信用社(銀行)貸后管理辦法

1、信用社(銀行)貸后管理辦法第一章 總 則第一條 為進一步規(guī)范和加強全省農村信用社、農村信用合作聯(lián)社、農村合作銀行(以下簡稱農信社)信貸業(yè)務發(fā)生后的經(jīng)營管理（以下簡稱貸后管理），有效防范和控制信貸業(yè)務全過程風險，確保信貸資金安全，提高經(jīng)營效益，根據(jù)國家有關法律法規(guī)及農村信用社信貸管理基本辦法，制定本辦法。第二條 本辦法所稱貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務發(fā)生直到本息收回或信用結束的全過程的信貸管理行為。包括賬戶監(jiān)管、貸后檢查、風險監(jiān)控、檔案管理、有問題貸款處理、貸款收回等。 第三條 貸后管理必須堅持明確職責、落實責任、加強檢查、跟蹤監(jiān)控、及時預警、快速處理的原則。第四條 貸后管理實行屬地直接

2、管理、分級組織實施的管理辦法。第二章 貸后管理職責第五條 各級農信社應挑選思想素質好、業(yè)務水平高、無不良信貸違規(guī)記錄的人員從事貸后管理工作。農信社一般應配備1-2名專兼職貸后管理員，縣、市聯(lián)社配備2-3名，大額貸款較多的農信社可適當增加人員。第六條 基層農信社貸后管理員對本社審批貸款貸后管理的主要職責。（一）貸戶監(jiān)管及貸后檢查。監(jiān)管貸戶資金賬戶往來，信貸資金實際用途；貸戶生產、經(jīng)營及財務狀況。貸后跟蹤檢查，落實審批內容，收集貸戶信息并定期聯(lián)系貸戶。（二）擔保人及擔保物的監(jiān)管。（三）風險分類及日常管理。按規(guī)定復測貸戶信用等級，并及時進行資產風險預測分類；建立貸后管理臺賬；整理、收集信貸檔案有關資

3、料；收回利息及本金等。（四）風險預警。發(fā)現(xiàn)風險及時提出處理建議并報告。（五）制定不良貸款處置方案，并具體實施。（六）定期報告。定期向農信社主任及分管主任、縣聯(lián)社信貸管理部門匯報轄內貸戶貸后管理情況。（七）其他貸后管理工作。第七條 基層農信社主任、分管主任對本級及上級審批貸款貸后管理的主要職責。農信社主任、分管主任是本社報上級審批貸款的貸后管理員，對此類貸款直接進行貸后管理。（一）組織制定貸后管理規(guī)章制度并組織落實。（二）組織貸款貸后風險的監(jiān)控，督促貸后管理員按規(guī)定實施貸后管理。 （三）組織制定不良資產處置方案，并組織實施。（四）定期向縣聯(lián)社匯報本社貸后管理情況。（五）其它貸后管理工作。第八條

4、縣、市聯(lián)社信貸管理部門負責人、貸后管理員對本級及上級審批貸款風險監(jiān)控的主要職責。（一）適時監(jiān)測本級及上級審批貸款的貸后風險及農信社貸后管理等情況。（二）按規(guī)定對農信社貸后管理情況實施現(xiàn)場檢查，可延伸到貸戶進行檢查，深入了解貸戶風險狀況。（三）風險分析。定期對本級及上級審批貸款及其所處行業(yè)進行風險分析。發(fā)現(xiàn)異常風險情況應隨時上報，及時提示并督促農信社限期處理，并向縣、市聯(lián)社報告。（四）會同有關部門制定所監(jiān)控貸戶不良貸款處理方案，并組織實施。（五）定期向本聯(lián)社分管信貸業(yè)務主任、貸審會匯報所監(jiān)控的貸戶貸后管理情況及貸戶風險狀況。第九條 縣、市聯(lián)社理事長、主任和分管信貸業(yè)務副主任對轄內貸后管理組織實施

