信用社(銀行)關(guān)于進一步加強貸后管理的通知

1、信用社(銀行)關(guān)于進一步加強貸后管理的通知根據(jù)銀監(jiān)會“三個辦法，一個指引”、湖北省農(nóng)信社貸后管理辦法及咸寧市關(guān)于全面加強貸后管理的通知的規(guī)定，為認(rèn)真落實省聯(lián)社“貸后管理規(guī)范年”活動，規(guī)范全縣農(nóng)信社信貸業(yè)務(wù)的貸后管理，有效防范和控制信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，確保信貸資金安全，提高經(jīng)營效益，提高信貸管理水平，現(xiàn)就貸后管理的有關(guān)事項通知如下：一、貸后管理目的通過貸后管理了解客戶經(jīng)營情況，掌握貸款用途、客戶賬戶監(jiān)管、貸后信息收集、風(fēng)險預(yù)警與處理、信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類、檔案管理、貸款收回和總結(jié)等。進一步明確貸后管理責(zé)任，增強貸后管理意識，督促信貸人員正確、及時履行貸后管理職責(zé)，變貸款風(fēng)險事后處置為事中控制。二、貸后管理

2、責(zé)任（一）農(nóng)戶小額貸款：客戶經(jīng)理為貸后管理主責(zé)任人，參與調(diào)查人員、信用社主任、主管信貸員為貸后管理次責(zé)任人。（二）個人貸款：100萬元（不含）以下貸款客戶經(jīng)理為貸后管理主責(zé)任人，參與調(diào)查人員、信用社主任為貸后管理次責(zé)任人，主管信貸員為抵押物貸后管理的次責(zé)任人；100萬元及以上大額貸款客戶經(jīng)理、參與調(diào)查人員、信用社主任為貸后管理第一責(zé)任人。未逾期的，聯(lián)社分管信貸主任、信貸管理部門負(fù)責(zé)人及專職貸后管理員為貸后管理次責(zé)任人；已逾期的，聯(lián)社分管風(fēng)險主任及風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)人為貸后管理次責(zé)任人。（三）流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款：100萬元以下貸款客戶經(jīng)理為貸后管理主責(zé)任人，參與調(diào)查人員、信用社主任為貸后管

3、理次責(zé)任人，主管信貸員為抵押物貸后管理的次責(zé)任人；100萬元以上大額貸款客戶經(jīng)理、參與調(diào)查人員、信用社主任為貸后管理第一責(zé)任人。未逾期的，聯(lián)社分管信貸主任、信貸管理部門負(fù)責(zé)人及專職貸后管理員為貸后管理次責(zé)任人；已逾期的，聯(lián)社分管風(fēng)險主任或風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)人為貨后管理次責(zé)任人。三、貸后管理內(nèi)容（一）貸后檢查1貸后檢查方式（1）首次檢查：一筆信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后15天內(nèi)，客戶經(jīng)理應(yīng)進行首次檢查，重點檢查客戶是否按合同約定使用信貸資金以及審批意見的落實情況。檢查方式可為實地檢查、電話訪談、見面回訪等。首次檢查應(yīng)形成貸后檢查報告，并由客戶經(jīng)理及信用社負(fù)責(zé)人簽字后，交由主管信貸員存檔管理與備查。（2）定期檢查

4、：對每筆大額貸款要落實專人管理。貸后管理員每月至少1次深入大額貸款戶了解生產(chǎn)經(jīng)營和資金使用情況，密切關(guān)注企業(yè)應(yīng)收應(yīng)付賬款和貨款回籠情況，及時掌握企業(yè)財務(wù)信息，做好企業(yè)銷貨款歸社和到期貸款本息的清收工作。（3）重點檢查：應(yīng)當(dāng)著重分析客戶出現(xiàn)的異常變化對其還款履約能力的影響，以及給信用社造成或可能造成的損害, 研究相應(yīng)的解決措施，并形成分析報告。借款人出現(xiàn)以下任一情況時應(yīng)立即實施重點檢查：、按貸款風(fēng)險分類或不良貸款認(rèn)定結(jié)果，貸款形態(tài)由正常轉(zhuǎn)為不良或不良貸款形態(tài)惡化；、欠息超過60天，本金出現(xiàn)逾期；、客戶發(fā)生可能影響貸款安全和信貸資產(chǎn)質(zhì)量的生產(chǎn)經(jīng)營已停止、項目已停建、重大投資活動、體制改革、債權(quán)債務(wù)

