山西新華書店集團(tuán)

1、山西新華書店集團(tuán)山西新華書店集團(tuán)工會綜合管理部工作制度工會綜合管理部工作職責(zé)1、宣傳黨的路線、方針、政策，落實(shí)上級工會精神，在黨委的領(lǐng)導(dǎo)下獨(dú)立 完成各項(xiàng)工作任務(wù)。2、加強(qiáng)民主管理，做好職工代表大會的籌備、召開及閉會工作，不定期召 開職工代表團(tuán)組長會議，保證民主渠道暢通。3、堅(jiān)持“兩個(gè)”維護(hù)的統(tǒng)一，做好職工勞動爭議的調(diào)解工作，保護(hù)職工群 眾的具體利益不受侵害。4、強(qiáng)化“源頭”參與，積極參與公司各項(xiàng)政策、措施的制定，并監(jiān)督執(zhí)行 情況，反映廣大職工的意愿和要求。5、組織職工開展勞動競賽，提合理化建議、開展勞動競賽活動，提高管理 水平和服務(wù)質(zhì)量，充分調(diào)動職工群眾的生產(chǎn)積極性。6、開展送“溫暖工程”活動

2、，為職工辦好事、實(shí)事，幫助解決生活困難， 做好職工互助、互幫及提高職工勞動技能工作。7 、建立健全各級工會組織， 做到組織體系網(wǎng)絡(luò)化， 定期召開會員代表大會， 做好新會員的發(fā)展及調(diào)轉(zhuǎn)工作。8、建立健全各級女職工組織，協(xié)調(diào)有關(guān)部門做好女職工的“四期”保護(hù)， 發(fā)揮女職工的半邊天作用，促進(jìn)生產(chǎn)發(fā)展，維護(hù)女職工的合法權(quán)益不受侵害。9、組織職工開展健康向上、寓教于樂、形式多樣的文娛體育活動，活躍企 業(yè)文化生活，努力增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力。10 、加強(qiáng)工會的財(cái)務(wù)管理，按時(shí)上交工會經(jīng)費(fèi)，制定工會經(jīng)費(fèi)使用預(yù)算， 合理支出，做好工會會費(fèi)的收繳和使用工作。工會干部協(xié)管制度根據(jù)中華人民共和國工會法和中共中央組織部、全國總

3、工會關(guān)于協(xié)助 黨委管理工會干部的通知 精神和上級工會有關(guān)工會干部管理規(guī)定， 為加強(qiáng)工會 干部管理，搞好工會干部隊(duì)伍建設(shè)，特制定以下工會干部協(xié)管制度：1 、協(xié)助黨組織加強(qiáng)對全省書店系統(tǒng)工會干部的管理。2 、對各子公司工會干部進(jìn)行考核， 就工會干部的任免、 調(diào)動和獎懲等問題， 向黨組織提出建議。3 、協(xié)助黨組織考察了解工會主要領(lǐng)導(dǎo)人的后備干部。4 、加強(qiáng)對全省系統(tǒng)工會干部的教育和培訓(xùn)工作，提高工會干部的政治、文 化和業(yè)務(wù)素質(zhì)。5 、調(diào)查研究全省系統(tǒng)工會干部管理中的新情況、新問題，及時(shí)向黨組織和 上級工會反映。6 、各級工會委員會委員（包括工會經(jīng)費(fèi)審查委員會委員）由會員大會或會 員代表大會選舉產(chǎn)生，

4、常委、副主席、主席由委員會選舉產(chǎn)生。7 、各級工會委員會的人選，應(yīng)按民主程序自下而上地提名，經(jīng)同級黨組織 和上級工會同意后方為正式候選人，選舉結(jié)果報(bào)上級工會批準(zhǔn)。8 、各級工會主席、副主席任期未滿時(shí)，不得隨意調(diào)動其工作。因工作需要 調(diào)動時(shí)，應(yīng)當(dāng)征得本級工會委員會和上級工會的同意。9 、嚴(yán)格執(zhí)行局工會關(guān)于加強(qiáng)工會干部管理指示精神。職工慰問工作制度一、平時(shí)對傷、病、殘職工慰問的范圍：1 、因工傷住院的職工；2 、因病連續(xù)住院治療 10 天以上的職工。二、節(jié)日慰問的時(shí)間范圍：1 、慰問時(shí)間： 每年春節(jié)期間，由公司工會統(tǒng)一組織慰問。2 、慰問范圍：（1）省、部級先進(jìn)個(gè)人、省、部級勞動模范；（2）特困職