5、的主要職責。（一）組織制定貸后管理規(guī)章制度并組織落實。（二）督促貸后管理員、信貸管理部門加強貸后管理。（三）對貸后管理員發(fā)現(xiàn)上報的貸款風險，及時組織采取有效措施予以處置，并向上級報告。（四）定期總結貸后管理經(jīng)驗教訓，并向上級報告。（五）其它貸后管理工作。第十條 其他相關部門職責。不良資產管理部負責按規(guī)定管理移交的不良貸款，包括不良貸款的清收、盤活、保全、抵債資產的接受和處置等；會計部門負責配合農信社做好賬戶監(jiān)管、本息扣劃工作，嚴控資金流向；審計、稽核部門對貸后管理進行再監(jiān)督，負責對貸后管理員工作情況的監(jiān)督檢查，對貸款進行定期與不定期抽查。第三章 貸后管理責任界定第十一條 建立貸后管理責任制度。

6、（一）農信社貸后管理員對本社貸款貸后管理負直接管理責任。（二）農信社主任、分管主任對本社審批貸款的貸后管理進行組織實施及對本社報上級審批的貸款貸后管理負主要責任。（三）縣、市聯(lián)社貸后管理員和信貸管理部門負責人對本級及上級審批的貸款負風險監(jiān)控責任。（四）縣、市聯(lián)社理事長、主任和分管信貸業(yè)務副主任對轄內貸后管理組織實施負領導責任。（五）貸款手續(xù)經(jīng)辦主責任人、信貸內勤主責任人、貸款擔保品保管主責任人及其他涉及貸款業(yè)務的主責任人的界定由各市州聯(lián)社（省聯(lián)社辦事處）根據(jù)具體情況確定。第四章 貸后跟蹤監(jiān)控及組織實施第十二條 基層農信社應加強和規(guī)范貸后監(jiān)控，將每一筆貸款的貸后管理落實到每個貸后管理員，并根據(jù)貸

7、款金額、風險程度等實施不同的監(jiān)控。（一）基層農信社貸后管理員、分管主任及主任對貸戶的貸后管理包括：1、貸款出口監(jiān)控。貸款經(jīng)程序審批后，會計部門根據(jù)信貸部門提供的貸款審批資料按照合同約定辦理貸款賬務處理手續(xù)?？蛻羰褂觅Y金時會計部門應根據(jù)信貸部門的要求嚴把資金匯劃關。 2、貸款流向監(jiān)控。貸款支用后，農信社應跟蹤貸款流向，確保資金劃轉到合同約定的收款人賬戶上。3、交易過程監(jiān)控。重點檢查貸戶是否按照合同約定進行生產經(jīng)營活動，防止資金被挪用。4、效益監(jiān)控。貸款發(fā)放后，農信社應及時了解貸戶的經(jīng)營情況和財務狀況，分析貸戶到期償還貸款本息能力，確保資金及時歸社。5、定期監(jiān)控。信貸業(yè)務發(fā)生后，貸后管理員按規(guī)定對

8、貸戶定期進行跟蹤檢查，逐戶填寫臺賬和貸后管理日志，重大事項撰寫專題報告說明，并向有關領導報告。重點檢查貸戶是否按約定使用信貸資金以及風險狀況的變化，確保貸款用途正當、使用有效、按期收回。對農戶小額信用貸款、城鎮(zhèn)居民小額貸款、個人生產經(jīng)營小額貸款，每年至少檢查一次；與農信社信貸關系未滿一年的新貸戶至少每季檢查一次；僅與農信社發(fā)生低風險業(yè)務的貸戶、呆滯類貸款貸戶可根據(jù)實際需要確定檢查頻率。出現(xiàn)逾期等風險問題、信用等級或貸款占用形態(tài)發(fā)生變化的貸戶要隨時檢查。對每筆大額貸款都要落實專人管理。貸后管理員每月至少1次深入大額貸款戶了解生產經(jīng)營和資金使用情況，密切關注企業(yè)應收應付賬款和貨款回籠情況，及時掌握