5、糾紛、事故與賠償、人事調(diào)整等重大事項；、預(yù)警系統(tǒng)發(fā)出風(fēng)險預(yù)警信號；、對特定客戶（包括首次列入“黑名單”的客戶）組織重點檢查。2貸后檢查頻率（1）農(nóng)戶小額貸款：每年至少現(xiàn)場檢查一次，每季采取約見借款人、電話詢問、詢問村組干部和借款人的親朋好友、鄰居等方式檢查一次。（2）個人客戶貸款：對5萬元（不含5萬元）以下貸款貸后管理人員每季至少現(xiàn)場檢查一次，每月可采取約見借款人、電話詢問借款人、向其同行調(diào)查了解等方式檢查一次；對5萬元至50萬元（不含50萬元）以下貸款貸后管理人員每月至少現(xiàn)場檢查一次；對50（萬元）以上大額貸款每月至少現(xiàn)場檢查一次，并要撰寫單戶貸后檢查報告；對發(fā)現(xiàn)風(fēng)險或已出現(xiàn)風(fēng)險苗頭對貸款安

6、全可能造成影響的要及時進行現(xiàn)場檢查，形成風(fēng)險分析報告，報聯(lián)社貸審會。（3）流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款貸后管理人員每月至少現(xiàn)場檢查一次，并要撰寫單戶貸后檢查報告；對發(fā)現(xiàn)風(fēng)險或已出現(xiàn)風(fēng)險苗頭對貸款安全可能造成影響的要及時進行現(xiàn)場檢查，形成風(fēng)險分析報告，報聯(lián)社貸審會。3貸后檢查內(nèi)容（1）借款人基本情況客戶營業(yè)執(zhí)照是否經(jīng)工商行政管理部門年檢，公司及公司法人是否發(fā)生變更、注銷等；貸款卡（證）是否經(jīng)人民銀行年審，未年審的應(yīng)及時通知企業(yè)對貸款卡進行年審，以便對企業(yè)信息進行更新，定期對企業(yè)貸款卡進行查詢，時刻關(guān)注企業(yè)負(fù)債及擔(dān)保情況，發(fā)現(xiàn)問題及時預(yù)警；客戶名稱、公章、財務(wù)專用章是否變更或準(zhǔn)備變更；經(jīng)營組織形式是

7、否變更或準(zhǔn)備變更；資本結(jié)構(gòu)是否變更或準(zhǔn)備變更；注冊資金到位情況，特別要關(guān)注資本金是否到位，有無被股東占用或挪作他用；客戶經(jīng)營范圍是否調(diào)整或準(zhǔn)備調(diào)整；注冊地址是否改變或準(zhǔn)備改變。（2）經(jīng)營情況國家政策是否對客戶所處行業(yè)發(fā)展作出嚴(yán)格限制或禁止；客戶所處行業(yè)是否屬于本行行業(yè)信貸政策限制支持或禁止支持對象；客戶經(jīng)營是否出現(xiàn)重大變化，已經(jīng)影響到客戶所處行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變；客戶的業(yè)務(wù)伙伴關(guān)系是否惡化，并喪失關(guān)鍵客戶；客戶的上下游客戶對產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平的投訴增多。（3）內(nèi)部管理客戶經(jīng)營計劃是否不明確；業(yè)務(wù)性質(zhì)是否發(fā)生變化；是否存在違法經(jīng)營；內(nèi)部組織機構(gòu)是否不合理，管理水平不高；內(nèi)部案件是否較多；高

8、級管理層是否發(fā)生重大人事變動；財務(wù)制度是否不健全，管理混亂；是否頻繁更換會計人員和稽核人員；客戶經(jīng)常性拖欠職工工資；（4）財務(wù)狀況客戶資產(chǎn)負(fù)債率是否大幅上升；流動比率是否低于行業(yè)平均水平；流動比率是否較年初大幅下降；速動比率是否較年初大幅下降；流動負(fù)債增加額是否大于流動資產(chǎn)增加額；存貨是否較年初大幅上升；存貨周轉(zhuǎn)率是否較年初大幅下降；應(yīng)收賬款是否增幅超過銷售收入增幅；應(yīng)收賬款是否占流動資產(chǎn)比例上升；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率是否較年初大幅下降；（5）非財務(wù)因素客戶是否發(fā)生了重大損失的安全事故、泄密事件，或出現(xiàn)重大人事調(diào)整等，可能或?qū)嶋H已經(jīng)嚴(yán)重影響企業(yè)的生存發(fā)展和債務(wù)清償能力；涉及重大法律訴訟、仲裁或重大經(jīng)

