最新經(jīng)濟學畢業(yè)實習報告優(yōu)秀范文論文

1、編號：時間：2021年3月19日最新經(jīng)濟學畢業(yè)實習報告優(yōu)秀范文論文 最新經(jīng)濟學畢業(yè)實習報告優(yōu)秀范文論文 論文的選題方法畢業(yè)論文開題報.畢業(yè)論文開題報.畢業(yè)論文格式畢業(yè)論文注意事. 12 如果機制不健全，仍將導致原有信用 體制回歸 。因此，我們認為在對現(xiàn)有農村信用社進行合作制的分 層次改進和農村政策性金融機構的改革的同時，有農業(yè)銀行按照市場機制作為農村商業(yè)金融主體是符合 我國目前經(jīng)濟和金融形勢的，也有助于農村信用社改革和農業(yè)發(fā)展銀行改革的需要，同樣也會促進我國 農業(yè)經(jīng)濟發(fā)展和農村金融發(fā)展。國家可以在政策上要明確金融機構在縣及縣以下機構、網(wǎng)點新增存款用 于支持當?shù)剞r業(yè)和農村經(jīng)濟發(fā)展的比例。 商業(yè)銀

2、行 ( 主要是農業(yè)銀行、郵政儲蓄 ) 要加強對農業(yè)和農村經(jīng)濟 的支持 5 。 4 . 3 農村合作金融的改革思路 建設社會主義新農村，離不開金融支持。而種種跡象表明，商業(yè)金融機構近年來在農村大有 “ 退兵撤防 ” 之勢。值得慶幸的是，在農村這片廣闊天地，還有一支堅定的金融支農隊伍，那就是農村信用社。農民 們親切地稱農村信用社為 “ 農民自己的銀行 ” 。 特別是從圖 5 可以知道農村信用社以前在支農中的地位和作 用。因此做好信用社的改革，加快信用社的發(fā)展意義重大。 但是到目前為止，我國農村信用社不僅無法真正具備合作金融的特征，無法發(fā)揮對農村經(jīng)濟的支持，而 且大部分農村信用社經(jīng)營困難，舉步維艱。

3、為了扭轉這一局面，國務院于 xx 年頒布了深化農村信用 社改革試點方案，新一輪中國農村信用社改革開始。基于這一背景，本文在分析農村信用社發(fā)展歷程 基礎上，對我國農村信用社改革的現(xiàn)狀和存在的問題進行了分析，并根據(jù)我國農村信用社改革的方向提 出若干思考與建議。 圖 5 信用社農業(yè)貸款及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款情況表 單位：億元 1999 xx xx xx 全部金融機構農業(yè)貸款 4792.4 4488.9 5711.5 6884.58 農村信用社農業(yè)貸款 3039.64 3587.98 4415.57 5579.28 農村信用社占比( % ) 63.4 79.9 77.3 81 全部金融機構鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款 616

4、1.3 6060.8 6413 6812.26 農村信用社鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款 4187.29 4568.87 4843.38 5140.98 農村信用社占比( % ) 68 75.4 75.5 75.5 資料來源 : 中國農村統(tǒng)計年鑒 (1996-xx) 11 4 . 3 . 1 當前我國合作金融體制改革中的爭論 我國農村信用社改革方向的爭論已久，其關鍵問題是要不要合作，選者何種目標模式。綜合當前的思路 可以歸結為兩條 : 第一是認為體制內的改革已經(jīng)窮途末路，必須進行改弦更張地進行整體投入。認為中國 自建國以來就不存在合作制生存的條件，在當前制度背景下，現(xiàn)有農村信用社體制上不具備向真正合作 制過渡的

5、可能性。而且通過制度變遷恢復信用社的合作性質有很大難度，成本較高。從農村信用社的發(fā) 展歷程來看，沒有必要把農村信用社強行拉回合作金融組織，而應按照兼容合作制組建農村合作銀行。 第二種觀點認為體制內的改革仍然存在希望，通過小幅度的投入可以實現(xiàn)質的飛躍。小生產需要合作， 社會化大生產更需要合作，面對農村信用合作基金會全一面清理整頓、商業(yè)銀行在農村收縮營業(yè)網(wǎng)點的 新形勢，改造農村信用社管理體制，全面恢復其合作金融的性質，解決農民的資金需求，是適應農村金 融改革和農村經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展的迫切需要。 本文認為，在現(xiàn)有的體制下，由于中國經(jīng)濟發(fā)展的不平衡，農村信用社應該走多樣化道路，各地可以根 據(jù)自己