9、企業(yè)財務信息，做好企業(yè)銷貨款歸社和到期貸款本息的清收工作。對50萬元以上的大額貸款要安排專職或兼職的駐廠貸后管理員，實行跟蹤監(jiān)督服務。對1000萬元以上的大額貸款，農信社要向企業(yè)派駐貸后管理員，有條件的應擔任財務總監(jiān)，加強企業(yè)財務監(jiān)督，幫助企業(yè)搞好財務管理。（二）縣、市聯(lián)社信貸管理部門負責人和貸后管理員對貸款的貸后風險監(jiān)測?？h、市聯(lián)社信貸管理部門負責人和貸后管理員至少每半年對轄內農信社貸后管理情況進行一次現(xiàn)場檢查，對貸后管理員的貸后管理日志要詳細檢查，并進行評價。對大額貸款貸戶，縣、市聯(lián)社信貸管理部門每年至少開展一次現(xiàn)場檢查，撰寫現(xiàn)場檢查報告，發(fā)現(xiàn)問題要詳細說明并向上級報告，根據(jù)檢查結果向農信

10、社提出進一步加強貸后管理的具體要求?？h、市聯(lián)社信貸管理部門負責人和貸后管理員在風險監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)信用等級、貸款風險發(fā)生重大變化等情況，要按規(guī)定督促農信社限期處理。對風險較大的貸戶，縣、市聯(lián)社應隨時對貸后管理情況進行現(xiàn)場檢查，并撰寫現(xiàn)場檢查報告。（三）縣、市聯(lián)社理事長、主任和分管信貸業(yè)務副主任對轄內貸后管理的組織實施?？h、市聯(lián)社理事長、主任和分管信貸業(yè)務副主任要組織轄內農信社落實貸后管理制度，并督促信貸管理部門和貸后管理員加強貸后管理。對本級及上級審批的貸款要組織信貸管理部門加強貸后風險監(jiān)控。對出現(xiàn)的貸款風險要及時組織有關部門處置并上報。第五章 貸后風險預警第十三條 各級農信社要建立健全風險預警機制

11、。通過對貸戶資金賬戶信息、貸后檢查、貸戶財務報表及有關信息、行業(yè)及國家宏觀經(jīng)濟政策、貸款風險分類等及時發(fā)現(xiàn)并處置信貸風險。第十四條 基層農信社貸后管理員在貸后管理中發(fā)現(xiàn)風險，應及時書面報告農信社主任。大額貸款貸戶出現(xiàn)風險，應及時報告縣、市聯(lián)社。第十五條 對貸戶挪用信貸資金，擅自處理抵（質）押物，逃廢農信社債務等問題，要及時采取限期糾正、要求補充擔保物或增加擔保人、停止發(fā)放新貸款、收回已發(fā)放貸款等措施控制風險。第十六條 對貸戶財務狀況惡化或發(fā)生其他可能影響貸戶還款能力事項的，貸后管理員應及時查明原因，對臨時性、季節(jié)性財務指標惡化或其他臨時性風險因素，要列入重點觀察名單，同時采取要求補充擔保物、增

12、加擔保人或停止發(fā)放新貸款等風險防范措施。第十七條 對出現(xiàn)風險采取的處理措施，基層農信社應逐級及時報告縣、市聯(lián)社，縣、市聯(lián)社要對基層農信社提出的風險處理措施提出處理意見。 第十八條 縣、市聯(lián)社監(jiān)控的大額貸款貸戶若三個月內風險未消除，要研究制定風險化解措施，并及時報告上級聯(lián)社信貸管理部門，經(jīng)同意后組織實施。第六章 信貸業(yè)務到期處理第十九條 農信社貸后管理員要在每筆貸款到期前天，填制一式三聯(lián)的貸款到期通知書，或采取其他有效方式，及時通知貸戶。票據(jù)承兌等業(yè)務到期前日，貸戶賬戶資金不足以還款的，要及時通知貸戶將足額資金存入農信社。第二十條 發(fā)生合同約定事項導致貸款提前到期的，由貸后管理員向借款人和擔保人

13、發(fā)出貸款提前到期通知書，辦理相關還款手續(xù)。第二十一條 對逾期未還的貸款，基層農信社貸后管理員應及時報告農信社主任及縣、市聯(lián)社信貸管理部門，列入逾期催收管理。貸后管理員應及時填制一式兩聯(lián)貸款逾期催收通知書，分別發(fā)送到貸戶和擔保人進行催收，并取得回執(zhí)。會計部門從貸款到期的次日起計收貸款逾期利息。逾期三個月仍不能償還或預計逾期三個月仍不能償還的，貸后管理員要及時按規(guī)定調整貸款形態(tài)，并報告農信社主任及縣、市聯(lián)社信貸管理部門。第二十二條 因特殊原因客戶到期無力償還貸款時，可申請辦理展期，并按以下要求辦理展期手續(xù)。（一）客戶應提交書面展期申請?？蛻粼谫J款到期前15日填制貸款展期申請書并提交農信社，原貸款的