5、工、公司部分困難職工家庭；（3）因工死亡職工的遺屬；（4）部分離退休老干部。三、慰問的原則和標(biāo)準(zhǔn)1 、慰問看望患病的職工是組織的關(guān)懷， 應(yīng)由有關(guān)部門和主管領(lǐng)導(dǎo)代表組織 看望，不能以個(gè)人名義用公款慰問職工2 、購買慰問品的發(fā)票必須有稅務(wù)印章，符合標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)票的背面說明看望的 職工姓名，由經(jīng)辦人、工會負(fù)責(zé)人簽字，經(jīng)集團(tuán)工會主席同意審批，集團(tuán)公司財(cái) 務(wù)負(fù)責(zé)人總簽字后，到集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部報(bào)銷。3 、平時(shí)慰問品購買標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行工會綜合管理部有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，每人 50-100 元， 節(jié)日慰問品根據(jù)集團(tuán)有關(guān)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。4 、平時(shí)對患病住院 10 天以上職工的慰問，同一職工在同一年內(nèi)只能享受 一次公款慰問。工會法律工作

6、制度一、集團(tuán)公司工會綜合管理部為基層工會及工會會員提供法律幫助，維護(hù) 法律的正確實(shí)施，維護(hù)工會和職工的合法權(quán)益。二、為廣大職工提供涉及工會的法律咨詢。三、草擬或?qū)彶楣M織的法律事務(wù)文書，協(xié)助或代理參加締結(jié)集體合同四、以代理人、辯護(hù)人、自訴人等身份參加訴訟或參加調(diào)解、仲裁活動， 幫助或代理會員書寫訴訟文書。五、以多種形式開展法律宣傳工作，對基層工會組織和會員進(jìn)行法律知識 教育。工會文體工作制度一、職工文化工作制度1 、以基層為單位，經(jīng)常開展群眾性的文藝活動。2 、根據(jù)集團(tuán)公司黨委確定的主題活動內(nèi)容開展文藝活動。3 、平時(shí)注意發(fā)現(xiàn)文藝骨干力量，對有音樂、舞蹈、曲藝小品等較突出者進(jìn) 行登記造冊，組

7、織開展業(yè)余培訓(xùn)工作，有計(jì)劃地提高文藝骨干素質(zhì)。4 、結(jié)合工作實(shí)際，推動集團(tuán)公司文化活動開展，不定期舉辦書法、美術(shù)、 攝影展覽（也可以單項(xiàng)展） 。組織優(yōu)秀作品代表參加上級的各種展覽。二、職工體育工作制度1 、每年以基層為單位，根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際情況，因地制宜開展各項(xiàng)健康有益的 文體活動。2 、平時(shí)注意發(fā)現(xiàn)體育骨干，對體育成績較突出者登高造冊，并有重點(diǎn)的開 展業(yè)余訓(xùn)練。3 、在開展文體活動同時(shí)，有組織、有計(jì)劃地培養(yǎng)各類活動裁判人員和工作人員4 、搞好全民健身普及工作，基層工會干部要深入職工群眾，參加各類健身 活動，職工健身活動要達(dá)到 80% 以上。5 、對基層體育器材、場地每年檢查或抽查一次。三、凡代表

8、公司參加上級文化體育比賽，獲前三名者均予以獎勵。工會會費(fèi)收繳與使用制度工會會員繳納會費(fèi)是會員應(yīng)盡的義務(wù)，同時(shí)也是會員在工會組織內(nèi)享受權(quán) 利的物質(zhì)基礎(chǔ)。 它是會員組織觀念的體現(xiàn)， 作為工會會員要自覺按時(shí)、 足額繳納 會費(fèi)。一、會費(fèi)的繳納標(biāo)準(zhǔn) 根據(jù)全國總工會規(guī)定和局工會有關(guān)要求， 會員繳納會費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)是技能工資、 崗位職務(wù)工資、年功工資三項(xiàng)相加之和再乘以 0.5% 即為本人當(dāng)月應(yīng)繳的會費(fèi)標(biāo) 準(zhǔn)。二、會費(fèi)繳納時(shí)間和程序 按上級工會有關(guān)規(guī)定，會員領(lǐng)取工資后當(dāng)月將會費(fèi)交給工會小組長。基層 工會干事收繳會費(fèi)后， 將會費(fèi)、交款人員名單及會費(fèi)收據(jù)一同交到公司工會財(cái)務(wù)。根據(jù)集團(tuán)公司實(shí)際情況， 繳納會費(fèi)日期為每季末

