授信方案的審查和審批

1、授信方案的審查和審批 (一)審查內(nèi)容各級行授信審查部門審查客戶的授信方案時，應(yīng)注意審查以下內(nèi)容：1對客戶基本情況、組織結(jié)構(gòu)和關(guān)聯(lián)關(guān)系進行評判；2從財務(wù)和非財務(wù)因素分析客戶的主要優(yōu)勢、風(fēng)險和發(fā)展趨勢；3分析客戶現(xiàn)有融資的適度性、用途的合理性和主要風(fēng)險；4分析下級行申請的授信額度的適度性、授信條件與管理要求的合法性、全面性和有效性；5其他需要審查的內(nèi)容。(二)設(shè)定授信額度的使用條件和授信管理要求各級行審查確定客戶的最高綜合授信額度后，要參照下列內(nèi)容設(shè)定授信額度的使用條件和授信管理要求：1對客戶的融資品種、額度、期限限制；2按照融資風(fēng)險程度，確定融資擔(dān)保的條件；3設(shè)定資產(chǎn)負(fù)債率等核心償債能力或其他指

2、標(biāo)的控制線；4對客戶對外擔(dān)保的限制；5貸后管理方面的要求；6其他條件和管理要求。(三)客戶授信條件對同時符合下列條件的單一法人客戶或關(guān)聯(lián)客戶中的成員企業(yè)，融資辦理行可以根據(jù)客戶申請申報核定客戶授信額度：1信用等級在aa-級(含)以上(國際貿(mào)易融資客戶可放寬至a級)；2資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率等償債指標(biāo)優(yōu)于行業(yè)良好值(國際貿(mào)易融資客戶可優(yōu)于行業(yè)平均值)；3或有負(fù)債總額不超過凈資產(chǎn)；4近兩年未出現(xiàn)虧損，經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量為正值，總資產(chǎn)報酬率高于同期銀行借款基準(zhǔn)利率；5無不良信用記錄；6定性分析確定為非壓縮授信客戶。(四)設(shè)定客戶授信額度使用條件有權(quán)審批行核定客戶授信額度時，須根據(jù)客戶資信狀況

3、和風(fēng)險控制要求參照以下內(nèi)容設(shè)定客戶授信額度使用條件：1融資品種和限額(必需項)；2融資期限和擔(dān)保條件(必需項)；3對外擔(dān)保限制；4財務(wù)比率約束；5交叉違約要求；6股東分紅約束；7資本出售限制；8兼并收購約束；9資本支出約束；10償債優(yōu)先條款；11其他條件。(五)審批流程1單一法人客戶授信方案按照如下流程進行審批二級分行授信管理部門審查客戶資信情況和分析融資風(fēng)險后提出壓縮授信方案的，根據(jù)授信審批權(quán)限直接報本行有權(quán)審批人簽批或經(jīng)有權(quán)審批人簽字同意后報一級分行審批；提出維持授信和增加授信方案且屬本行授信審批權(quán)限的，提請本行信貸審查會議審議通過后報本行有權(quán)審批人簽批，超過本行審批權(quán)限的，經(jīng)本行有權(quán)審批

4、人簽字同意后報一級分行審批。一級(直屬)分行授信管理部門審查二級分行報送的授信方案申請材料后，提出壓縮授信和維持授信方案的，根據(jù)授信審批權(quán)限直接報本行有權(quán)審批人簽批或經(jīng)本行有權(quán)審批人簽字同意后報總行審批；提出增加授信方案且屬本行授信審批權(quán)限的，提請本行信貸審查會議審議通過后報本行有權(quán)審批人簽批，超過本行授信審批權(quán)限的，經(jīng)本行有權(quán)審批人簽字同意后報總行審批。總行授信管理部門審查一級(直屬)分行報送的授信方案申請材料后，提出壓縮授信和維持授信方案的，直接簽報有權(quán)審批人簽批；提出增加授信方案的，根據(jù)授信審批權(quán)限提請總行信貸政策委員會或信貸審查會議審議后報有權(quán)審批人簽批。2關(guān)聯(lián)客戶授信方案按照如下流程進行審批二級分行授信管理部門對本轄區(qū)應(yīng)納入關(guān)聯(lián)客戶授信范圍的成員企業(yè)提出授信方案，經(jīng)本行有權(quán)審批人簽字同意后報一級分行核定。一級分行授信管理部門審查二級分行上報的關(guān)聯(lián)客戶成員企業(yè)授信方案申請材料后，屬分行轄內(nèi)關(guān)聯(lián)客戶的，制定關(guān)聯(lián)客戶統(tǒng)一授信方案，提請本行信貸審查會議審議通過后，按照授信審批權(quán)限報本行有權(quán)審批人簽批或經(jīng)本行有權(quán)審批人簽字同意后報總行審批；屬跨分行轄區(qū)關(guān)聯(lián)客戶的，提出授信方案經(jīng)本行有權(quán)審批人簽字同意后報送總行?？傂惺谛殴芾聿块T審查一級分行上報的關(guān)聯(lián)客戶授信方案申請材料后，提出維持或壓縮