新形勢下商業(yè)銀行信貸風險的防范

1、 新形勢下商業(yè)銀行信貸風險的防范摘要：當前銀行信貸風險已構(gòu)成我國商業(yè)銀行最大的金融風險。降低不良貸款的比例不僅關(guān)系到我國商業(yè)銀行的生存與發(fā)展，更影響到防范金融風險、保護金融業(yè)穩(wěn)定、確保金融安全運行的效果。尤其在國務(wù)院下達規(guī)?；蜻_4萬億元的經(jīng)濟刺激計劃后，商業(yè)銀行亟需研究制定規(guī)避、防范商業(yè)銀行信貸風險的具體措施，防止不良貸款的反彈，從而有效地抑制金融風險，確保金融業(yè)安全、穩(wěn)健地運行，為經(jīng)濟增長與結(jié)構(gòu)調(diào)整提供良好的信貸支持。關(guān)鍵詞： 商業(yè)銀行 信貸 風險 防范commercial bank credit risk prevention under new situationabstract: th

2、e current bank credit risks have constituted the largest financial risk of chinas commercial banks. reduce non-performing loan ratio of commercial banks in china is not only related to the banks survival and development, but also affect the prevention of financial risks, to protect the financial run

3、ning stability and to ensure the safe operation of the financial. in particular, after the state council issued a scale of 4 trillion yuan economic stimulus plan, commercial banks have an urgent need to study and formulate specific measures in how to avoid and prevent credit risks, to prevent a rebo

4、und in bad loans, thus to effectively curb the financial risks, ensure financial safe and soundly running, and to provide economic growth & adjust a good credit support .key words: commercial bank credit risk prevention一、商業(yè)銀行信貸風險概述信貸風險的類型可以從總體上劃分為市場性風險和非市場性風險兩類。市場性風險主要來自企業(yè)(借款人)的生產(chǎn)和銷售風險(即借款人在商品的生產(chǎn)和銷售

5、過程中，由市場條件和生產(chǎn)技術(shù)等因素變動而引起的風險；非市場風險主要指自然和社會風險。自然風險是指由于自然因素使借款人蒙受經(jīng)濟損失無法償還信貸本息的風險；社會風險是指由于個人或團體在社會上的行為引起的風險。商業(yè)銀行信貸風險的防范, 主要是不良信貸的防范。工商銀行的信貸手冊里有一段名言:“我們收取的利息再高, 也難以彌補信貸本金的損失! ”我國2002年全面實行信貸五級分類制度, 該制度按信貸的風險程度, 將銀行信貸資產(chǎn)分為五類:正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。不良信貸主要指次級、可疑和損失類信貸。銀行信貸風險是指由于各種不確定性因素的影響，在銀行的經(jīng)營與管理過程中，實際收益結(jié)果與預(yù)期收益目標發(fā)生背

6、離，有遭受資產(chǎn)損失的可能性。信貸風險是指借款企業(yè)因各種原因不能按時歸還信貸本息而使銀行資金遭受損失的可能性。銀行信貸業(yè)務(wù)中占比重大的是信貸業(yè)務(wù)，信貸具有風險較高、收益突出的特點，對整個銀行的經(jīng)營舉足輕重。因此，研究信貸風險意義重大。一般來說商業(yè)銀行信貸風險具有以下特征：(一)、客觀性只要有信貸活動存在，信貸風險就不以人的意志為轉(zhuǎn)移而客觀存在，確切地說，無風險的信貸活動在現(xiàn)實的銀行業(yè)務(wù)工作中根本不存在。(二)、隱蔽性信貸本身的不確定性損失很可能因信用特點而一直為其表象所掩蓋。擴散性。信貸風險發(fā)生所造成銀行資金的損失，不僅影響銀行自身的生存和發(fā)展，更多是引起關(guān)聯(lián)的鏈式反映。(三)、可控性指銀行依照