9、的 15 日前將會費(fèi)交到集團(tuán) 工會綜合管理部。三、會費(fèi)使用范圍 為增強(qiáng)基層工會活力，給基層工會開展活動提供物質(zhì)條件，按照上級工會 的規(guī)定，將會員交的會費(fèi)按規(guī)定比例返回， 各單位掌握使用 （上級規(guī)定為所交會 費(fèi)的 90% ），結(jié)合我公司點(diǎn)多、面廣、線長實(shí)際情況，公司工會將會員交的會費(fèi) 100% 返回基層工會用于開展活動。返回會費(fèi)其使用范圍為工會組織集體開展活動，并要建章立制，嚴(yán)格管理， 增加透明度，要求基層單位每半年要公布一次工會會費(fèi)收支情況。工會宣傳教育工作制度第一條 為了發(fā)揮工會組織的“橋梁”和“紐帶作用” ，建設(shè)一支“四有” 職工隊(duì)伍， 維護(hù)職工隊(duì)伍的穩(wěn)定和社會安定， 維護(hù)職工精神文化權(quán)益

10、的需要， 依據(jù)上級有關(guān)部門的文件和規(guī)定制定本制度第二條 為便于工會宣傳教育工作的開展，公司職代會設(shè)有職工教育委員 會，基層工會設(shè)職工教育領(lǐng)導(dǎo)小組。第三條 各級工會組織要發(fā)揮優(yōu)勢，積極配合黨政做好職工群眾的思想政 治工作，面向職工開展愛國主義， 集體主義， 社會主義和工人階級主人翁責(zé)任感 及歷史使命教育。開展職業(yè)道德，職業(yè)責(zé)任，職業(yè)理想，職業(yè)紀(jì)律，職業(yè)技能教 育，開展愛崗敬業(yè)，崗位成才等系列教育，提高職工群眾素質(zhì)，煥發(fā)職工群眾積 極性，創(chuàng)造力。第四條 及時(shí)宣傳、報(bào)道、總結(jié)、推廣工會工作中先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和典型事跡， 按時(shí)上交工會工作安排及工作總結(jié)。第五條 職工文化技術(shù)教育以（ 1）技術(shù)培訓(xùn)、崗位培訓(xùn)；

11、（2）崗位練兵， 技術(shù)比賽；（3）職工讀書自學(xué)活動為主，因地制宜，因時(shí)施教。第六條 倡導(dǎo)職工自學(xué)成才，幫助、指導(dǎo)職工制定自學(xué)成才計(jì)劃，鼓勵職 工崗位自學(xué)， 及時(shí)總結(jié)推廣先進(jìn)典型事跡， 努力營造職工讀書自學(xué)氛圍， 積極促 進(jìn)職工自學(xué)成才。第七條 各級工會組織要切實(shí)加強(qiáng)工會干部隊(duì)伍建設(shè)， 努力提高整體素質(zhì)。 每年要定期組織工會干部參加專業(yè)培訓(xùn)學(xué)習(xí)。第八條 建立職工代表培訓(xùn)制度，每年定期組織職工代表學(xué)習(xí)黨和國家的 路線、方針、政策、學(xué)習(xí)企業(yè)有關(guān)管理規(guī)定及法律法規(guī)，不斷提高職工代表參政 議政的能力。第九條 發(fā)揮工會自身優(yōu)勢，選準(zhǔn)時(shí)機(jī)，把握規(guī)模，采取上下結(jié)合，以基 層主，開展豐富多彩的文化體育活動， 努

12、力滿足不同層次， 不同崗位職工的精神 文化需求。增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)意識和企業(yè)凝聚力，促進(jìn)企業(yè)文化建設(shè)。集團(tuán)公司工會勞模管理制度第一條 依據(jù)憲法第四十二條規(guī)定及工會法第三十二條規(guī)定，工 會要與有關(guān)部門共同做好勞動模范和先進(jìn)生產(chǎn)（工作）者的評選、表彰、培養(yǎng)和 管理工作。第二條 按照勞模等級對勞模實(shí)行分級管理，建立健全勞模檔案，包括證 書獎?wù)?，申?bào)登記表，審批表發(fā)放，榮譽(yù)津貼等材料。第三條 關(guān)心勞模的工作學(xué)習(xí)、生活，解決他們實(shí)際困難，保護(hù)和調(diào)動勞 模積極性。第四條 加大對勞模事跡的宣傳力度，弘揚(yáng)勞模精神，使之成為激勵廣大 職工投身改革和建設(shè)的強(qiáng)大精神動力第五條 積極組織勞模參加專業(yè)學(xué)習(xí)班，技術(shù)培訓(xùn)班，為選送符