9、濟糾紛，不能正常經(jīng)營和還貸；準(zhǔn)備進行兼并、收購、分立、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大改制；對外提供大額的擔(dān)保，接近或超過自身的承受能力；其他金融機構(gòu)，特別是曾提供較大額度授信、合作歷史較長的國有商業(yè)銀行突然退出；（6）擔(dān)保狀況保證人財務(wù)指標(biāo)是否下降，主要指標(biāo)比照借款人財務(wù)、非財務(wù)因素；保證人是否喪失保證資格；客戶之間是否相互保證；保證人保證能力是否明顯不足；抵押物是否難以處置、變現(xiàn)；權(quán)屬是否有爭議；是否重復(fù)抵押；抵押物保管是否得當(dāng)、發(fā)生毀損；抵押物是否被轉(zhuǎn)移、變賣；抵押物價值是否足值；抵押合同是否完善。4貸后檢查報告（1）流動資金貸款的貸后檢查報告包括：借款人是否按合同約定用途使用貸款；借款人領(lǐng)導(dǎo)

10、班子綜合素質(zhì)及其變動情況；借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況，包括銷售收入、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率以及主要產(chǎn)品的市場變化情況；借款人主要財務(wù)指標(biāo)情況，主要包括流動比率、速動比率、資產(chǎn)負(fù)債率等；借款人是否按合同約定還本付息；借款人在農(nóng)信社的往來結(jié)算情況；借款人對外擔(dān)保、對外重大投資、改制、涉及法律訴訟等情況；保證人保證能力變化情況，貸款抵（質(zhì)）押物的保管及價值變化情況；對貸后風(fēng)險預(yù)警信息的處置情況；其他對貸款安全有影響的重要情況等。（2）固定資產(chǎn)貸款的貸后檢查報告包括：借款人是否按合同約定用途使用貸款；借款人領(lǐng)導(dǎo)班子綜合素質(zhì)及其變動情況；借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況，包括銷售收入、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率以及主要產(chǎn)品的市場變化情況；借

11、款人主要財務(wù)指標(biāo)情況，主要包括流動比率、速動比率、資產(chǎn)負(fù)債率等；借款人是否按合同約定還本付息；借款人在農(nóng)信社的往來結(jié)算情況；借款人對外擔(dān)保、對外重大投資、改制、涉及法律訴訟等情況；保證人保證能力變化情況，貸款抵（質(zhì)）押物的保管及價值變化情況；對貸后風(fēng)險預(yù)警信息的處置情況；其他對貸款安全有影響的重要情況；項目資本金及其他資金來源落實情況；項目進展是否順利，建設(shè)進度是否符合計劃，有無延長情況及延長原因，項目建設(shè)過程中總投資是否突破，突破原因及金額；項目累計完成工作量與項目累計財務(wù)支出數(shù)是否相當(dāng)，費用開支是否符合有關(guān)規(guī)定；項目采用的技術(shù)、工藝、設(shè)備等是否出現(xiàn)較大變化；項目投產(chǎn)或項目建成后的效益情況和

12、市場情況；項目建成后設(shè)施和設(shè)備運轉(zhuǎn)是否正常，是否達到預(yù)期效益指標(biāo)等。（3）個人貸款貸后檢查報告包括：借款人是否按合同約定用途使用貸款；借款人人品及家庭成員的變化情況；借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況及農(nóng)產(chǎn)品、商品的市場變化情況；借款人資產(chǎn)負(fù)債變化情況；借款人是否按合同約定還本付息；借款人在農(nóng)信社的個人賬戶結(jié)算情況；借款人對外擔(dān)保及法律訴訟等情況；保證人保證能力變化情況，貸款抵（質(zhì)）押物的保管及價值變化情況；對貸后風(fēng)險預(yù)警信息的處置情況；其他對貸款安全有影響的重要情況等。（二）貸款用途監(jiān)管1首次支付管理（1）采用貸款人受托支付方式的貸款，支付審核人應(yīng)在貸款發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定條件。審

13、核同意后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手，并做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄，防止借款人改變合同用途。（2）采用借款人自主支付方式的貸款，在貸款入賬后對外支付前，管戶客戶經(jīng)理要通過相關(guān)交易資料審核支付對象是否符合合同約定的用途，防止借款人改變合同用途。采用借款人自主支付，且按合同約定不需要逐筆支付審核的，客戶經(jīng)理應(yīng)要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。2二次用途管理（1）流動資金貸款。在借款人出現(xiàn)資本支出項目違反合同約定異常增長后，應(yīng)當(dāng)認(rèn)為是信貸資金可能被擠占挪用。如將短期資金長期運用，將流動資金貸款用于固定生產(chǎn)投資或