7、一定的方法，制度可以對風險進行事前識別、預(yù)測，事中防范和事后化解。二、當前信貸風險監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的主要問題 商業(yè)銀行的不良信貸一般是由于多種原因形成的，除銀行自身的原因外，還受企業(yè)違約、不適當?shù)男姓深A(yù)以及法制不健全、執(zhí)法不嚴的影響。雖然近幾年來，我國商業(yè)銀行加強和改善了信貸管理工作，推行了審貸部門分離，成立了風險評審管理委員會，強化了貸款民主決策，建立了行業(yè)技術(shù)專家咨詢制度和信貸決策責任人制度，實施責任獎懲等等，使得信貸管理水平有所提高，但仍存在一些問題。 （一）、貸款制度執(zhí)行不嚴，信貸政策向所謂的“大戶”傾斜 當前，由于金融機構(gòu)之間的無序競爭，造成商業(yè)銀行對所謂的大戶貸款審查不嚴，未能嚴格執(zhí)行

8、貸款制度，這種制度的傾斜加大了貸款風險。例如，一些商業(yè)銀行對這些客戶不敢去嚴格管理，嚴格審查其財務(wù)狀況，結(jié)果一些大企業(yè)集團由于經(jīng)營不善倒閉，導(dǎo)致大量貸款變成呆賬，如“藍田股份”案例，曾有十余家金融機構(gòu)爭相為其貸款。事實上，集團客戶或關(guān)聯(lián)企業(yè)的風險事件時有發(fā)生，其所造成的較大連鎖反應(yīng)和連帶風險已給商業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量帶來了很多不利影響。（二）、內(nèi)部控制體制不健全，風險管理組織結(jié)構(gòu)不完善 據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在1998年提出的銀行機構(gòu)內(nèi)控指引，完善的現(xiàn)代銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)該以運作合法、有效和信息暢通為目標，涵蓋銀行的管理和控制文化、風險的有效識別和評估、控制活動和責任分離、信息和交流以及監(jiān)控和缺陷修正等

9、五個方面的內(nèi)容。到目前為止，我國商業(yè)銀行普遍內(nèi)部控制體制不健全、風險管理組織結(jié)構(gòu)不完善，還沒有形成現(xiàn)代意義上的管理體系和獨立的風險管理部門，也沒有專職的風險經(jīng)理。無論是內(nèi)部稽核部門還是信貸管理部門或資金管理部門，都沒有能力承擔起獨立的、權(quán)威性的、能夠有效管理銀行各個方面風險的風險管理職責。 （三）、缺乏貸款風險評估機制，對風險缺乏全程監(jiān)控 實施信貸風險的防范管理是個系統(tǒng)工程，涉及基礎(chǔ)工作、管理水平、員工素質(zhì)等諸多方面，其內(nèi)涵應(yīng)該包括經(jīng)營理念風險意識、識別防范風險能力、風險評估技術(shù)、風險管理機制、規(guī)避化解風險措施等手段。這樣就需要建立完善的貸款風險評估機制，對風險進行事前、事中和事后的全程管理，

10、做到事前要評估、事中要監(jiān)控、事后要總結(jié)。目前，我國金融機構(gòu)的高級風險管理人才還相當匱乏，風險評估機制也不夠完善，尤其是對中長期基礎(chǔ)設(shè)施貸款風險缺乏評估機制。例如商業(yè)銀行偏好對中長期基礎(chǔ)設(shè)施貸款，以為其貸款風險小，其實不然，如四川綿陽機場，地方和國債投資4億多元，銀行貸款達3億多元，機場不僅經(jīng)營虧損，還有2億多元機場設(shè)備閑置在那里，機場將無財力歸還銀行貸款的本金及利息。（四）、重貸款營銷輕貸款管理，缺乏對客戶的全程管理 重貸款營銷輕貸款管理一直都是我國商業(yè)銀行的積弊，款項貸出去了，任務(wù)就完成了。因而一些商業(yè)銀行對前臺客戶營銷配備人員較多，對貸后管理人員配備較少，貸后管理工作薄弱，貸后管理責任制不

