機(jī)制砂工程項目建設(shè)投資分類估算法（工程管理）

1、泓域咨詢/機(jī)制砂工程項目建設(shè)投資分類估算法機(jī)制砂工程項目建設(shè)投資分類估算法一、 項目名稱及投資人（一）項目名稱機(jī)制砂工程項目（二）項目投資人xx投資管理公司（三）建設(shè)地點本期項目選址位于xxx（待定）。二、 結(jié)論分析（一）項目選址本期項目選址位于xxx（待定），占地面積約39.00畝。（二）項目實施進(jìn)度本期項目建設(shè)期限規(guī)劃12個月。（三）投資估算本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資17169.34萬元，其中：建設(shè)投資14380.81萬元，占項目總投資的83.76%；建設(shè)期利息157.39萬元，占項目總投資的0.92%；流動資金2631.14萬元，占項目

2、總投資的15.32%。（四）資金籌措項目總投資17169.34萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx投資管理公司計劃自籌資金（資本金）10745.29萬元。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，本期工程項目申請銀行借款總額6424.05萬元。（五）經(jīng)濟(jì)評價1、項目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入（SP）：29600.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：24378.71萬元。3、項目達(dá)產(chǎn)年凈利潤（NP）：3814.40萬元。4、財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：16.93%。5、全部投資回收期（Pt）：6.00年（含建設(shè)期12個月）。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點（BEP）：11739.88萬元（產(chǎn)值）。（六）主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項

3、目單位指標(biāo)備注1占地面積26000.00約39.00畝1.1總建筑面積49203.96容積率1.891.2基底面積15600.00建筑系數(shù)60.00%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝343.932總投資萬元17169.342.1建設(shè)投資萬元14380.812.1.1工程費用萬元11995.702.1.2工程建設(shè)其他費用萬元2021.542.1.3預(yù)備費萬元363.572.2建設(shè)期利息萬元157.392.3流動資金萬元2631.143資金籌措萬元17169.343.1自籌資金萬元10745.293.2銀行貸款萬元6424.054營業(yè)收入萬元29600.00正常運營年份5總成本費用萬元24378.716利潤

4、總額萬元5085.867凈利潤萬元3814.408所得稅萬元1271.469增值稅萬元1128.5910稅金及附加萬元135.4311納稅總額萬元2535.4812工業(yè)增加值萬元9066.7313盈虧平衡點萬元11739.88產(chǎn)值14回收期年6.00含建設(shè)期12個月15財務(wù)內(nèi)部收益率16.93%所得稅后16財務(wù)凈現(xiàn)值萬元4491.50所得稅后三、 SWOT分析法的基本步驟運用SWOT分析法大體上分成三個步驟：分析環(huán)境因素；構(gòu)造SWOT矩陣；制定行動計劃。（一）分析環(huán)境因素運用各種調(diào)查研究方法，分析出企業(yè)或組織所處的各種環(huán)境因素，即外部環(huán)境因素和內(nèi)部能力因素。外部環(huán)境因素包括機(jī)會因素和威脅因素，

5、它們是外部環(huán)境對企業(yè)或組織的發(fā)展直接有影響的有利和不利因素，屬于客觀因素，一般歸屬為經(jīng)濟(jì)、政治、社會、人口、產(chǎn)品和服務(wù)、技術(shù)、市場、競爭等不同范疇。內(nèi)部環(huán)境因素包括優(yōu)勢因素和劣勢因素，它們是企業(yè)或組織發(fā)展中自身存在的積極和消極因素，屬主觀因素，一般歸類為管理、組織、財務(wù)、人力資源等不同范疇。在調(diào)查分析這些因素時，不僅要考慮到歷史與現(xiàn)狀，而且更要考慮未來發(fā)展問題（二）構(gòu)造SWOT矩陣將調(diào)查得出的各種因素根據(jù)輕重緩急或影響程度等進(jìn)行排序，構(gòu)造SWOT矩陣。在此過程中，將那些對企業(yè)或組織發(fā)展有直接、重要、迫切、久遠(yuǎn)的影響因素優(yōu)先排列出來，而將那些間接、次要、不急、短暫的影響因素排在后面。（三）制定行

6、動計劃在完成環(huán)境因素分析和SWOT矩陣的構(gòu)造后，便可以制定出相應(yīng)的行動計劃。制定計劃的基本思路是：發(fā)揮優(yōu)勢因素，克服劣勢因素，利用機(jī)會因素，化解威脅因素；考慮過去，立足當(dāng)前，著眼未來；運用系統(tǒng)分析的綜合分析方法，將排列與考慮的各種環(huán)境因素相互匹配起來加以組合，得出一系列企業(yè)或組織未來發(fā)展的可選擇對策。四、 建設(shè)期利息的估算方法估算建設(shè)期利息應(yīng)按有效利率計息。項目在建設(shè)期內(nèi)如能用非債務(wù)資金按期支付利息，應(yīng)按單利計息；在建設(shè)期內(nèi)如不支付利息，或用貸款支付利息應(yīng)按復(fù)利計息。項目評價中對借款額在建設(shè)期各年年內(nèi)按月、按季均衡發(fā)生的項目，為了簡化計算，通常假設(shè)借款發(fā)生當(dāng)年均在年中使用，按半年計息，其后年份