14、保證人應在貸款展期申請書上簽署同意展期的意見。（二）貸款展期視同新發(fā)放貸款辦理。（三）簽訂貸款展期協(xié)議。貸款展期后，農信社與客戶簽訂貸款展期協(xié)議書，并由有權簽字人簽章。（四）貸款展期賬務處理。農信社信貸員填制貸款展期憑證報貸后管理責任人簽章后送會計部門辦理貸款展期賬務處理。（五）嚴禁以貸收息以及轉據(jù)收貸。第七章 信貸資產風險分類及不良貸款管理第二十三條 嚴格信貸資產風險分類管理。農信社貸款按期限分類，可將貸款分為正常、逾期、呆滯、呆賬4種類型，其中逾期、呆滯、呆賬貸款為不良貸款；按質量分類，可將貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失，其中次級、可疑、損失類貸款為不良貸款。貸后管理員要按有關規(guī)定及

15、時、真實反映貸款占用形態(tài)。第二十四條 對不良貸款的管理實行分工負責制。不良貸款移交前，基層農信社貸后管理員應會同有關部門制定不良貸款處置方案，經(jīng)縣、市聯(lián)社信貸管理部門審查，縣、市聯(lián)社貸審會審批后由貸后管理員組織實施，縣、市聯(lián)社貸后管理員負責督促落實。第二十五條 對歷年的不良貸款要鎖定余額，分清責任，加大清收力度；對新增的不良貸款，要嚴格追究有關責任人的責任。第二十六條 不良貸款按規(guī)定移交給專業(yè)不良貸款清收部門后，由其按相應規(guī)定管理。第八章 信貸檔案管理第二十七條 信貸檔案是農信社提供、管理、收回信用全過程的真實記錄。信貸檔案由承貸農信社管理，承貸社應建立統(tǒng)一的信貸檔案管理庫，以貸戶為單位，統(tǒng)一

16、管理信貸資料。第二十八條 農信社信貸檔案的內容。主要包括合同正本、借據(jù)、抵質押物權利憑證、借款人申報資料、貸款審批資料、貸后管理資料等。第二十九條 縣、市聯(lián)社應建立專門信貸檔案庫，并安排專門人員管理，按貸戶統(tǒng)一保管本聯(lián)社信貸決策所依據(jù)的有關資料及本聯(lián)社信貸決策產生的有關資料。信貸業(yè)務資料年中由相關部門收集整理，統(tǒng)一管理，年末個工作日內統(tǒng)一交信貸檔案庫保管。第三十條 信貸檔案管理的期限。到期已收回的貸款，檔案管理期限為貸款收回后五年；到期未收回的貸款，檔案管理期限為永久。第三十一條 合同正本、借據(jù)、抵質押物權利憑證等資料要視同現(xiàn)金入庫管理，由檔案管理員和送交人同時簽字。第三十二條 實行檔案資料查

17、閱登記制度。農信社應建立信貸檔案調閱登記簿。非該戶的貸后管理員及上級管理部門調閱，須經(jīng)農信社主任或縣、市聯(lián)社信貸管理部門負責人簽字同意；已移交信貸檔案庫的，還要經(jīng)信貸檔案庫管理部門負責人簽字同意。第三十三條 檔案管理人員工作變動應辦理檔案資料的交接手續(xù)，部門負責人負責監(jiān)交。第九章 貸后管理責任移交第三十四條 建立基層農信社貸后管理員責任移交制度。貸后管理員工作崗位變動時，應在縣聯(lián)社信貸管理部門主持和監(jiān)交下，進行信貸業(yè)務風險狀況的鑒定（對移交人和接手人有爭議的由上級管理部門認定），形成書面交接材料，由原責任人、接手責任人、監(jiān)交人簽字后登記存檔。責任移交后，接手責任人對接手后的信貸業(yè)務經(jīng)營狀況負責

