熔噴布工程項目投入產出經濟價格的確定（工程管理）

1、泓域咨詢/熔噴布工程項目投入產出經濟價格的確定熔噴布工程項目投入產出經濟價格的確定一、 項目背景分析熔噴布作為口罩、防護服等醫(yī)療防疫物資的重要生產原料，在2020年疫情爆發(fā)的背景下，得到廣泛關注，目前行業(yè)整體依然呈現(xiàn)供不應求的發(fā)展態(tài)勢，其市場價格也居高不下。在疫情期間，我國熔噴布生產線增長較緩，主要由于熔噴布生產以及生產設備有著較高的技術壁壘，企業(yè)對于熔噴布的生產線的布局周期較長，且對企業(yè)的資金要求較高，中小企業(yè)基本無法在短時間內完成生產線建設。根據紡粘法非織造布分會數據顯示，2014-2018年我國熔噴法非織造布產量呈現(xiàn)波動變化態(tài)勢。其中，2018年，我國熔噴法非織造布實際產量為5.35萬噸

2、，同比下降1.1%。同時，結合產能以及產量來看，2018年我國熔噴布行業(yè)的產能利用率僅為64.3%，仍有較大的生產空間。由于全球新型冠狀病毒疫情的影響，行業(yè)內熔噴布企業(yè)以及轉產企業(yè)例如中國石化、中國石油等中央企業(yè)積極布局熔噴布生產線，對于行業(yè)供給的產生較大的影響。根據國資委的信息披露，隨著2020年4月份中國石化、中國石油等企業(yè)新建的20條生產線陸續(xù)達產，央企熔噴布產能預計將提升至每天70噸以上。總體來看，由于疫情的影響，我國熔噴布行業(yè)的整體產能以及產量水平得到顯著提升。結合新型冠狀病毒對于行業(yè)供給的影響，前瞻假設2019年我國熔噴布行業(yè)的固有產能的全部全部投產，再綜合現(xiàn)有企業(yè)的產能擴增的情況

3、，前瞻預計2020年我國熔噴布行業(yè)產量將達到10萬噸左右。熔噴布在疫情的影響下，行業(yè)整體實力得到顯著提高，未來行業(yè)將以預計未來隨著全球疫情得到有效控制，市場對于熔噴布的需求逐漸趨于理性，行業(yè)產能/產量都將會在2021年有所下滑，前瞻預計約為8萬噸。在2021年后，由于行業(yè)內的整體產能實力的增強、對于熔噴布的認知程度提高以及居民對于口罩等物資的重視程度加大，下游應用領域將不斷擴大，行業(yè)產量也將得到提振，預計到2025年，我國熔噴布的市場產量將達到12萬噸。二、 項目概述（一）項目基本情況1、項目名稱：熔噴布工程項目2、承辦單位名稱：xx有限公司3、項目性質：擴建4、項目建設地點：xx園區(qū)5、項目

4、聯(lián)系人：謝xx（二）主辦單位基本情況未來，在保持健康、穩(wěn)定、快速、持續(xù)發(fā)展的同時，公司以“和諧發(fā)展”為目標，踐行社會責任，秉承“責任、公平、開放、求實”的企業(yè)責任，服務全國。經過多年的發(fā)展，公司擁有雄厚的技術實力，豐富的生產經營管理經驗和可靠的產品質量保證體系，綜合實力進一步增強。公司將繼續(xù)提升供應鏈構建與管理、新技術新工藝新材料應用研發(fā)。集團成立至今，始終堅持以人為本、質量第一、自主創(chuàng)新、持續(xù)改進，以技術領先求發(fā)展的方針。公司將依法合規(guī)作為新形勢下實現(xiàn)高質量發(fā)展的基本保障，堅持合規(guī)是底線、合規(guī)高于經濟利益的理念，確立了合規(guī)管理的戰(zhàn)略定位，進一步明確了全面合規(guī)管理責任。公司不斷強化重大決策、重