6、的實際情況選擇合作制，股份合作制或股份制作為農村信用社改革的模式，在條件成熟的時候發(fā) 展私人合作金融。 4 . 3 . 2 農村信用社改革的建議 xx 年，中共中央、國務院聯(lián)合發(fā)布關于做好農業(yè)和農村工作的意見，提出農村信用社要進一步 深化改革，總的要求是明晰產權關系，強化約束機制，增強服務功能，國家適當扶持，地方政府負責。 隨后，出臺深化農村信用社改革試點實施方案，對改革試點實施的具體工作進行了部署， 8 省 ( 市 ) 深 化農村信用社改革試點工作正式啟動。 xx 年，國務院下發(fā)國務院辦公廳關于進一步深化農村信用社 13 改革試點的意見，決定把改革試點范圍擴大到另外的 21 個省，作為第二批

7、改革試點單位。這標志著， 無論是在規(guī)模上還是進程上，我國農村信用社改革與發(fā)展都進入了一個全新的歷史時期。改革過程中要 做好如下的工作： 一、推進產權制度改革 改革信用社產權制度的重點是增資擴股，將股份制融入合作制，要在原有股權范圍的基礎上，做好清產 核資工作，擴大入股范圍，調整股權結構，提高入股額度，廣泛吸收轄區(qū)內農民、個體工商戶和其他各 類經(jīng)濟組織入股。在股金種類上可以考慮設置投資股、資格股。其中資格股是社員獲得信用社優(yōu)先、優(yōu) 惠服務而入股的股金，投資股是為獲取投資收益并承擔相應風險的股金。投資股社員享有參與經(jīng)營管理 權和高于資格股的股金分紅權，投資股不能退股，可以轉讓和繼承。對農村信用社來

8、說，則應及時向入 股社員做出承諾 : 一是對入股社員在同等條件下可優(yōu)先安排信貸資金 ; 二是股金未分紅之前， 社員在入股金 額的若干倍以內，享受國家規(guī)定的信用社利率浮動部分下調貸款利率的優(yōu)惠政策 ; 三是入股社員有參與農 村信用社經(jīng)營管理、監(jiān)督的權利，其權益受法律保護，讓農民真正成為信用社責權利相結合的主人。 二、健全信用社內控機制，完善法人治理結構 隨著農村信用社改革的逐步深入，農村信用社應健全內控機制，通過內控制度的落實提高自身管理水平， 防范各種金融風險，以適應新形勢下改善農村金融服務的需要。農村信用社應按照全面性、規(guī)范性、有 效性和責任性的原則，建立健全內部控制制度。針對信用社內控制度

9、的現(xiàn)狀，應重點健全和完善以下幾 個方面 : 建立健全會計管理制度 ; 建立嚴格的貸款發(fā)放、審批和收回責任制，農村信用社要成立貸款審批小 組，縣聯(lián)社要成立貸款審批委員會，建立科學有效的決策機制，杜絕違紀違規(guī)貸款的發(fā)放，確保增量貸 款的投放效益 ; 建立執(zhí)行制度不力責任追究制度 ; 建立健全信貸責任追究制度，對違規(guī)放貸責任人，視其責 任大小和制度規(guī)定，給予必要的經(jīng)濟、行政處罰，并要求其履行保全信貸資產的部分義務 ; 同時要加大內 部檢查力度，建立以縣聯(lián)社為內控主體的稽核監(jiān)察機制，檢查財務、信貸業(yè)務制度的執(zhí)行情況，幫助農 村信用社健全和完善各項規(guī)章制度，對貸款操作的合規(guī)性、手續(xù)的合法性、風險程序預測