18、，不得推諉責任。第三十五條 建立縣、市聯(lián)社貸后管理員責任移交制度?？h、市聯(lián)社貸后管理員工作崗位變動時，應在部門負責人主持和監(jiān)交下，進行業(yè)務風險狀況的鑒定（對移交人和接手人有爭議的由上級管理部門認定），形成書面交接材料，由原責任人、接手責任人、監(jiān)交人簽字后登記存檔。責任移交后，接手責任人對接手后的貸戶貸后管理負責，不得推諉責任。第三十六條 貸后管理責任移交必須在一個月內交接完畢，在此期間的貸后風險責任由原貸后管理員負責。第三十七條 建立不良貸款管理責任移交制度。不良貸款移交給不良資產清收管理部門，必須由縣、市聯(lián)社審計部門主持和監(jiān)交，逐戶鑒定不良貸款貸戶的基本情況、不良貸款抵押擔保情況、風險狀況，

19、明確成因，界定責任，對形成不良貸款的責任人提出明確處理意見。第十章 貸后管理責任追究和獎勵第三十八條 農信社對不按規(guī)定進行貸后管理造成的貸款風險和損失逐筆進行責任認定，并按農村信用社員工違反規(guī)章制度處理辦法規(guī)定對有關責任人進行處理。第三十九條 基層農信社主任、分管主任、貸后管理員，縣、市聯(lián)社信貸管理部門負責人、貸后管理員，縣、市聯(lián)社理事長、主任、分管信貸業(yè)務主任（以下簡稱責任人）有下列行為之一，給予有關責任人撤職至開除或辭退處理：（一）發(fā)放以貸收息貸款的；（二）不符合條件辦理貸款展期的；（三）發(fā)放不符合借新還舊條件貸款的；（四）辦理未落實保證金制度的信貸業(yè)務的。（五）違規(guī)辦理轉據(jù)的。（六）不滿

20、足條件對貸款變更債務主體的。 （七）擅自對借款人實行貸款掛賬停息，豁免利息、減收或緩收利息的； （八）上報材料弄虛作假的； （九）私自銷毀、隱匿、篡改信貸資料、數(shù)據(jù)或憑證，遺失重要信貸檔案，對本社利益造成危害的； （十）故意隱瞞客戶經(jīng)營管理中存在的嚴重影響貸款安全的重大問題，造成風險加大或損失的； （十一）未按規(guī)定及時向借款人、擔保人主張權利，導致借款、擔保合同超過訴訟時效的。第四十條 責任人有下列行為之一的，給予有關責任人記大過至開除或辭退處理： （一）未按規(guī)定跟蹤檢查貸款資金用途，貸款被客戶挪用并形成不良貸款，或截留發(fā)放給客戶貸款資金的； （二）未按規(guī)定到有權部門辦理抵押物抵押登記手續(xù)或抵

21、押登記手續(xù)不完善，造成抵押物無效的； （三）未按規(guī)定辦理質押物止付手續(xù)或止付手續(xù)不嚴密被支取，質押單證未經(jīng)所有人書面承諾、簽字，形成無效質押的； （四）未按規(guī)定管理抵（質）押物，導致抵（質）押物被提前抽走、變更、轉移，形成擔保不足值或擔保無效的；（五）未按規(guī)定辦理擔保手續(xù)，導致貸款擔保無效的； （六）未按審批內容辦理信貸業(yè)務，造成風險加大或主要風險控制措施未落實的； （七）未按規(guī)定進行貸后檢查，或檢查流于形式，未及時發(fā)現(xiàn)客戶經(jīng)營管理中嚴重影響貸款安全的重大風險，造成風險加大或損失的； （八）未及時報告已發(fā)現(xiàn)的風險預警信號(如產權變動、抵（質）押物價值減損、法定代表人變更、逃廢債務、訴訟案件等)或未按上級指示及時處理和化解風險，形成資金風險的；（九）對預警風險未及時處理或處理不當?shù)?；（十）因貸后管理不當造成較大損失的；（十一）違反規(guī)定