會計電算化作業(yè)4

1、江蘇開放大學形成性考核作業(yè)學號 名姓 110105 程代碼 課計電算化課程名稱會評閱教師次任務(wù) 第 4次任務(wù) 共5 江蘇開放大學.任務(wù)內(nèi)容：一、根據(jù)如下資料完成以下實驗（總分 100分）：第四單元實驗2往來業(yè)務(wù)、固定資產(chǎn)和工資業(yè)務(wù)應(yīng)收應(yīng)付核算【恢復(fù)800實驗1賬套，取消結(jié)賬；以賬套主管101在系統(tǒng)管理中啟用“購銷存管理”、“工資管理”和“固定資產(chǎn)”功能模塊，時間 2011年1月1日，操作員101】（一）購銷存基礎(chǔ)設(shè)置1、存貨分類和存貨檔案：存貨沒有分類，僅需要設(shè)置存貨檔案存貨編存貨名主計量單位稅率存貨屬性碼稱外購、生產(chǎn)耗用17千克101甲材料外購、生產(chǎn)耗用乙材料102千克17自制、銷售 a20

2、1產(chǎn)品件17自制、銷售產(chǎn)品b 17202件2、倉庫檔案：倉庫名稱倉庫編碼是否貨位管理計價方式材料庫01否全月平均法成品庫02否全月平均法3、開戶銀行編碼為01,中國工商銀行北京分行，賬號為 123456（二）購銷存期初設(shè)置：1、科目設(shè)置：由于沒有啟用“核算”功能模塊，所以存貨科目、存貨對方科目、客戶供應(yīng)商往來科目都不需要設(shè)置。2、采購期初：無期初暫估入庫（貨到發(fā)票未到）有在途物資（發(fā)票到貨未到）：2010年12月15日，采購部收到浩天公司開具的專用發(fā)票一張，票號為1111,商品為甲材料，數(shù)量 500千克，單價80元，增值稅稅率17%,貨物在途，發(fā)票到 期日為2011年1月31日；輸入期初采購發(fā)

3、票后，進行采購期初記賬。3、庫存期初：錄入庫存期初后，記賬。庫存期初（材料庫）存貨編存貨名計量單位數(shù)量 單價 金額入庫日期 碼稱80000.00 80.00 2010-12-31 甲材料 千克 1000.00 10190000.00 乙材料 60.00 102 千克 2010-12-31 1500.00170,000.00合計：2,500.00庫存期初（成品庫）存貨編 存貨名稱入庫日期 碼 數(shù)量 單價金額 計量單位2010-12-31201 300.00 產(chǎn)品 a300000.00 件 1000.002010-12-31202 件 b 產(chǎn)品 80000.00 100.00 800.00380,

4、000.00合計：1,800.004、客戶和供應(yīng)商往來期初 供應(yīng)商往來期初：無.客戶往來期初：無（三）購銷存管理日常業(yè)務(wù)：1、錄入采購發(fā)票，并復(fù)核2011年1月2日，采購部向浩天公司采購甲材料500千克，單價80元，增值稅稅率17%,發(fā)票號1234,發(fā)票到期日2011年1月31日。2、錄入付款單，并核銷2011年1月3日，采購部開出轉(zhuǎn)賬支票一張，票號為 zp201 ,為支付購買甲材料的款項，金額 合計為46800元。將付款單與采購發(fā)票核銷。3、錄入銷售發(fā)貨單，并審核銷售部向明泰公司銷售 a產(chǎn)品10件，無稅單價500元，銷項稅額850元，到期日2011年1月5 日，發(fā)貨日期2011年1月31日。

5、4、錄入銷售發(fā)票，并復(fù)核2011年1月5日，銷售部向明泰公司銷售 a產(chǎn)品10件，無稅單價500元，增值稅稅率17%,貨 物從成品庫發(fā)貨，企業(yè)開出銷售專用發(fā)票一張，到期日為2011年1月31日，稅號12345,銷售類型：普通銷售。5、錄入收款單，并核銷zp202,為支付購買 a產(chǎn)品的2011年1月6日，銷售部收到明泰公司的轉(zhuǎn)賬支票一張，票號為款項，金額合計為 5850元。將收款單與銷售發(fā)票核銷。工資核算rmb ;要求代扣個人所得稅；不進行扣零處理;（一）建立工資賬套：工資類別個數(shù)一一多個；核算幣種一一人民幣人員編碼長度3位；啟用日期2011年1月1日。（二）基礎(chǔ)信息設(shè)置：1、新建工資類別（正式人

6、員和臨時人員）正式人員：包含所有部門；臨時人員，只包括生產(chǎn)部2、人員類別設(shè)置（關(guān)閉工資類別）：管理人員、銷售人員、 a產(chǎn)品生產(chǎn)人員、b產(chǎn)品生產(chǎn)人員基本工資數(shù)字82增項崗位工資數(shù)字82增項應(yīng)發(fā)合計數(shù)字102增項代扣稅數(shù)字102減項扣款合計數(shù)字102減項實發(fā)合計數(shù)字102減項事假扣款數(shù)字82減項事假天數(shù)數(shù)字82其他4、工資賬號定長和代發(fā)銀行工商銀行上地分埋處，賬-口 勺人匕長，賬號長度3、工資項目設(shè)置（關(guān)閉工資類別）11,自動帶出的賬號長度為8位5、增加人員檔案（打開“正式人員”工資類別）：從職員檔案批量引入人員，并修改人員類別所屬部門 職員編號 職員名稱 人員類別管理人員管理部 101 張達管理