10、的準確性、資 金運用的合理性、信貸資產的安全性、流動性、效益性等進行監(jiān)督。 三、引入競爭主體和競爭機制，制定合理的經(jīng)營目標 信用社要以一種有競爭力的方式整合農村金融資源， 充分發(fā)揮金融中介的作用， 拓寬為 “ 三農 ” 服務的范圍 和領域 ; 提供新的適合農戶需要，符合農村實際情況的金融產品，如發(fā)展農戶迫切需要的養(yǎng)老儲蓄、醫(yī)療 儲蓄、教育儲蓄以及農業(yè)生產儲蓄等專項儲蓄品種 : 滿足農村日益增長的金融服務需求，以中間服務為突 破口，拓展農村金融市場，推動農村金融深化 ; 加強全國電子儲蓄網(wǎng)絡、商務網(wǎng)絡、電子匯兌、結算、結 匯硬件設施建設。在各大商業(yè)銀行以及外資銀行進入農村市場時，保持住自己的競爭

11、優(yōu)勢。信用社在支 農業(yè)務上要有創(chuàng)新農村信用社應堅持服務 “ 三農 ” 的經(jīng)營方向， 要將其信貸資金的大部分用于支持本地區(qū)農 業(yè)和農村經(jīng)濟發(fā)展。信用社要從農村經(jīng)濟發(fā)展和農民的實際需要出發(fā)，進一步增強和完善金融服務功能。 立足社區(qū)，面向 “ 三農 ” ，拓寬服務領域，創(chuàng)新服務品種，增加服務手段，充分發(fā)揮信用社在農村的機構網(wǎng) 點優(yōu)勢，增加為農民服務的金融業(yè)務品種。 四、有效化解歷史包袱 根據(jù)深化農村信用社改革試點方案，對目前農村信用社不良貸款要加大清收力度，同時要盡快成立 農村信用社的資產管理公司，由各級財政和農村信用社出資，具體負責農村信用社的不良貸款剝離和處 置工作 ; 或者委托農業(yè)銀行的資產管

12、理公司代為處置。同時國家要給予農村信用社必要的政策扶持：在管 理上應有別于國有商業(yè)銀行，應適當降低稅率 : 對農村信用社支持農業(yè)和農村發(fā)展的貸款收入應減免營業(yè) 稅等。為了幫助信用社消化歷史包袱，促進農村信用社的發(fā)展，在防范道德風險前提下，國家可給予農 村信用社相應的扶持政策 五、推動信用社的管理權改革 國務院的深化農村信用社改革試點方案要求按照 “ 明晰產權關系、強化約束機制、增強服務功能、國 家適當支持、地方政府負責 ” 的總體要求，理順管理體制，將農村信用社管理交由省級政府負責，國家給 14 予適當財政扶持。按照 “ 國家宏觀調控、加強監(jiān)管，省級政府依法管理、落實責任，信用社自我約束、自

13、擔風險 ” 的監(jiān)督管理體制，分別確定有關方面的監(jiān)督管理責任。農村信用社交由省級政府管理，一方面有 利于落實管理責任，發(fā)揮地方政府的作用，使地方政府與信用社的關系從行政干預到對其負責，幫助農 村信用社改善經(jīng)營和發(fā)展業(yè)務 ; 另一方面，也有利于充分調動地方政府的積極性，使地方政府更加重視和 支持信用社的發(fā)展。 4 . 4 促進農村非正規(guī)金融以及小額信貸的健康發(fā)展 4 . 4 . 1 積極引導農村非正規(guī)金融 一、農村非正規(guī)金融的二重性。農村非正規(guī)金融的存在對農村經(jīng)濟的發(fā)展具有雙層的作用。它既促進了 農村經(jīng)濟的發(fā)展，同時也對農村經(jīng)濟乃至整個國民經(jīng)濟產生一定負面效應。積極作用主要表現(xiàn)在：活躍 農村金融市

14、場，為農村個體戶、私營經(jīng)濟在內的小型經(jīng)濟主體提供金融支持;在外部加大國有銀行農村 金融改革的壓力和動力，提高了資金的使用效率。但存在著這樣一些消極的影響：由于缺乏專業(yè)經(jīng)營和 不要的外部約束導致高風險;缺乏交易的紀律和法律保障導致糾風不斷;擾亂了正常的金融持續(xù)。 二、積極鼓勵農村非正規(guī)金融的發(fā)展 正因為農村非正規(guī)金融的兩面性，我們在對待非正規(guī)金融的問題上，要從兩個方面入手，鼓勵它在發(fā)展 農村經(jīng)濟中積極的一面，同時創(chuàng)造條件把不利因素得到轉化，建立一個具有自我發(fā)展、自我約束、高效 運轉的農村新型金融體系，在時機成熟時讓它逐步納入正規(guī)金融中來。其具體措施有： (一)完善相關性的制度和信用基礎，創(chuàng)造公平