11、落實，風險預(yù)警機制尚未建立起來，貸后風險追究不落實，因而造成新的不良貸款繼續(xù)產(chǎn)生。事實上，不良貸款的形成大多與貸后嚴格管理有關(guān)，這一點與企業(yè)的應(yīng)收賬款非常相似。不加強管理，款項拖的時間越長，不確定的因素就會增加，款項收回的可能性將會降低，因而，需要在貸后落實管理責任制，對客戶進行全方位的全程管理。 （五）、缺乏風險管理文化，風險管理人才嚴重匱乏 在管理學(xué)中人的作用占據(jù)首位，而人的管理理念又尤為重要。由于風險管理的綜合性和專業(yè)性，要求從事風險管理的人員必須具備很高的素質(zhì)，而且經(jīng)受過嚴格的專業(yè)訓(xùn)練。目前，我國銀行業(yè)屬于高收入行業(yè)，內(nèi)部就業(yè)現(xiàn)象較為普遍，外來優(yōu)秀人才進入不多，造成辦事效率低下。而風險

12、管理的高素質(zhì)人才的匱乏，又使得銀行缺乏風險管理理念。三、我國國有商業(yè)銀行加強信貸資產(chǎn)風險管理的對策 （一）、培育一種新型的信貸風險管理企業(yè)文化，樹立風險管理理念 商業(yè)銀行也是一種企業(yè)，應(yīng)當具有自身的企業(yè)文化和管理，使銀行全體員工形成共同的理念和價值判斷，以銀行的使命、目標、倫理道德作為自己的行為準則，從而自覺自愿、心悅誠服地為使銀行整體效益最大化、風險最小化而努力工作。信貸文化作為商業(yè)銀行重要的企業(yè)文化內(nèi)容之一，必須滲透到每一個信貸從業(yè)人員。要通過各種渠道宣傳和闡述發(fā)展與質(zhì)量、速度與效益、提高效率與風險控制、放權(quán)經(jīng)營與上收集中、局部利益與整體利益、眼前利益與長遠利益等重大關(guān)系，形成統(tǒng)一“經(jīng)營風

13、險”的信貸觀念與文化。只有這樣，信貸體制改革措施才有可能不折不扣地得到貫徹執(zhí)行，信貸體制改革才能達到預(yù)期的目標。要形成“經(jīng)營風險”的信貸文化，首先要求一家商業(yè)銀行要有明確的信貸政策指引。 （二）、構(gòu)建先進完善的銀行內(nèi)部評級與風險管理體系，對風險實行全程監(jiān)控建立內(nèi)部評級體系，健全風險管理體系，是銀行風險管理的核心。為此，商業(yè)銀行要充實行業(yè)和客戶數(shù)據(jù)庫，構(gòu)建管理信息系統(tǒng)、風險控制系統(tǒng)和決策支持系統(tǒng)。除了資產(chǎn)負債情況、盈利能力和現(xiàn)金流量等因素外，還要考慮經(jīng)濟周期的影響、行業(yè)特點、市場競爭態(tài)勢、管理水平、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)等的影響。銀行內(nèi)部要加快數(shù)據(jù)集中，主要是全國數(shù)據(jù)集中；人民銀行要加快完善登記咨詢系統(tǒng)，將各

