承兌，承兌后，代收行收 回匯票，到期日提示要求付款。回匯票，到期日提示要求付款。（但在實際業(yè)務中，由于一般金額都不太大，（但在實際業(yè)務中，由于一般金額都不太大， 即期付款的匯票較多。）即期付款的匯票較多。） （二

5、）跟單托收（二）跟單托收（Documentary Bill for Collection） (1) 金融票據隨附商業(yè)單據的托收（Financial documents accompanied by commercial documents） 匯票發(fā)票、提單、保險單 憑匯票付款 賣方開立 （國際貿易中常見方式） （2）商業(yè)單據不隨附金融票據的托收（ commercial documents not accompanied by financial documents ） 減輕稅收（印花稅）負擔 付款交單D/P 即期付款交單（D/P at sight） 遠期付款交單（D/P after sight

6、） 承兌交單D/A遠 期匯票 （一）付款交單（Documents against Payment, D/P） 付款交單是指代收行必須在進口商付清票款后，才將貨運單據交給 進口商的一種交單方式。 1、即期付款交單（D/P at sight） 出口商發(fā)貨后開具即期匯票連同商業(yè)單據，通過銀行向進口商提示， 進口商見票后立即付款，在付清貨款后向銀行領取商業(yè)單據。 2、遠期付款交單（D/P after xx days sight）代收行向付款人提示跟 單匯票要求承兌，付款人承兌后由代收行保管全套商業(yè)單據，于到期日提 示付款，付款人付款后代收行才交單給付款人的一種交單方式。 （二）承兌交單（Documen

7、ts against Acceptance, D/A） 承兌交單是指代收行在付款人承兌遠期匯票后，把貨運單據交 給付款人，于匯票到期日時由付款人付款的一種交單方式。 D/A只用于遠期匯票的托收 匯付 remittance n是指銀行接受客戶的主動委托，通過銀行自身的通 匯網絡，使用適當的支付憑證，將款項交付給收款人的 一種支付方式。 付款人款項 銀行 銀行匯票 收款人 中文中文 名稱名稱 英文名稱英文名稱支付支付 術語術語 通過銀行的通過銀行的 匯款匯款 信匯信匯Remittance by Mail TransferM/T 電匯電匯Remittance by Telegraphic Trans

8、fer T/T 借助即期銀借助即期銀 行匯票行匯票 票匯票匯Remittance by Bankers Demand Draft D/D 付款委托書 的傳遞方式 Telegram(電報) Telex(電傳) Swift 郵寄 T/T M/T 電匯(T/T ,Telegraphic Transfer) 電匯業(yè)務是匯出行應匯款人的申請，以加押電報、 電傳或SWIFT形式通知匯入行，委托其把款項付給收 款人的一種匯款方式。 電匯方式流轉程序圖 6、 付 款 5、 收 款 人 收 據 4、 電 匯 通 知 書 7、付訖借記通知書 3、加押電報、電傳、SWIFT 2、 電 匯 回 執(zhí) 交 款 付 費 1

9、、 電 匯 申 請 書 、 匯款人 （債務人） 匯出行匯入行 收款人 （債權人） 資金 T/T 常見操作 前T/T 買家先付款 后T/T 賣家先發(fā)貨 pay against B/L copy 憑提單復印件付款 信匯(M/T, Mail Transfer) 信匯是匯出行應匯款人的申請，將信匯委托書通過 航空信函的方式郵寄給匯入銀行，授權解付一定金額給 收款人的一種匯款方式。 信匯方式流轉程序圖 6、 付 款 5、 收 款 人 收 據 4、 信 匯 通 知 書 7、付訖借記通知書 3、郵寄信匯委托書 2、 信 匯 回 執(zhí) 交 款 付 費 1、 信 匯 申 請 書 、 匯款人 （債務人） 匯出行匯入

10、行 收款人 （債權人） 資金 票匯（D/D, Remittance by Bankers Demand Draft） n票匯匯款是匯出行應匯款人申請，由匯 出行開立以國外聯行或代理行為解付行的銀行 即期匯票（Bankers Demand Draft），指示 其將票面金額付給匯票上指定的收款人或由收 款人背書轉讓給持票人的一種匯款方式。 3、銀行即期匯票 票匯方式流轉程序圖 6、 付 款 5、 銀 行 即 期 匯 票 7、付訖借記通知書 4、匯款通知書(票根) 2、 銀 行 即 期 匯 票 交 款 付 費 1、 票 匯 申 請 書 、 匯款人 （債務人） 匯出行 匯入行 收款人 （債權人） 資金 方式方式特點特點 電匯電匯費用較高，收款較迅速。費用較高，收款較迅速。 信匯信匯費用低廉，收款較遲費用低廉，收款較遲 票匯票匯 收款人可主動憑票取款。使用匯票，收款收款人可主動憑票取款。使用匯票，收款 人可將收款權轉讓，因此更靈活。人可將收款權轉讓，因此更靈活。 三種匯款方式的比較 交貨風險 付款風險 低風險低風險高風險高風險 高風險高風險 低風險低風險 貨到付款貨到付款 托收托收 信用證信用證 預付貨款預付貨款 4.各類結算方式風險比較各類結算方式風險比較 電子付款 E-pay paypal 支付寶