5、大事項的合規(guī)論證審查，加強合規(guī)風險防控，確保依法管理、合規(guī)經營。嚴格貫徹落實國家法律法規(guī)和政府監(jiān)管要求，重點領域合規(guī)管理不斷強化，各部門分工負責、齊抓共管、協(xié)同聯(lián)動的大合規(guī)管理格局逐步建立，廣大員工合規(guī)意識普遍增強，合規(guī)文化氛圍更加濃厚。公司自成立以來，堅持“品牌化、規(guī)?；I(yè)化”的發(fā)展道路。以人為本，強調服務，一直秉承“追求客戶最大滿意度”的原則。多年來公司堅持不懈推進戰(zhàn)略轉型和管理變革，實現(xiàn)了企業(yè)持續(xù)、健康、快速發(fā)展。未來我司將繼續(xù)以“客戶第一，質量第一，信譽第一”為原則，在產品質量上精益求精，追求完美，對客戶以誠相待，互動雙贏。（三）項目建設選址及用地規(guī)模本期項目選址位于xx園區(qū)，占地

6、面積約29.00畝。項目擬定建設區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。三、 項目總投資及資金構成本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資13955.50萬元，其中：建設投資10957.50萬元，占項目總投資的78.52%；建設期利息292.93萬元，占項目總投資的2.10%；流動資金2705.07萬元，占項目總投資的19.38%。四、 資金籌措方案（一）項目資本金籌措方案項目總投資13955.50萬元，根據資金籌措方案，xx有限公司計劃自籌資金（資本金）7977.31萬元。（二）申請銀行借款方案根據謹慎

7、財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額5978.19萬元。五、 項目預期經濟效益規(guī)劃目標1、項目達產年預期營業(yè)收入（sp）：31300.00萬元。2、年綜合總成本費用（tc）：25400.98萬元。3、項目達產年凈利潤（np）：4309.37萬元。4、財務內部收益率（firr）：23.28%。5、全部投資回收期（pt）：5.74年（含建設期24個月）。6、達產年盈虧平衡點（bep）：12484.56萬元（產值）。六、 項目建設進度規(guī)劃項目計劃從可行性研究報告的編制到工程竣工驗收、投產運營共需24個月的時間。七、 swot分析法模型swot分析基于內外部競爭環(huán)境和競爭條件下的態(tài)勢分析，就是將與研

8、究對象密切相關的各種主要內部優(yōu)勢、劣勢和外部的機會和威脅等，通過調查列舉出來，并依照矩陣形式排列，然后用系統(tǒng)分析的思想，把各種因素相互匹配起來加以分析，從中得出一系列相應的結論。運用這種方法，可以對研究對象所處的情景進行全面、系統(tǒng)、準確的研究，從而根據研究結果制定相應的發(fā)展戰(zhàn)略。根據優(yōu)勢、劣勢與機會、威脅兩兩組合，swot分析可以形成so、wo、st、wt四種不同類型的組合戰(zhàn)略。so戰(zhàn)略（優(yōu)勢一機會）：是一種發(fā)展企業(yè)內部優(yōu)勢與利用外部機會的戰(zhàn)略，是種理想的戰(zhàn)略模式。當企業(yè)具有特定方面的優(yōu)勢，而外部環(huán)境又為發(fā)揮這種優(yōu)勢提供有利機會時，可以采取該戰(zhàn)略。wo戰(zhàn)略（劣勢一機會）：是利用外部機會來彌補內

9、部劣勢，使企業(yè)改劣勢而獲取優(yōu)勢的戰(zhàn)略。存在外部機會，但由于企業(yè)存在一些內部劣勢而妨礙其利用機會，可采取措施先克服這些劣勢。st戰(zhàn)略（優(yōu)勢一威脅）：是指企業(yè)利用自身優(yōu)勢，回避或減輕外部威脅所造成的影響。wt戰(zhàn)略（劣勢一威脅）：是一種旨在減少內部劣勢，回避外部環(huán)境威脅的防御性技術。swot分析法在應用于企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略制定時，首先應根據企業(yè)優(yōu)劣勢分析和機會威脅分析，畫出swot分析圖，然后根據swot分析結果，在swot分析圖上找到企業(yè)相應的位置，從而進行相應的戰(zhàn)略選擇。swot分析圖劃分為4個象限，根據企業(yè)所在的不同位置，應采取不同的戰(zhàn)略。swot提供了4種戰(zhàn)略選擇：在右上角的企業(yè)擁有強大的內部優(yōu)勢