14、家商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)集中起來，強化數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析。銀行可以利用標準的統(tǒng)計方法統(tǒng)計出不同信用等級和不同行業(yè)的違約率、違約后的損失率、經(jīng)濟資本分配狀況和充足率等一些巴塞爾新協(xié)議所要求的參數(shù)值，并根據(jù)統(tǒng)計結(jié)果定期分析動態(tài)變化，逐步積累經(jīng)驗值，并對關(guān)鍵統(tǒng)計參數(shù)進行壓力測試，逐步向內(nèi)部評級法過渡，實現(xiàn)內(nèi)部評級和外部評級相結(jié)合。目前，我國商業(yè)銀行已產(chǎn)生對專業(yè)評級機構(gòu)評級的強烈需求。在商業(yè)銀行內(nèi)部評級水平不高、專業(yè)人員不足的情況下，商業(yè)銀行可以考慮將某些重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點項目的評級委托給專業(yè)機構(gòu)，或與專業(yè)機構(gòu)共同進行評級，以充分發(fā)揮商業(yè)銀行人員了解客戶和項目、專業(yè)機構(gòu)人員在行業(yè)和評級技能方面的優(yōu)勢，形成信息

15、、資源和專業(yè)技術(shù)共享，實現(xiàn)規(guī)模效益。要切實加強信貸風險管理，與時俱進地提高風險管控手段的科學(xué)性、針對性，扎實推進貸款管理“三個辦法一個指引”（固定貸款管理暫行辦法、流動資金貸款管理暫行辦法、個人貸款管理暫行辦法、項目融資指引）的實施；加大對已發(fā)放貸款的風險排查和化解工作力度，對信貸風險實行全程監(jiān)控。銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)從公司治理、根本制度、具體目標、激勵機制等方面充分體現(xiàn)風險監(jiān)管要求，嚴格控制貸款風險。（三）、完善內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)避操作風險和道德風險。 1、實施客戶授信管理，不斷優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu) 實施客戶授信管理，就是收集市場動態(tài)和客戶經(jīng)營情況，采用多種分析方法，充分評定客戶的償債能力和意愿，審慎地確

16、定授信額度，以減少信用風險的一種方法。它包括客戶信用等級的測定和客戶授信額度的確定。事實上，貸款前對客戶信用等級的測定和客戶授信額度的確定是前移風險關(guān)口，再加上貸款后的跟蹤管理，這樣既保證了銀行風險管理的統(tǒng)一性和獨立性，又從業(yè)務(wù)風險產(chǎn)生源頭就進行了有效地控制，實現(xiàn)風險管理理念在業(yè)務(wù)部門的前移并保證風險管理意識到位。當前形勢下，要貫徹中央經(jīng)濟工作會議精神，密切跟蹤國內(nèi)外經(jīng)濟形勢變化，把握好信貸政策的力度、節(jié)奏和重點，加大信貸政策對小企業(yè)和“三農(nóng)”等薄弱環(huán)節(jié)的支持，有效緩解小企業(yè)和“三農(nóng)”融資難問題；要防止信貸集中度風險，嚴格控制對高耗能、高排放行業(yè)和產(chǎn)能過剩行業(yè)的貸款，著力提高信貸質(zhì)量和效益。

17、2、強化依法管理貸款，降低貸款風險 第一，要充實完善各項信貸管理制度。第二，要建立可靠的貸款風險信息系統(tǒng)，對貸款風險進行有效的實時監(jiān)控。第三，要進一步完善貸款擔保制度，國際上商業(yè)銀行管理信貸均采取合法的貸款擔保制度，它是實現(xiàn)信貸資產(chǎn)安全的重要保證。第四，還可以把貸款與保險結(jié)合起來，依靠保險適當化解銀行的經(jīng)營風險，實現(xiàn)信貸風險的合理有效轉(zhuǎn)換，當然它也有助于保險業(yè)的發(fā)展。第五，要完善民事案件風險處置機制，加快“內(nèi)部律師”的培養(yǎng)，逐步將法律規(guī)避風險方法用于金融資產(chǎn)管理，避免惡意逃廢債現(xiàn)象的發(fā)生。 3、強化風險管理人員素質(zhì)，優(yōu)化團隊資源配置，加強部門職能建設(shè) 人是生產(chǎn)力中最活躍和最起決定作用的因素，在

