農(nóng)商行稽核員考核暫行辦法

1、*農(nóng)村商業(yè)銀行稽核員工作考核暫行辦法第一章 總 則第一條 為充分發(fā)揮*商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“我行”）審計(jì)稽核的職能作用，規(guī)范稽核行為，促進(jìn)稽核審計(jì)人員不斷提高業(yè)務(wù)技能和綜合素質(zhì)，努力建設(shè)一支作風(fēng)過(guò)硬、業(yè)務(wù)精良、操作規(guī)范、清正廉潔的稽核隊(duì)伍，根據(jù)安徽省農(nóng)村信用社稽核員管理辦法（試行）和安徽省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)工作基本制度（試行）等相關(guān)制度，結(jié)合我行實(shí)際情況,制定本暫行辦法。第二條 本辦法所稱(chēng)稽核員是指我行從事稽核工作的稽核人員。第三條 對(duì)稽核員工作的考核重點(diǎn)是在考核期內(nèi)稽核檢查工作的數(shù)量和質(zhì)量。工作數(shù)量包括參加現(xiàn)場(chǎng)檢查的天數(shù)、完成常規(guī)稽核任務(wù)和參加專(zhuān)項(xiàng)稽核工作量，工作質(zhì)量包括稽核工作成效，稽

2、核的全面性和完整性，檢查的記錄、檢查的規(guī)范性、稽核報(bào)告質(zhì)量和參加專(zhuān)項(xiàng)稽核工作質(zhì)量。第二章 考核標(biāo)準(zhǔn)、程序和方法第四條 考核標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)稽核員實(shí)行百分制考核，其中考勤占30分；考績(jī)占70分，其中：現(xiàn)場(chǎng)工作日占10分、常規(guī)稽核任務(wù)占40分、專(zhuān)項(xiàng)稽核任務(wù)占10分、跟蹤整改匯報(bào)5分、稽核檔案管理5分。第五條 考核程序?；藛T考核工作由稽核部門(mén)負(fù)責(zé)人配合分管領(lǐng)導(dǎo)組織實(shí)施。按照本辦法對(duì)稽核員工作出勤和工作任務(wù)完成情況進(jìn)行月度和年度考核。第六條 考核方法。月度考核與稽核員崗位工資掛勾，按月考核，次月兌現(xiàn)崗位工資；年度考核采取隨機(jī)抽查、再稽核等方式，考核分為優(yōu)秀、稱(chēng)職、基本稱(chēng)職和不稱(chēng)職四個(gè)等級(jí)?？己说梅衷?0分（

3、含）以上為優(yōu)秀，考核得分在80分（含）以上至90分為稱(chēng)職，考核得分在70分（含）以上至80分為基本稱(chēng)職，考核得分在70分以下為不稱(chēng)職?；藛T工作考核結(jié)果報(bào)理事長(zhǎng)最后審定?；藛T工作考核結(jié)果將作為以后稽核員評(píng)定晉升職級(jí)和獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)的主要依據(jù)。 第三章 考核內(nèi)容第七條 考勤30分。按照*縣農(nóng)村商業(yè)銀行總行考勤考績(jī)管理辦法（*發(fā)201445號(hào)）文件規(guī)定，嚴(yán)格履行請(qǐng)銷(xiāo)假手續(xù)，此項(xiàng)考核扣分以扣完標(biāo)準(zhǔn)分為限。凡遲到、早退的一次扣2分，未經(jīng)請(qǐng)假批準(zhǔn)或遲到、早退1小時(shí)以上按曠工處理，每曠工半天扣2分?；藛T下基層稽核檢查，實(shí)行簽到或報(bào)告制度，為保證到社稽核檢查時(shí)間，可在每日上班前電話報(bào)告稽核部門(mén)負(fù)責(zé)人本日到達(dá)某

4、網(wǎng)點(diǎn)檢查，稽核部門(mén)負(fù)責(zé)人可通過(guò)監(jiān)控中心或電話核實(shí)稽核員到社時(shí)間，并登記稽核員考勤統(tǒng)計(jì)表。第八條 考績(jī)70分。（一）現(xiàn)場(chǎng)工作日占10分?；藛T每年現(xiàn)場(chǎng)檢查不少于180個(gè)工作日，每月不少于15個(gè)工作日，每少1天扣0.5分。本項(xiàng)不倒扣分。（二）常規(guī)稽核任務(wù)占40分。常規(guī)稽核包括且不限以下內(nèi)容：制度流程建設(shè)；賬賬、賬款、賬據(jù)、賬實(shí)、賬表、賬簿、賬卡、內(nèi)外賬務(wù)相符；印章管理；現(xiàn)金管理；資產(chǎn)、負(fù)責(zé)、所有者權(quán)益；有價(jià)單證、重要空白憑管理；短期交接；大額存取、大額轉(zhuǎn)賬管理；授權(quán)管理；結(jié)算賬戶(hù)管理；往來(lái)對(duì)賬管理；應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)管理；特殊業(yè)務(wù)辦理；收入、支出、費(fèi)用和成本管理；新增貸款合規(guī)性檢查及核對(duì)（抽查部分上門(mén)核