13、合條件的 勞模到外地學(xué)習(xí)調(diào)研考察，交流創(chuàng)造條件。第六條 保護(hù)勞模合法權(quán)益，堅(jiān)持精神鼓勵和物質(zhì)獎勵相結(jié)合原則。依法 維護(hù)勞模在工資、福利、醫(yī)療、休假、身體健康檢查等方面所應(yīng)享受的待遇。集團(tuán)公司扶貧助困工作制度第一條 實(shí)施送溫暖工程，切實(shí)為困難職工解決困難是工會義不容辭的責(zé) 任，是工會維護(hù)職工群眾合法權(quán)益的重要體現(xiàn)。第二條 各級工會組織的工會主席為困難職工的第一知情人， 第一報(bào)告人， 第一救助人，要及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決職工在工作生活中遇到的困難和問題。第三條 各級工會干部與困難職工建立聯(lián)系制度， 健全完善困難職工檔案。 工作做到“四清”即所在單位清，家庭成員清，困難原因清，家庭住址電話號碼 清，將困難職

14、工列于有效管理范圍。第四條 對困難職工實(shí)行動態(tài)管理。對救助對象的生活、工作情況每半年 進(jìn)行一次走訪調(diào)查，登記在冊。第五條 完善集團(tuán)公司溫暖工程基金的管理工作。對臨時(shí)困難職工實(shí)施及 時(shí)救濟(jì)， 對特困職工要拿出救助方案， 向黨政領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。 做到日常的困難補(bǔ)助與 節(jié)日困難補(bǔ)助相結(jié)合，一般性困難補(bǔ)助和特殊困難補(bǔ)助相結(jié)合。第六條 各級工會組織要深入基層、 深入群眾，明確幫扶對象， 幫扶責(zé)任， 制定幫扶措施使工會真正成為困難職工的家。第七條 節(jié)日期間做好走訪慰問工作。做好慰問金、慰問品的采購發(fā)放工 作，重大節(jié)日走訪慰問分兩個(gè)層次進(jìn)行， 即集團(tuán)公司本部慰問活動在集團(tuán)公司黨 委領(lǐng)導(dǎo)帶領(lǐng)下，負(fù)責(zé)對公司部分特困職

15、工、勞動模范、離退休干部進(jìn)行慰問；集 團(tuán)公司所屬各子公司負(fù)責(zé)對本單位特困職工、 傷病職工、 離退休干部進(jìn)行走訪慰 問。女職工組織的組織制度第一條 組織建立。各基層單位、機(jī)關(guān)有女職工或女會員 25 人以上的應(yīng) 建立女職工委員會，不足 25 人的可設(shè)立女職工委員一人。第二條 干部配備。女職工委員會設(shè)主任委員一人，委員若干人。第三條 組織領(lǐng)導(dǎo)體制，女職工委員會實(shí)行民主集中制。女職工委員會接受同級工會的領(lǐng)導(dǎo)，同時(shí)接受上級工會女職工委員會的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。第四條 任期和干部制度。女職工委員會任期與同級工會委員會相同。在 任期內(nèi)，由于工作變動干部需要調(diào)整時(shí)由同級工會提出增補(bǔ)替補(bǔ)人選。女職工組織的工作制度一、集體

16、領(lǐng)導(dǎo)和分工責(zé)任制。女職工委員會定期召開委員會聽取和審議工 作報(bào)告，年度計(jì)劃。 女職工委員會閉會期間由主任或副主任主持日常工作， 遇重 大問題召開委員會或常委會，民主討論后集體做出決定。二、定期請示報(bào)告制度。女職工委員會在上級工會女職工委員會指導(dǎo)和同 級工會領(lǐng)導(dǎo)下開展工作， 每年向上級工會女職工委員會和同級工會全面報(bào)告一次 工作，日常工作中重大問題隨時(shí)通過主管領(lǐng)導(dǎo)向上級工會女職工委員和同級工會 委員會請示報(bào)告。三、為基層服務(wù)制度。各級工會女職工組織要把工作重點(diǎn)放在基層，為基 層女職工組織和廣大女職工服務(wù)。四、經(jīng)費(fèi)保障制度。各級工會要為女職工委員會開展工作和活動提供必要 經(jīng)費(fèi)，女職工委員會的經(jīng)費(fèi)在