15、競爭的環(huán)境，完善監(jiān)督體系，加強中央銀行的管理，補 充修訂相應的法律法規(guī)。 (二)按市場化原則 “ 準入準出 ” ，可以考慮放松對民營金融組織的準入限制，同時也可以依法對風險達到 一定程度或有重大非法違規(guī)行為的機構進行清理、關閉、兼并和重組。 (三)建立存款保險制度和進一步完善擔保機制。存款保險的建立實施市場化 “ 退出 ” 的必要措施。也有助 于提升中小金融機構的社會信譽;而完善擔保機制則有利于業(yè)務的拓展，保證機構的資金安全。 允許農村非正規(guī)金融存在，并且合理規(guī)范、積極引導，相信它能以其融資速度快、信貸資金低、利率具 有彈性、服務態(tài)度好、渠道廣、回收快、資金利用率高的特點而經(jīng)久不衰為農村經(jīng)濟發(fā)

16、展，為社會主義 新農村的建設，為建設和諧中國做出更大的貢獻。 4 . 4 . 2 促進小額信貸的健康發(fā)展 一、小額信貸的產生及其發(fā)展 小額信貸產生于 20 世紀 70 年代中期亞洲最貧困的國家孟加拉國， 從 80 年代起許多國家效仿這一做法并 創(chuàng)造了具有各國特色的不同模式。先后出現(xiàn)了孟加拉 “ 鄉(xiāng)村銀行 ” ( gb) 、印度尼西亞人民銀行( bri) 的農 村信貸部、玻利維亞的 “ 陽光銀行 ” 的一批信貸組織和機構。其本質上是一種信貸方式，但因為它在一些地 區(qū)成功的實現(xiàn)了正規(guī)資金長期以來沒能解決的為貧困農戶提供有效信貸服務并同時維持自身持續(xù)而被許 多發(fā)展機構和發(fā)展中國家的政府視為一種新的有

17、效的農村金融解決方案。據(jù)世界銀行統(tǒng)計 : 到 1996 年 6 月底，全世界有近 900 個小額信貸項目機構。 小額信貸在我國的發(fā)展可分為兩個階段：第一階段是從 1993 年至 1996 年 10 月在河南、河北、陜西、 云南、貴州的一些貧困地區(qū)進行了 “gb” 模式試點。聯(lián)合國開發(fā)署、世界銀行等國際機構也先后在我國開 展了試點工作。探索 gb 模式在我國的可行性 半官或民間機構實施，強調項目運作規(guī)范化，基本沒 有政府資金的介入;第二階段為擴展階段，其顯著特征市政府從資金、人力和組織上進行推動。至 xx 年 9 月，全國 90% 上的農村次農舍發(fā)放小額信用貸款，貸款余額 789 億元，有 46

18、57 萬農戶得到了信貸 支持。促進了農村經(jīng)濟發(fā)展以及農民收入的提高并加速了農村信用社的成長，使之成為支農經(jīng)濟發(fā)展不 可替代的重要力量和農村金融的主力軍。 二、促進農戶小額信貸的發(fā)展對策 小額信貸對農村經(jīng)濟發(fā)展有著重要的作用，能有效的促進農村信用環(huán)境優(yōu)化，推動農村資源的有效整合， 支持農村產業(yè)結構的戰(zhàn)略化調整，增加農民收入并將加速農村金融的健康發(fā)展。那么我們就因該解除制 15 約它發(fā)展的因素，促進它的良好穩(wěn)定成長。具體的思路如下： (一)強化宣傳，提高全社會對農戶小額信貸的認識。 全面推廣農戶小額信貸意義重大，必須加強領導、積極宣傳、提高認識。有人認為農戶小額信貸風險大， 收益低，但實際情況并非

19、如此，一項調查顯示，小額信貸本息回收率平均在 85% 以上，一些地區(qū)甚至達 到 95% 以上，這大大高于我國銀行的貸款本息回收率，由此說明我國農村并不缺乏信用;要通過對小額 信貸的宣傳教育使廣大農民從過去狹隘的小農意識中解脫出來，不僅自身舍得投入，而且敢于負債經(jīng)營， 實現(xiàn)從不敢貸款到主動要求貸款，從不敢投入到積極選項投入的轉變，為小額信貸的發(fā)展提供更廣闊的 空間 6 。 (二)規(guī)范農戶小額信貸的發(fā)放。深入基層調查研究、規(guī)范建檔。信用社要采取合法手段和有效方式， 對農戶的生產經(jīng)營、家庭收入、財產和負債情況、農戶信譽等進行摸底，評定工作要嚴格遵守程序，保 證質量，建立規(guī)范的農戶經(jīng)濟檔案，公開民主、