7、人員管理部 102 辛紅管理人員趙偉201財務(wù)部.財務(wù)202王管理人管理人肖財務(wù)203管理人馬301采購銷售人銷售劉401生產(chǎn)人生產(chǎn)501齊生產(chǎn)人502李生產(chǎn)6、設(shè)置人員的工資項目公式（須打開工資類別）先增加工資項目，跟前面的順序保持一致；然后設(shè)置公式應(yīng)發(fā)合計=基本工資+崗位工資扣款合計二代扣稅實發(fā)合計=應(yīng)發(fā)合計-扣款合計事假扣款=事假天數(shù)*50（三）日常業(yè)務(wù)：1、輸入人員基本工資數(shù)據(jù)人員編號姓名部門人員類別基本工資崗位工資6000 101 6000管理人員張達 管理部4500 4500管理人員管理部 102 辛紅5000 5000管理人員財務(wù)部趙偉 2014500管理人員202王娟財務(wù)部45

8、004000 2034000財務(wù)部管理人員肖萍5000 301 5000采購部馬南管理人員5500銷售人員劉會401銷售部55003000 3000 a產(chǎn)品生產(chǎn)人員齊方 501 生產(chǎn)部35003500產(chǎn)品生產(chǎn)人員b生產(chǎn)部 李國5022、輸入本月變動數(shù)據(jù)員工辛紅請假3天，輸入辛紅的考勤數(shù)據(jù)并進行工資計算與匯總。3、設(shè)置個人所得稅，并重算個人所得稅基數(shù)3000,附加費用28004、進行人員工資分攤應(yīng)付工資，100%計提部門名稱人員類別借方科目貸方科目管理部，財務(wù)部，采購部管理人員6602012211銷售部銷售人員66012211生產(chǎn)部產(chǎn)品生產(chǎn)人員a5001022211生產(chǎn)部b產(chǎn)品生產(chǎn)人員50010

9、222115、分配工資費用，并生成記賬憑證6、工資賬表查詢查詢部門工資匯總表。固定資產(chǎn)核算（一）固定資產(chǎn)期初控制參數(shù)：1、啟用月份：2011年1月2.個月，1,折舊匯總分配周期：、折舊信息：本賬套計提折舊，折舊方法：平均年限法（二）當（月初已計提月份 =可使用月份-1）時，將剩余折舊全部提足3、編碼方式：資產(chǎn)類別編碼方式：2112,固定資產(chǎn)編碼方式：按“部門編碼+類別編碼+序號”自動編碼，卡片序號長度為3-1601固定資產(chǎn)，累計4、財務(wù)接口:與賬務(wù)管理系統(tǒng)進行對賬，對賬科目：固定資產(chǎn)對賬科目 折舊對賬科目-1602累計折舊5、補充參數(shù)：在對賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬，業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單，

10、月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)，固定資產(chǎn)默認入賬科目 項稅額入賬科目-22210101進項稅額-1601,累計折舊默認入賬枯木 -1602,可抵扣進（二）基礎(chǔ)信息設(shè)置1、固定資產(chǎn)類別：交通類、2、部門及對應(yīng)折舊科目電子類、機械類，折舊方法均為平均年限法（二）部門名稱編碼科目折舊費管理部660205折舊費660205財務(wù)部折舊費 660205采購部銷售費用銷售部6601銷售費用5101生產(chǎn)部3、增減方式的對應(yīng)入賬科目，暫不設(shè)置4、固定資產(chǎn)原始卡片信息，（使用狀況都是在用）名稱類別部門增加 方式使用期限/狀況開始使用日期原值/元累計折舊/元對應(yīng)折舊 科目轎車a交通類管理部直接購 入10在用201

11、0.12.313000000管理費折舊-用費b轎車交通類財務(wù)部直接購入10在用2010.12.313000000費理管折舊-用費運輸車a交通類采購部直接購入10在用2010.12.313000000費管理折舊用-費轎車b交通類銷售部直接購入在用102010.12.13000000費銷售 用生產(chǎn)設(shè)備a機械類生產(chǎn)部直接購入在用202000.12.31600000費造制 用（三）日常業(yè)務(wù)1、資產(chǎn)增加2011年1月5日，企業(yè)購買了一臺打印機。資產(chǎn)類別資產(chǎn)名稱部門增加方式使用狀況開始日期原值使用年限折舊方法電子類打印機財務(wù)部接直購入在用2011-1-0550005法限平均年（二）2、計提折舊計提本月固定資產(chǎn)折舊，生成記賬憑證。、資產(chǎn)變動3.2011年1月31日，管理部