17、各級工會預(yù)算中列支。五、女職工工作主要任務(wù)：維護(hù)女職工的合法權(quán)益和特殊利益，動員組織 女職工在“兩個(gè)文明”建設(shè)中建功立業(yè)，全面提高女職工素質(zhì)，代表和組織女職 工參政議政，加強(qiáng)女職工工作的組織建設(shè)。工會綜合管理部財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度為收好、管好、用好工會經(jīng)費(fèi)，保證工會經(jīng)費(fèi)為開展工會各項(xiàng)工作更好地 服務(wù)，杜絕貪污和浪費(fèi)，促進(jìn)經(jīng)費(fèi)使用人員的廉政建設(shè)，特制定本制度：一、嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度，認(rèn)真審核原始憑證。二、必須是符合規(guī)定的原始憑證方能報(bào)銷。三、嚴(yán)格執(zhí)行開支標(biāo)準(zhǔn)，符合標(biāo)準(zhǔn)方可報(bào)銷。四、經(jīng)費(fèi)使用要嚴(yán)格執(zhí)行開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，不準(zhǔn)隨意提高開支標(biāo)準(zhǔn)和 擴(kuò)大開支范圍，否則工會財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。五、各單位報(bào)銷單據(jù)必須做

18、到有本單位經(jīng)辦人、負(fù)責(zé)人、工會綜合管理部 主任、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字，手續(xù)不規(guī)范將不予報(bào)銷。六、各單位對經(jīng)費(fèi)、會費(fèi)使用要建帳登記，所購物品的發(fā)放要有發(fā)放登記 表，并有領(lǐng)取人簽字七、各單位若有重大開支項(xiàng)目，必須事先以書面形式提出申請，未經(jīng)請示 或未經(jīng)批準(zhǔn)，不準(zhǔn)私自開支辦理，否則追究有關(guān)人員責(zé)任。八、每季末月2025日，為基層單位集中報(bào)銷活動費(fèi)用時(shí)間。工會綜合管理部資產(chǎn)、物資管理制度為嚴(yán)格工會資產(chǎn)、物資的管理，提高工會資產(chǎn)、物資的利用率，防止工會 資產(chǎn)、物資的流失，加強(qiáng)保管人員與使用人員的工作責(zé)任心， 明確落實(shí)經(jīng)濟(jì)責(zé)任， 達(dá)到愛護(hù)公物的目的，制定本制度：一、凡工會購買的固定資產(chǎn)和其它物品，必須經(jīng)過保管員

19、檢查驗(yàn)收，由財(cái) 務(wù)人員填寫入庫單，憑入庫單入庫。二、財(cái)務(wù)人員憑固定資產(chǎn)入庫單及時(shí)對資產(chǎn)進(jìn)行分類登記、建卡，保管員 憑入庫單進(jìn)行分類登帳，妥善保管。三、工會資產(chǎn)、物資，實(shí)行誰使用誰管理、維護(hù)的制度，逐項(xiàng)落實(shí)到人頭， 資產(chǎn)帳、卡會計(jì)和保管員各持一套，要求完全一致。四、各基層工會對固定資產(chǎn)的使用，要建立固定資產(chǎn)登記帳，并要設(shè)置專 職或兼職人員負(fù)責(zé)管理。五、工會資產(chǎn)、物品每年定期清查一次，如有資產(chǎn)損壞，應(yīng)及時(shí)修復(fù)，確 需報(bào)廢的資產(chǎn)經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)人員鑒定后，填寫資產(chǎn)報(bào)廢清單上報(bào)工會財(cái)物， 每年九月份進(jìn)行一次資產(chǎn)報(bào)廢帳務(wù)處理。六、工會財(cái)產(chǎn)、物資管理人員工作調(diào)動，必須將所管理的財(cái)產(chǎn)、物資、帳 本及帳據(jù)移交