18、信貸業(yè)務(wù)和管理中，人才的重要性是顯而易見的。我國商業(yè)銀行同國外相比，人才相對不足，尤其是風險管理的高級人才相當匱乏，這制約了商業(yè)銀行風險管理的強化與發(fā)展，一定程度上也削弱了風險管理制度的執(zhí)行及執(zhí)行效果。解決這一問題，要構(gòu)筑以人為本的理念，健全貸款責任制度。一方面應(yīng)加緊人才的引進，充實風險管理的各個階層，不能因為種種原因降低信貸崗位專業(yè)人員的素質(zhì)；另一方面，要提高現(xiàn)有職工素質(zhì)，強化風險管理意識，通過以老帶新、獎懲制度等方式在組織結(jié)構(gòu)上明確信貸工作崗位責任制?？蓞⒄胀赓Y銀行在信貸組織上通常采用條塊結(jié)合的矩陣型結(jié)構(gòu)管理體系。信貸業(yè)務(wù)的組織除了有縱向的總行、分行的專業(yè)線管理之外，進一步強調(diào)橫向的部門之

19、間的分工與制約，較好地實現(xiàn)風險控制與資源配置效率的最佳結(jié)合。同時改變信貸審計監(jiān)督的實施主體，增加風險管理部門的工作職責，加強風險管理部門的職能建設(shè)。風險管理部門不能只停留在對已產(chǎn)生的風險進行監(jiān)測而應(yīng)參與信貸業(yè)務(wù)的全過程從發(fā)放前的預(yù)防控制到最后的風險認定和處罰。這樣，就能建立一支優(yōu)秀的隊伍，再配以科學(xué)合理的激勵約束機制，不良貸款的產(chǎn)生將會更難，而其清收將會更易。4、進一步完善考核體系，全面落實信貸經(jīng)營的激勵約束機制在傳統(tǒng)的信貸風險考核激勵機制下，發(fā)放貸款給予一定獎勵，清收不良貸款也給予重獎，造成中間真空的現(xiàn)象，即質(zhì)量好的貸款先獎后不獎，質(zhì)量差的貸款先獎后也獎（若能收回），中間的管理顯然是真空地帶

20、，這樣問題會很多。比如貸款發(fā)放數(shù)量越大、質(zhì)量越差（若最終能收回），則獎勵越多；質(zhì)量越好的貸款獎勵越少。還有本來質(zhì)量好的貸款先申報為質(zhì)量不好，然后向上級報告自己花費了很大的精力終于收回貸款等異?，F(xiàn)象的發(fā)生。而完善的考核體系與優(yōu)秀的獎懲制度能實現(xiàn)有效的事前、事中和事后控制，對貸款的獎勵應(yīng)放在貸款的全程監(jiān)控上，嚴格執(zhí)行貸款責任追究制度，確保貸款質(zhì)量的提高。 要真正把銀行的激勵約束機制擺在突出位置，不僅是銀行發(fā)展的根本大計，而且是有效防范信貸資產(chǎn)風險，使之在激烈的國內(nèi)外金融市場競爭中立于不敗之地。商業(yè)銀行現(xiàn)行垂直型決策機制不利于權(quán)責利的明確劃分，在改革完善決策機制的基礎(chǔ)上，銀行必須改革現(xiàn)有的激勵和約束機制，從干部人事制度、勞動用工制度、薪酬制度和績效評價制度等方面入手，建立一套既能調(diào)動信貸經(jīng)營人員的積極性，又能有效防范信貸風險的信貸經(jīng)營的激勵約束機制低效的決策機制。完善的信貸經(jīng)營決策激勵約束機制應(yīng)有利于銀行經(jīng)濟效益提高，應(yīng)鼓勵信貸人員大膽去做高收益高風險的信貸項目，結(jié)果也應(yīng)同時體現(xiàn)在銀行和信貸人員身上，對信貸經(jīng)營人員賦以一定范圍的權(quán)力，在規(guī)定的范圍內(nèi)，由信貸經(jīng)營人員對自己的行為