10、和眾多的機會，企業(yè)應采取增加投資、擴大生產、提高市場占有率的增長性戰(zhàn)略；在右下角的企業(yè)盡管具有較大的內部優(yōu)勢，但必須面臨嚴峻的外部挑戰(zhàn)，應利用企業(yè)自身優(yōu)勢，開展多元化經營，避免或降低外部威脅的打擊，分散風險，尋找新的發(fā)展機會；處于左上角的企業(yè)，面臨外部機會，但自身內部缺乏條件，應采取扭轉性戰(zhàn)略，改變企業(yè)內部的不利條件；處于左下角的企業(yè)既面臨外部威脅，自身條件也存在問題，應采取防御性戰(zhàn)略，避開威脅，消除劣勢。八、 政府調控價格貨物經濟價格確定我國尚有少部分產品或服務，如電、水和鐵路運輸等，不完全由市場機制決定價格，而是由政府調控價格。政府調控價格包括：政府定價、指導價、最高限價等。這些產品或者服

11、務的價格不能完全反映其真實的經濟價值。（一）幾種定價方法在經濟分析中，往往需要采取特殊的方法測定這些產品或服務的影子價格，包括成本分解法、消費者支付意愿法和機會成本法。1成本分解法成本分解法是確定非外貿貨物影子價格的一種重要方法，通過對某種貨物的邊際成本進行分解并用影子價格進行調整換算，得到該貨物的分解成本。分解成本是指某種貨物的生產所需要耗費的全部社會資源的價值，包括各種物料、人工、土地等的投入，各種耗費都需要用影子價格重新計算。另外還包括按資金時間價值原理計算的資金回收費用。具體步驟如下：（1）數據準備。列出該非外貿貨物按生產費用要素計算的單位財務成本。其中主要要素有：原材料、燃料和動力、

12、職工薪酬、折舊費、修理費、流動資金借款利息及其他支出，對其中重要的原材料、燃料和動力，要詳細列出價格、耗用量和金額。列出單位貨物所占用的固定資產原值，以及占用流動資金數額。調查確定或設定該貨物生產廠的建設期和建設期各年投資比例。經濟壽命期限。壽命期終了時的資產余值。（2）確定重要原材料、燃料、動力、職工薪酬等投入的影子價格，以便計算單位經濟費用。（3）對建設投資進行調整和等值計算。按照建設期各年投資比例，計算出建設期各年建設投資額。（4）用固定資金回收費用取代財務成本中的折舊費。（5）用流動資金回收費用取代財務成本中的流動資金利息。（6）財務成本中的其他科目可不予調整。（7）完成上述調整后，計

13、算的各項經濟費用總額即為該貨物的分解成本，可作為其出廠影子價格。九、 投入產出經濟價格的含義投入產出經濟價格通常稱為影子價格，是進行項目經濟分析專用的計算價格。影子價格依據經濟分析的定價原則測定，反映項目投入和產出的真實經濟價值，反映市場供求關系，反映資源稀缺程度，反映資源合理配置的要求。進行項目的經濟分析時，項目的主要投入和產出，原則上應采用影子價格。影子價格理論最初來自于求解數學規(guī)劃，在求解一個“目標”最大化數學規(guī)劃的過程中，發(fā)現(xiàn)每種“資源”對于“目標”有著邊際貢獻。即這種“資源”每增加一個單位，“目標”就會增加一定的單位，不同的“資源”有著不同的邊際貢獻。這種“資源”對于目標的邊際貢獻被定義為“資源”的影子價格。經濟分析中采用了這種影子價格的基本思想，采取不同于財務價格的影子價格衡量項目耗用資源及產出貢獻的真實價值。影子價格應當根據項目的投入和產出對社會經濟的影響，從“有無對比”的角度研究確定。項目使用了資源，將造成兩種影響：對社會經濟造成資源消耗或擠占其他用戶的使用；項目生