20、給接替人員，由主管領(lǐng)導(dǎo)和交接雙方共同簽字。七、公司工會每年進(jìn)行一次資產(chǎn)清查工作，對保管使用好的單位給予表揚(yáng) 和獎勵。對保管使用差的單位則進(jìn)行批評和處罰。物品采購制度一、工會資產(chǎn)、物資的采購計(jì)劃由主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，列入年度預(yù)算。采購 工作由工會綜合管理部有關(guān)人員負(fù)責(zé)，按照貨比三家的原則，擇優(yōu)采購。二、采購必須認(rèn)真執(zhí)行國家財(cái)務(wù)方針政策和紀(jì)律，按財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行采購。三、做好市場調(diào)查，收集物資信息和貨比三家，達(dá)到最佳采購。四、必須按照開支標(biāo)準(zhǔn)、采購計(jì)劃、申請資金，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，財(cái) 務(wù)方可予以支付。五、采購必須由 2 人以上同時(shí)進(jìn)行。六、采購?fù)瓿珊?，及時(shí)辦理入庫，報(bào)銷沖賬報(bào)廢制度一、工會資產(chǎn)由于磨損或

21、陳舊，發(fā)生報(bào)廢，首先必須填寫固定資產(chǎn)報(bào)廢 申請單。二、工會資產(chǎn)、 物資的報(bào)廢須由使用人和保管人共同提出， 經(jīng)工會領(lǐng)導(dǎo)及有 關(guān)人員鑒定同意后，方可填寫報(bào)廢申請單。三、資產(chǎn)報(bào)廢時(shí)，須由公司工會委員會，研究決定，方可報(bào)廢。四、報(bào)廢資產(chǎn)、物資必須做到， 物、卡一致，并在財(cái)務(wù)科目上進(jìn)行及時(shí)調(diào)整。五、報(bào)廢資產(chǎn)，財(cái)務(wù)部門進(jìn)行核算，收入進(jìn)行上帳。銀行支票使用管理規(guī)定根據(jù)財(cái)務(wù)有關(guān)規(guī)定及要求，結(jié)合支票使用的管理規(guī)定，保證支票當(dāng)事單位 的合法權(quán)益，維持支票結(jié)算秩序，對支票（現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票）使用時(shí)規(guī)定如 下：一、使用現(xiàn)金支票取款和轉(zhuǎn)帳支票付款時(shí)，必須記載下列內(nèi)容：1 、提款或付款金額、用途；2 、收款單位或收款人

22、名稱；3 、出票單位銀行帳戶名稱及印章；4 、出票年、月、日；5 、現(xiàn)金支票取款時(shí)存根聯(lián)有主管會計(jì)簽章和收款人簽章， 轉(zhuǎn)帳支票付款時(shí) 存根聯(lián)必須有持票人簽章備查。二、簽發(fā)支票時(shí)，金額大小寫要相符，印鑒清楚，用碳素黑色墨水填寫， 字跡工整。三、簽發(fā)支票時(shí)，必須據(jù)實(shí)填寫支票支付的金額、用途，不準(zhǔn)弄虛作假。四、簽發(fā)支票時(shí)，必須在銀行有足夠的存款。不準(zhǔn)簽發(fā)空白支票、遠(yuǎn)期支 票和無限期支票，不準(zhǔn)攜帶、抵押空白支票，不準(zhǔn)出租、出借和委托他人簽發(fā)支 票。五、急需結(jié)算需帶空白轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，事前必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并要在支票上填寫好收款單位、日期、用途這三項(xiàng)，還要在支票右上角加注“限額 XXXX元”的字樣，同時(shí)在

23、支票使用簿上進(jìn)行登記支票號碼、日期，供領(lǐng)用單位備查。資產(chǎn)檔案管理制度一、對工會所屬所有資產(chǎn)都要建立資產(chǎn)臺帳，進(jìn)行逐一登記，不允許遺漏。二、對帳冊、單據(jù)（物品入庫單、出庫單、索賠單、報(bào)損單，借用單或介 紹信資料）物質(zhì)報(bào)表等，要日清月結(jié)，齊全準(zhǔn)確。三、每年形成的資產(chǎn)檔案，要求整理立卷或裝訂成冊，做到妥善保管，存 放有序，檢查方便，調(diào)閱迅速。四、將歸檔的資料按年度、類別，建立會計(jì)檔案目錄，并有專人保管。對下放經(jīng)費(fèi)的使用規(guī)定一、各基層單位工會對下放的經(jīng)費(fèi)，要建立經(jīng)費(fèi)收支明細(xì)賬、物品（獎品、 文體用品等）發(fā)放登記帳、資產(chǎn)帳，做到帳、物相符。二、各基層單位工會對下放的經(jīng)費(fèi)，要根據(jù)本單位的實(shí)際情況合理安排使

