外商欠資問題調(diào)查報告

1、外商欠資問題調(diào)查報告 一、立足實際，深入分析風險，實行區(qū)別對待之策 服務發(fā)展是工作的根本目的，依法監(jiān)管是履行職能的基本要求。為最大限度統(tǒng)一發(fā)展與監(jiān)管，該局創(chuàng)新理念，嚴格標準，對外資企業(yè)逾期出資問題實行了分類管理。 一是堅持三個標準。加大服務力度，絕不意味著放松和削弱監(jiān)管，而必須是在履行監(jiān)管職能的過程中充分體現(xiàn)扶持外商投資企業(yè)健康發(fā)展的要求。為此，在分類處理外資企業(yè)逾期出資問題時，嚴格堅持了三個標準。即，堅持“安全第一”的標準，凡是可能危及國家經(jīng)濟安全和有關當事人合法權益利益的，一律不允許再延期；堅持“利大于弊”的標準，凡是允許逾期出資的經(jīng)濟風險、行政風險等風險總量可能大于經(jīng)濟效益、社會效益等效

2、益總量的，一律不允許再延期；堅持“三個有利于”的標準，以有利于轉(zhuǎn)方式調(diào)結構、有利于地方經(jīng)濟社會實現(xiàn)科學發(fā)展、有利于幫助企業(yè)緩解暫時困難為基準條件，凡是不符合條件的，一律不允許再延期。2011年以來，先后督促82家企業(yè)及時補繳出資1.4億美元。 二是實行分類管理。不同成因的逾期出資行為，可能導致不同的后果和不同程度的危害。鑒于此，該局對逾期出資的類型進行了層級化細分。對于無主觀故意、事出有因的逾期出資，允延期出資至三年，延期至三年仍未能出資的，若在國內(nèi)沒有不動產(chǎn)，限期辦理減資登記；若在國內(nèi)有不動產(chǎn)，對逾期出資行為暫不作處理，將其納入“一對一”管理體系，指定一名工商監(jiān)管人員，定期實地走訪該企業(yè)，定

3、期匯總反饋信息，定期提出監(jiān)管意見，在“一對一”管理過程加，發(fā)現(xiàn)無法繼續(xù)履行出資義務的，限期辦理減資登記，如無特殊情況，維持現(xiàn)狀；對于雖無不動產(chǎn)、但可提供擔保的，也納入“一對一”管理體系，實行相對更為嚴格的“一對一”管理。對于確屬惡意欠繳出資的，依法及時進行查處。2012年以來，先后為64家企業(yè)辦理了延期出資手續(xù)。 三是防范職能缺位。工商部門作為主管企業(yè)登記管理的行政機關，允許逾期出資，將擔負一定的行政風險。為降低這種風險，在允許“再延期”的同時，發(fā)放行政提醒通知書，告知企業(yè)可能產(chǎn)生的法律后果；對不符合繼續(xù)延期條件的，及時送達限期整改通知書，責令立即整改；對于惡意欠資或可能危及經(jīng)濟安全、侵害關聯(lián)

4、主體合法權益甚至可能出現(xiàn)非正常撤離問題的，積極采取措施，確保職能到位。2012年以來，累計發(fā)放行政提醒通知書232份，限期整改通知書141份，立案查處惡意欠資案件20起。 二、望聞問切，摸清真實情況，確保政策產(chǎn)生效益 摸清企業(yè)的實際經(jīng)營情況和欠資的真正原因，是確保這一舉措發(fā)揮作用、真正產(chǎn)生效益的關鍵。為此，該局采取了“望聞問切”工作法，在決定是否允許企業(yè)逾期出資前，從不同角度、不同層面、不同渠道，深入全面地進行調(diào)查，為科學決策提供可靠依據(jù)。 一是“望”，即通過審查企業(yè)登記和年檢資料，掌據(jù)企業(yè)最基本的情況。對于每戶逾期仍未出資的外資企業(yè)，均調(diào)閱原始登記、年檢資料，全面了解企業(yè)的基本情況，為處理逾

5、期出資問題確定基本方向。 二是“聞”，即通過第三方了解企業(yè)客觀情況。為防止查詢到的資料不全、直接了解到的情況不客觀等問題，該局主動與欠資股東、其他股東、主要債權人、主要客戶和開戶銀行等“第三方關聯(lián)利益主體”取得聯(lián)系，以更客觀、更面全、更詳盡的了解逾期出資企業(yè)有關情況。據(jù)不完全統(tǒng)計，通過電話、信函等方式，先后就64戶外資企業(yè)延期出資問題征求意見600余人次。 三是“問”，即讓企業(yè)書面說明經(jīng)營情況、欠繳出資的原因。以發(fā)放詢問通知書的形式，要求企業(yè)負責人說明情況，形成詢問筆錄；或者由企業(yè)提交有關書面材料，說明經(jīng)營情況、逾期出資困難及下一步打算等。2012年以來，累計發(fā)放詢問通知書110份，制作筆錄6

6、4件，收到企業(yè)提交的書面材料說明97份。 四是“切”，即深入企業(yè)了解資產(chǎn)結構、狀況。通過實地走訪，查詢企業(yè)的有關帳冊，查看車間、設備、產(chǎn)品和主要不動產(chǎn)、動產(chǎn)等，進一步深入了解企業(yè)的有關真實情況。必要時，請資產(chǎn)評估事務所等中介機構進行幫助。2012年4月份，結合“大走訪”、“大回訪”活動，先后集中走訪欠資企業(yè)74家。 三、積極作為，協(xié)調(diào)四個關系，努力降低行政風險 在摸清情況后，決定繼續(xù)允許延期出資前，積極協(xié)調(diào)四個關系，爭取有關部門的理解支持，努力把行政風險降到最低。 一是主動向地方黨委政府報告。對于規(guī)模以上欠繳出資的外資企業(yè)，通過提交書面報告的形式，說明當前企業(yè)的實際情況，工商部門的監(jiān)管職責，服

7、務發(fā)展的初衷，充許延期出資的風險，征得黨委政府的支持。2012年以來，先后專題向政府匯報10次，提交書面報告42件。 二是及時與商務部門溝通，征求意見。根據(jù)外資企業(yè)審批管理權限，及時將有關情況與原審批機關溝通，就允許逾期出資問題，征求他們的意見，并形成“備忘錄”。2012年，先后3次與市商務局有關負責同志面對面交流情況，達成一致意見。 三是積極協(xié)調(diào)檢察院，說明情況。檢察院是對政府部門履職情況進行監(jiān)督的權力機關，征得他們的理解和支持，是減少、消除行政風險的關鍵，啟動該項工作前，首先取得了檢察部門的同意，并先后7次就個案征求意見，其中4次得到肯定。 四是認真聽取職工、出資人、債權人等利益主體意見。相關權益人沒有反對意見，是允許逾期出資的必要條件