14、股權(quán)投資、企業(yè)技術(shù)革新和技術(shù)改造等。（2）固定資產(chǎn)貸款。建設(shè)的項目投產(chǎn)后，還款來源提前實現(xiàn)，但借款人拒絕提前還款，將資金用于其他用途的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)為是信貸資金被擠占挪用。（3）政府融資平臺貸款。按照貸款合同約定借款人應(yīng)當(dāng)建立償債基金或設(shè)立償債資金專戶，但在貸款發(fā)放后未能按約定及時歸集或劃入資金的，應(yīng)當(dāng)考慮信貸資金是否被擠占挪用。（4）學(xué)校、醫(yī)院等機構(gòu)客戶貸款。收入歸社率達不到合同約定比例的，應(yīng)當(dāng)考慮信貸資金是否被擠占挪用。處置措施。在發(fā)現(xiàn)借款人擅自改變借款用途或擠占挪用貸款時，信貸人員應(yīng)對其風(fēng)險進行評估，對貸款安全影響不大的，應(yīng)要求借款人及時整改，補充擔(dān)保措施或?qū)⑴灿觅Y金取得的新資產(chǎn)追加擔(dān)保，后期

15、進行重點監(jiān)控；造成較大風(fēng)險的，不具備整改條件的，應(yīng)按合同約定宣布貸款提前到期、計收擠占挪用罰息等，必要時借助司法手段收回貸款。（三）資金歸社率管理1客戶是否在信用社開立基本賬戶或一般存款賬戶。250萬元以上客戶資金歸社率是否達到50-70%以上；資金歸社未達到規(guī)定比例的是否采取制裁措施，如提前收回貸款、提高貸款利率等。3信用社是否建立資金歸社管理臺帳，是否按月監(jiān)測。（四）到期貸款預(yù)警監(jiān)測1建立到期貸款預(yù)警監(jiān)測臺賬，聯(lián)社信貸管理部門按月對當(dāng)年已到期貸款進行動態(tài)監(jiān)測，按月下發(fā)到期貸款預(yù)警通知書；信用社主管信貸員作為信貸管理責(zé)任人，要按上級主管部門及聯(lián)社信貸管理部門要求，建立貸后檢查管理臺賬，逐戶按

16、月（季）向客戶經(jīng)理下發(fā)到期貸款做催收通知書及貸后檢查表，并參與和督促客戶經(jīng)理進行貸后檢查；對客戶經(jīng)理所收集的客戶資料，做到及時歸檔保存；2對兩個月以內(nèi)到期所有貸款，聯(lián)社信貸管理部門每月30日分信用社打印清單，督促各信用社于次月10日前上報擬采取的措施（包括：到期收回全部本息；到期收回全部本息后再貸；提前辦理借新還舊；提前辦理展期；提前辦理重定期限；到期不能收回全部貸款本息也不能化解，逾期；其他）；二個月內(nèi)到期的所有貸款，由信用社主管信貨員分責(zé)任人打印清單，督促各責(zé)任人按時上報擬采取的措施。在每筆貸款到期前20天，信用社貸后管理員要填制一式三聯(lián)的貸款到期通知書，或采取其他有效方式，及時通知借款人

17、。票據(jù)承兌等業(yè)務(wù)到期前10日，貸戶賬戶資金不足以還款的，要及時通知貸戶將足額資金存人信用社。執(zhí)行分期還款計劃及協(xié)議的貸款，比照執(zhí)行。四、貸后檔案管理貸后管理工作是通過檔案管理進行記載和反映，貸后管理人員在貸后管理工作中形成的以下資料均應(yīng)納入信貸檔案管理。貸后管理方案；貸后檢查報告；借款人經(jīng)營信息、財務(wù)信息、擔(dān)保信息等信息資料；貸款發(fā)放后簽訂的補充協(xié)議；與借款人、擔(dān)保人及其股東和實際控制人各種形式的往來信函；違約糾正措施；貸款催收通知書；貸款催收通知書；在信貸管理系統(tǒng)中發(fā)出的預(yù)警信息及處置情況；其他對貸款安全有重要影響的資料。五、貸后管理處罰措施（一）農(nóng)戶小額貸款單戶檢查頻率達不到要求的，對貸后

18、管理員及責(zé)任人按每次（筆）罰款20元。（二）個人客戶貸款單戶檢查頻率達不到要求的，5萬元（不含5萬元）以下貸款，對貸后管理員及責(zé)任人按每次（筆）罰款20元；5萬元（含5萬元）至50萬元（不含50萬元）以下貸款，對貸后管理員及責(zé)任人按每次（筆）罰款50元；50萬元以上大額貸款，對貸后管理員及責(zé)任人按每次（筆）罰款100元，未按要求撰寫單戶貸后檢查報告的，罰款100元；對檢查發(fā)現(xiàn)有風(fēng)險貸款而沒有及時上報或瞞報，造成信用社信貸資金損失的，將按照省聯(lián)社有關(guān)制度進行責(zé)任追究。（三）流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款單戶檢查頻率達不到要求的，對貸后管理員及責(zé)任人按每次（筆）罰款100元；若未按要求撰寫單戶貸后檢查報告的，罰