24、 用，杜絕不開展活動，年底集中購買紀(jì)念品的現(xiàn)象。三、各基層單位工會要做好年度經(jīng)費(fèi)使用預(yù)算，預(yù)算要結(jié)合本單位實(shí)際情 況，原則是每季度開銷四分之一， 半年開銷二分之一。 基層單位工會要將經(jīng)費(fèi)使 用預(yù)算上報(bào)公司工會。四、要嚴(yán)格履行購買、發(fā)放、審核、報(bào)銷手續(xù)，不得開假發(fā)票和購買?？?商品。五、各基層單位工會對下放經(jīng)費(fèi)的使用情況要定期向會員公布，接受會員 群眾的監(jiān)督?；酥贫纫?、審查財(cái)務(wù)預(yù)決算 按照上級規(guī)定要求，審查各項(xiàng)計(jì)劃指標(biāo)的計(jì)算是否正確，指標(biāo)之間是否銜 接平衡，計(jì)劃是否切實(shí)可行。發(fā)現(xiàn)問題，要提出修改的意見和建議。二、審查各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支 根據(jù)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃和財(cái)務(wù)會計(jì)制度，逐筆審核各項(xiàng)收支，對不合理的開支

25、 應(yīng)提出建議，采取措施進(jìn)行處理，并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。三、復(fù)核會計(jì)憑證和帳表復(fù)核憑證是否合法，內(nèi)容是否真實(shí)，手續(xù)是否完備，數(shù)字是否正確。對于 記賬憑證， 還要復(fù)核其記賬分錄是否符合制度規(guī)定。 對賬簿記錄要進(jìn)行抽查， 檢 查是否符合記帳要求。復(fù)核中發(fā)現(xiàn)問題和差錯， 應(yīng)通知有關(guān)人員查明更正和處理?；巳藛T要對審核簽署的憑證、 帳簿和報(bào)表負(fù)責(zé)。（兼職單位的稽核人員由 行政兼管的要上報(bào)局工會財(cái)務(wù)部備案） 。財(cái)產(chǎn)清查制度財(cái)產(chǎn)清查是工會會計(jì)核算的一種專門方法，是會計(jì)檢查的重要部分。所謂 財(cái)產(chǎn)清查就是對工會所有實(shí)物、現(xiàn)金、往來款項(xiàng)、銀行存款進(jìn)行查對，以確定工 會資產(chǎn)的數(shù)額，并據(jù)此考核帳實(shí)是否相符的一種專門方法。

26、具體制度如下：一、財(cái)產(chǎn)清查須成立清查工作小組。二、對固定資產(chǎn)、庫存各種物資，采用帳、卡、物核實(shí)的清查方式。三、對貨幣資金（庫存現(xiàn)金，銀行存款）進(jìn)行清查做到帳款相符。如庫存 現(xiàn)金報(bào)告表，銀行存款調(diào)解表。四、凡工會資產(chǎn)、物資，都在清查范圍，如無特殊情況，應(yīng)全部進(jìn)行清查。五、對各種往來款項(xiàng)（含撥付、撥入經(jīng)費(fèi)）進(jìn)行清查作到往來款項(xiàng)準(zhǔn)確無 誤，積極處理長期不清的債權(quán)、債務(wù)，確保工會物資的完整。六、財(cái)產(chǎn)清查完畢后，應(yīng)寫出清查報(bào)告并作表，上報(bào)局工會。會計(jì)檔案管理制度一、財(cái)務(wù)檔案會計(jì)資料每年度終了決算結(jié)束后應(yīng)全面分類整理編號、 登記， 由專人保管。二、檔案的內(nèi)容：1 、會計(jì)憑證（原始憑證和記帳憑證） 。2 、