5、對(duì)和電話核對(duì)）；貸后跟蹤檢查；不良貸款清收回；五級(jí)分類(lèi)管理；會(huì)計(jì)檔案管理；電子銀行業(yè)務(wù)（個(gè)人、企業(yè)網(wǎng)銀管理；銀行卡及差錯(cuò)業(yè)務(wù)處理；自助設(shè)備、pos機(jī)管理）等?；藛T要有計(jì)劃、有步驟地開(kāi)展本片網(wǎng)點(diǎn)常規(guī)稽核工作，每年元月10日前，稽核員應(yīng)制訂全年常規(guī)稽核工作計(jì)劃，并向稽核部上報(bào)，未報(bào)或上報(bào)不及時(shí)扣2分。稽核員對(duì)本片網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)展全面常規(guī)稽核每季度每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)不得少于1次，每少1社次扣2分，每月稽核檢查網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)容每少一項(xiàng)次扣1分，稽核不認(rèn)真、不徹底、不全面的每項(xiàng)內(nèi)容扣1分，稽核員檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的重要事項(xiàng)或重大違規(guī)問(wèn)題要及時(shí)上報(bào)總行，發(fā)現(xiàn)上報(bào)不及時(shí)每次扣1分。（三）專(zhuān)項(xiàng)稽核任務(wù)占10分?；藛T應(yīng)針對(duì)本片信用

6、社的簿弱環(huán)節(jié)提出專(zhuān)項(xiàng)稽核工作計(jì)劃，為總行制訂全年專(zhuān)項(xiàng)稽核工作計(jì)劃提供依據(jù)，每年元月10日前，稽核員要制訂本片專(zhuān)規(guī)稽核工作計(jì)劃，并向聯(lián)社稽核部上報(bào)，未報(bào)或未及時(shí)上報(bào)扣1分?？傂懈鞑块T(mén)及上級(jí)管理部門(mén)組織的專(zhuān)項(xiàng)檢查任務(wù)，按時(shí)按質(zhì)完成，發(fā)現(xiàn)專(zhuān)項(xiàng)稽核任務(wù)落實(shí)不到位或不從嚴(yán)、不徹底、不全面的每項(xiàng)扣1分，稽核員檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的重要事項(xiàng)或重大違規(guī)問(wèn)題要及時(shí)上報(bào)總行，發(fā)現(xiàn)上報(bào)不及時(shí)每次扣1分。（四）跟蹤整改匯報(bào)5分。對(duì)被稽核檢查單位存在部題，發(fā)出書(shū)面整改意見(jiàn)書(shū)，按業(yè)務(wù)條線統(tǒng)計(jì)存在問(wèn)題明細(xì)表，通過(guò)郵箱發(fā)至各業(yè)務(wù)管理部門(mén)督促整改，并及時(shí)督查整改情況，在每月稽核工作例會(huì)上報(bào)告存在問(wèn)題整改情況，每少督查一項(xiàng)扣0.

7、5分。（五）稽核檔案管理5分。稽核檔案分類(lèi)整理，稽核檔案主要包括：稽核通知書(shū)、稽核方案、工作底稿、證明材料、稽核事實(shí)與評(píng)價(jià)材料、稽核報(bào)告、稽核意見(jiàn)書(shū)、稽核處罰決定、被稽核反饋意見(jiàn)等，發(fā)現(xiàn)沒(méi)有按規(guī)定整理、裝訂成冊(cè)、編號(hào)登記入檔，每次每項(xiàng)扣0.5分。第四章 獎(jiǎng)懲與考核兌現(xiàn)第九條 稽核員取得以下成績(jī)給予獎(jiǎng)勵(lì)（一）稽核建議被采納，并取得成效，每項(xiàng)建議獎(jiǎng)1分,該項(xiàng)最高不得超過(guò)5分。（二）稽核主動(dòng)發(fā)現(xiàn)重大經(jīng)營(yíng)問(wèn)題或違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題甚至經(jīng)濟(jì)案件線索并及時(shí)向聯(lián)社報(bào)告，每發(fā)現(xiàn)1次獎(jiǎng)勵(lì)5分。挽回直接經(jīng)濟(jì)損失金額10萬(wàn)元(含)以上的一次性獎(jiǎng)勵(lì)5分。（三）在市級(jí)以上刊物發(fā)表專(zhuān)業(yè)文章的，一篇獎(jiǎng)勵(lì)2分,該項(xiàng)最高不得超過(guò)5分。

8、（四）參加省聯(lián)社專(zhuān)業(yè)考試取得前三十名的，獎(jiǎng)勵(lì)5分。第十條 稽核員有以下行為或問(wèn)題給予處罰（一）本片網(wǎng)點(diǎn)發(fā)生案件，非稽核檢查發(fā)現(xiàn)的案件金額在5萬(wàn)元以下1件扣2分、5萬(wàn)元(含)以上1件扣5分， 10萬(wàn)元（含）以上的1件除扣5分外，另按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。（二）稽核報(bào)告嚴(yán)重失真，造成不良后果或隱瞞稽核發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及包庇責(zé)任人的，扣5至10分，情節(jié)稽核管理制度嚴(yán)重的年度考核確定為不稱(chēng)職，并按有關(guān)規(guī)定予以嚴(yán)肅處理。（三）幫助被稽核對(duì)象編造資料、弄虛作假的，扣20分，情節(jié)嚴(yán)重的，并按有關(guān)規(guī)定予以嚴(yán)肅處理。第十一條 考核兌現(xiàn)。月度考核，按月度考核項(xiàng)目逐項(xiàng)打分與稽核員崗位工資掛勾，按月考核次月兌現(xiàn)，兌現(xiàn)崗位工資崗位工資總額得分/100。年終