授信方案的審查和審批

1、授信方案的審查和審批 (一)審查內(nèi)容各級(jí)行授信審查部門審查客戶的授信方案時(shí)，應(yīng)注意審查以下內(nèi)容：1對(duì)客戶基本情況、組織結(jié)構(gòu)和關(guān)聯(lián)關(guān)系進(jìn)行評(píng)判；2從財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)因素分析客戶的主要優(yōu)勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)和發(fā)展趨勢(shì)；3分析客戶現(xiàn)有融資的適度性、用途的合理性和主要風(fēng)險(xiǎn)；4分析下級(jí)行申請(qǐng)的授信額度的適度性、授信條件與管理要求的合法性、全面性和有效性；5其他需要審查的內(nèi)容。(二)設(shè)定授信額度的使用條件和授信管理要求各級(jí)行審查確定客戶的最高綜合授信額度后，要參照下列內(nèi)容設(shè)定授信額度的使用條件和授信管理要求：1對(duì)客戶的融資品種、額度、期限限制；2按照融資風(fēng)險(xiǎn)程度，確定融資擔(dān)保的條件；3設(shè)定資產(chǎn)負(fù)債率等核心償債能力或其他指

2、標(biāo)的控制線；4對(duì)客戶對(duì)外擔(dān)保的限制；5貸后管理方面的要求；6其他條件和管理要求。(三)客戶授信條件對(duì)同時(shí)符合下列條件的單一法人客戶或關(guān)聯(lián)客戶中的成員企業(yè)，融資辦理行可以根據(jù)客戶申請(qǐng)申報(bào)核定客戶授信額度：1信用等級(jí)在aa-級(jí)(含)以上(國際貿(mào)易融資客戶可放寬至a級(jí))；2資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等償債指標(biāo)優(yōu)于行業(yè)良好值(國際貿(mào)易融資客戶可優(yōu)于行業(yè)平均值)；3或有負(fù)債總額不超過凈資產(chǎn)；4近兩年未出現(xiàn)虧損，經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量為正值，總資產(chǎn)報(bào)酬率高于同期銀行借款基準(zhǔn)利率；5無不良信用記錄；6定性分析確定為非壓縮授信客戶。(四)設(shè)定客戶授信額度使用條件有權(quán)審批行核定客戶授信額度時(shí)，須根據(jù)客戶資信狀況

3、和風(fēng)險(xiǎn)控制要求參照以下內(nèi)容設(shè)定客戶授信額度使用條件：1融資品種和限額(必需項(xiàng))；2融資期限和擔(dān)保條件(必需項(xiàng))；3對(duì)外擔(dān)保限制；4財(cái)務(wù)比率約束；5交叉違約要求；6股東分紅約束；7資本出售限制；8兼并收購約束；9資本支出約束；10償債優(yōu)先條款；11其他條件。(五)審批流程1單一法人客戶授信方案按照如下流程進(jìn)行審批二級(jí)分行授信管理部門審查客戶資信情況和分析融資風(fēng)險(xiǎn)后提出壓縮授信方案的，根據(jù)授信審批權(quán)限直接報(bào)本行有權(quán)審批人簽批或經(jīng)有權(quán)審批人簽字同意后報(bào)一級(jí)分行審批；提出維持授信和增加授信方案且屬本行授信審批權(quán)限的，提請(qǐng)本行信貸審查會(huì)議審議通過后報(bào)本行有權(quán)審批人簽批，超過本行審批權(quán)限的，經(jīng)本行有權(quán)審批

4、人簽字同意后報(bào)一級(jí)分行審批。一級(jí)(直屬)分行授信管理部門審查二級(jí)分行報(bào)送的授信方案申請(qǐng)材料后，提出壓縮授信和維持授信方案的，根據(jù)授信審批權(quán)限直接報(bào)本行有權(quán)審批人簽批或經(jīng)本行有權(quán)審批人簽字同意后報(bào)總行審批；提出增加授信方案且屬本行授信審批權(quán)限的，提請(qǐng)本行信貸審查會(huì)議審議通過后報(bào)本行有權(quán)審批人簽批，超過本行授信審批權(quán)限的，經(jīng)本行有權(quán)審批人簽字同意后報(bào)總行審批?？傂惺谛殴芾聿块T審查一級(jí)(直屬)分行報(bào)送的授信方案申請(qǐng)材料后，提出壓縮授信和維持授信方案的，直接簽報(bào)有權(quán)審批人簽批；提出增加授信方案的，根據(jù)授信審批權(quán)限提請(qǐng)總行信貸政策委員會(huì)或信貸審查會(huì)議審議后報(bào)有權(quán)審批人簽批。2關(guān)聯(lián)客戶授信方案按照如下流程進(jìn)行審批二級(jí)分行授信管理部門對(duì)本轄區(qū)應(yīng)納入關(guān)聯(lián)客戶授信范圍的成員企業(yè)提出授信方案，經(jīng)本行有權(quán)審批人簽字同意后報(bào)一級(jí)分行核定。一級(jí)分行授信管理部門審查二級(jí)分行上報(bào)的關(guān)聯(lián)客戶成員企業(yè)授信方案申請(qǐng)材料后，屬分行轄內(nèi)關(guān)聯(lián)客戶的，制定關(guān)聯(lián)客戶統(tǒng)一授信方案，提請(qǐng)本行信貸審查會(huì)議審議通過后，按照授信審批權(quán)限報(bào)本行有權(quán)審批人簽批或經(jīng)本行有權(quán)審批人簽字同意后報(bào)總行審批；屬跨分行轄區(qū)關(guān)聯(lián)客戶的，提出授信方案經(jīng)本行有權(quán)審批人簽字同意后報(bào)送總行。總行授信管理部門審查一級(jí)分行上報(bào)的關(guān)聯(lián)客戶授信方案申請(qǐng)材料后，提出維持或壓縮