27、帳簿（銀行日記帳、現(xiàn)金帳、明細(xì)帳和總帳）3 、會計(jì)報(bào)表（預(yù)決算報(bào)表、季度報(bào)表，月份庫存物資報(bào)表） 。4 、銀行存款對帳單，各種發(fā)票存根，憑證編號，作廢支票。三、保管期限根據(jù)國家規(guī)定年度會計(jì)報(bào)表永久保存，日報(bào)和季報(bào)保管三年至五年，各種 會計(jì)帳簿和會計(jì)憑證保存十年。四、銷毀各種報(bào)表憑證、帳簿到期需要銷毀時(shí)，填寫會計(jì)檔案銷毀清冊，報(bào)經(jīng)上級 財(cái)務(wù)部門批準(zhǔn)后，方可銷毀。五、調(diào)閱 調(diào)閱會計(jì)檔案時(shí)，要辦理調(diào)閱批準(zhǔn)手續(xù)。本單位人員調(diào)閱會計(jì)檔案時(shí)，經(jīng) 會計(jì)主管人員同意。 外單位調(diào)閱會計(jì)檔案時(shí)， 要有正式介紹信， 經(jīng)會計(jì)主管人員 同意，單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后要詳細(xì)登記調(diào)閱的檔案名稱，調(diào)閱日期，調(diào)閱人姓 名和工作單位

28、，調(diào)閱理由、歸還時(shí)間等。調(diào)閱人員一般不得將會計(jì)檔案攜帶外出，需要復(fù)制的要經(jīng)過本單位主管領(lǐng) 導(dǎo)批準(zhǔn)。預(yù)算制度為了認(rèn)真貫徹執(zhí)行預(yù)算法 ，保證工會資金有計(jì)劃、有目的的使用，使有限的資金用于最佳的投放，根據(jù)預(yù)算法的要求，擬定以下幾項(xiàng)預(yù)算制度：一、必須按照規(guī)定的科目、表格，同一的計(jì)算口徑和正確方法進(jìn)行預(yù)算， 內(nèi)容完整，數(shù)字真實(shí)，規(guī)定編制的項(xiàng)目要全部列入預(yù)算，不能錯列，漏列。二、必須附有文字說明，詳細(xì)反映預(yù)算中數(shù)字編制情況。三、預(yù)算編好后，經(jīng)本級工會委員會通過，經(jīng)費(fèi)審查委員會審查同意，主 管主席簽章后，才能報(bào)出。四、按照規(guī)定必須列入預(yù)算的收入，不能隱瞞少列，也不能將上年的非正 常收入作為編制預(yù)算收入的依據(jù)

29、。五、預(yù)算支出的編制，應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌兼顧，確保重點(diǎn)，厲行節(jié)約。六、預(yù)算一經(jīng)上級工會審批，具有指令和法令的作用，任何單位、個(gè)人不 得隨意更改，杜絕一切預(yù)算外開支。七、由于情況變化對工會預(yù)算收支有較大影響時(shí)，可向上級工會申請追加 追減預(yù)算，但必須保證預(yù)算收支平衡。工會會計(jì)報(bào)表制度一、會計(jì)人員必須按照國家和主管部門的要求編制會計(jì)報(bào)表， 做到數(shù)字真實(shí)， 計(jì)算準(zhǔn)確，內(nèi)容完整，說明清楚，報(bào)送及時(shí)。、報(bào)表的各項(xiàng)指標(biāo)和數(shù)字必須準(zhǔn)確反映工會經(jīng)費(fèi)收支活動和財(cái)產(chǎn)增減變化的真實(shí)情況，不能隨意編造估算。三、各種會計(jì)報(bào)表之間，各項(xiàng)目之間，凡有對應(yīng)關(guān)系的數(shù)字應(yīng)該相互一致， 不得前后有別。經(jīng)上級核定，應(yīng)填列最后核定的數(shù)字，未經(jīng)核定的，應(yīng)填列最后 上報(bào)的數(shù)字。四、會計(jì)報(bào)表應(yīng)準(zhǔn)確填寫編報(bào)時(shí)間及經(jīng)審會審議通過時(shí)間，主管領(lǐng)導(dǎo)、會 計(jì)主管簽名或簽章，按規(guī)定時(shí)間上報(bào)。五、報(bào)出的會計(jì)報(bào)表如發(fā)現(xiàn)錯誤，應(yīng)及時(shí)辦理更正手續(xù)。除更正本單位留 存的報(bào)表外，并應(yīng)同時(shí)通知接收報(bào)表的單位更正，錯誤較多的，應(yīng)重新編報(bào)審核制度一、按會計(jì)制度規(guī)定， 審核記帳憑證填制的會計(jì)科目是否與規(guī)定一致