20、增加透明度。保證農戶信用等級的公開、公平、公正。 同時落實責任、防范風險建立信貸風險控制機制和激勵約束機制，明確責任，把風險降到最低。 (三)充分發(fā)揮地方政府的積極作用。農戶小額信貸面向千家萬戶，工作量大，政策性強，單靠信用社 來推廣顯然不夠，必須緊緊依靠地方政府，充分發(fā)揮地方政府的積極作用，特別是在小額信貸制度移植 的初期，政府的介入必不可少。農戶小額信貸，信用是關鍵，政府可以協(xié)助信用社把好貸前資信評定關、 資金使用關和償貸信用關，及時幫助解決實際困難。地方政府至少可以起到三方面的作用：一是紐帶作 用，在農戶與信用社之間起橋梁的作用。二是創(chuàng)造良好的信用環(huán)境，教育農民要建立自己的信用，及時 的

21、還清貸款。三是制定規(guī)則來約束雙方的信貸行為，規(guī)范雙方的權利和義務。但我們要認識到政府在推 廣小額信貸的過程中起的只是 “ 市場增進 ” 的作用，切不可超越職權。 (四)國家加大改革和政策的扶持力度。加強規(guī)范工作，讓整個信貸工作有法律保障;既保障農戶的權 益同時也讓信用社得到良好的發(fā)展;建立資金的回流機制，增加小額信貸的資金來源;建立適應農村發(fā) 展的信貸支持和創(chuàng)新體制;建立多層金融體系，在小額信貸領域引入競爭機制，并對小額信貸進行財政 貼息等。 小額信貸作為一種發(fā)展中的新生事務，它的許多帶有規(guī)律性的東西還需要我們在實踐中去研究、探索和 總結，讓這種新的金融解決方案更好的服務于 “ 三農 ” ，實

22、現(xiàn)建設社會主義新農村的宏偉目標。 4 . 5 探求破解我國農村金融抑制的總策略 一、加強農村金融組織再造，完善農村金融服務體系。首先要完善農村合作金融。農村信用社要通過 改革真正成為社員入股、主要為社員服務的農村合作金融組織，著力完善產權和法人治理結構，強化內 部管理和自我約束，牢固樹立為 “ 三農 ” 服務的宗旨。其次是扭轉農業(yè)銀行近年來出現(xiàn)的 “ 離農 ” 傾向。將農 業(yè)銀行的業(yè)務重心定位于縣域經(jīng)濟，發(fā)揮其支持農業(yè)的傳統(tǒng)優(yōu)勢。其三要擴充政策性銀行的服務功能。 改變目前農業(yè)發(fā)展銀行只負責國家糧棉油收購貸款管理的經(jīng)營定位，拓展其業(yè)務范圍，開辦農業(yè)綜合開 發(fā)、農村基礎設施建設、農業(yè)科技和扶貧等貸

23、款業(yè)務，增加支持農業(yè)和農村發(fā)展的中長期貸款等開發(fā)性 金融業(yè)務。再次盡快設立縣域郵政儲蓄銀行并對其功能加以準確定位，將抽取的農村資金通過郵政儲蓄 銀行的貸款業(yè)務向農村回流。最后應該引導規(guī)范民間融資，使其與農村正規(guī)金融形成互補效應和競爭格 局，并適度放寬農村金融市場的準入條件，積極培育 “ 只貸不存 ” 的農村小額貸款機構。 二、改革和創(chuàng)新信貸管理體制，加大農業(yè)資金投入的力度。改革商業(yè)銀行授權授信方式，適當下放基 層行、社信貸審批權限，減少審批環(huán)節(jié)，簡化信貸手續(xù)，加大涉農信貸支持范疇;改進信貸責任追究制 度，將信貸員的權、責、利緊密掛鉤，激發(fā)信貸員培植和挖掘新的涉農客戶資源;適當提高小額農貸授 信額度;根