7、按全年計息。對借款額在建設(shè)期各年年初發(fā)生的項目，則應(yīng)按全年計息。建設(shè)期利息的計算要根據(jù)借款在建設(shè)期各年年初發(fā)生或者在各年年內(nèi)均衡發(fā)生，采用不同的計算公式。五、 建設(shè)期利息估算的前提條件進(jìn)行建設(shè)期利息估算必須先完成以下各項工作：1建設(shè)投資估算及其分年投資計劃；2確定項目資本金（注冊資本）數(shù)額及其分年投入計劃；3確定項目債務(wù)資金的籌措方式（銀行貸款或企業(yè)債券）及債務(wù)資金成本率銀行貸款利率或企業(yè)債券利率及發(fā)行手續(xù)費率等）。建設(shè)期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息157.39157.390.001.1.1期初借款余額6424.051.1.2當(dāng)期借款6424.056424

8、.050.001.1.3當(dāng)期應(yīng)計利息157.39157.390.001.1.4期末借款余額6424.056424.051.2其他融資費用1.3小計157.39157.390.002債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額2.1.3當(dāng)期應(yīng)計利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費用2.3小計3合計157.39157.390.00六、 分年投資計劃表的編制估算出項目建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金后，應(yīng)根據(jù)項目計劃進(jìn)度的安排，編制分年投資計劃表。實際工作中往往將項目總投資估算表、分年投資計劃表和資金籌措表合而為編制“項目總投資使用計劃與資金籌措表”。總投資及構(gòu)成一覽表單位：

9、萬元序號項目指標(biāo)占總投資比例1總投資17169.34100.00%1.1建設(shè)投資14380.8183.76%1.1.1工程費用11995.7069.87%1.1.1.1建筑工程費6094.0135.49%1.1.1.2設(shè)備購置費5592.9032.57%1.1.1.3安裝工程費308.791.80%1.1.2工程建設(shè)其他費用2021.5411.77%1.1.2.1土地出讓金1124.976.55%1.1.2.2其他前期費用896.575.22%1.2.3預(yù)備費363.572.12%1.2.3.1基本預(yù)備費235.061.37%1.2.3.2漲價預(yù)備費128.510.75%1.2建設(shè)期利息157

10、.390.92%1.3流動資金2631.1415.32%項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數(shù)據(jù)指標(biāo)占總投資比例1總投資17169.34100.00%1.1建設(shè)投資14380.8183.76%1.2建設(shè)期利息157.390.92%1.3流動資金2631.1415.32%2資金籌措17169.34100.00%2.1項目資本金10745.2962.58%2.1.1用于建設(shè)投資7956.7646.34%2.1.2用于建設(shè)期利息157.390.92%2.1.3用于流動資金2631.1415.32%2.2債務(wù)資金6424.0537.42%2.2.1用于建設(shè)投資6424.0537.42%2.2

11、.2用于建設(shè)期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金七、 生產(chǎn)能力指數(shù)法該方法根據(jù)已建成的、性質(zhì)類似的建設(shè)項目的生產(chǎn)能力和投資額與擬建項目的生產(chǎn)能力來估算擬建項目投資額。采用生產(chǎn)能力指數(shù)法，計算簡單、速度快；但要求類似項目的資料可靠，條件基本相同，否則誤差就會增大。對于建設(shè)內(nèi)容復(fù)雜的項目，可行性研究中有時也用生產(chǎn)能力指數(shù)法進(jìn)行分項裝置（或生產(chǎn)線）的工程費用估算。八、 系數(shù)估算法（一）朗格系數(shù)法該方法以設(shè)備購置費為基礎(chǔ)，乘以適當(dāng)系數(shù)來推算項目的建設(shè)投資。運用朗格系數(shù)法估算投資，方法比較簡單，但由于沒有考慮項目（或裝置）規(guī)模大小、設(shè)備材質(zhì)的影響以及不同地區(qū)自然、地理條件差異的影響，所以估算的準(zhǔn)確度不高。（二）設(shè)備及廠房系數(shù)法該方法在擬建項目工藝設(shè)備投資和廠房土建投資估算的基礎(chǔ)上，其他專業(yè)工程的投資參照類似項目的統(tǒng)計資料。與設(shè)備關(guān)系較大的按設(shè)備投資系數(shù)計算，與廠房土建關(guān)系較大的則按廠房土建投資系數(shù)計算，兩類投資加起來，再加上擬建項目的其他有關(guān)費用，即為擬建項目的建設(shè)投資。固定資產(chǎn)投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計1工程費用6094.015592