信貸管理制度及信貸人員需要了解的信貸制度環(huán)境、信貸員資格考試

1、湖北省農(nóng)村信用社信貸管理基本辦法（暫行）第三條本辦法所指信貸業(yè)務(wù)是農(nóng)信社對客戶提供各類信用的總稱。包括貸款、貼現(xiàn)、承兌、信用證等資產(chǎn)和或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)（含外幣信貸業(yè)務(wù)）。 第四條本辦法所指信貸人員是農(nóng)信社參與信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理的人員。第五條本辦法所指經(jīng)營社是指有權(quán)辦理和經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)的農(nóng)信社及其分支機構(gòu)。第六條貸款的發(fā)放必須符合國家法律法規(guī)和農(nóng)信社貸款規(guī)定。堅持“三農(nóng)”為本，社員優(yōu)先；審慎經(jīng)營，擇優(yōu)扶持；審貸分離、分級審批和安全 性、流動性、效益性統(tǒng)一的原則。農(nóng)信社依法辦理信貸業(yè)務(wù)，不受任何單位和個人強制干預(yù)。第七條實行信貸準(zhǔn)入管理制度。信貸準(zhǔn)入管理包括準(zhǔn)入對象、準(zhǔn)入條件、準(zhǔn)入過程和準(zhǔn)入權(quán)限的管理。

2、（一） 嚴(yán)格準(zhǔn)入對象。農(nóng)信社信貸準(zhǔn)入對象主要包括：1、“三農(nóng)”客戶。指一般農(nóng)戶、農(nóng)村專業(yè)大戶、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和其他涉農(nóng)企業(yè)。2、社員客戶。指入股農(nóng)信社的自然人、法人和機構(gòu)客戶。3、重點客戶。指信用等級高，償債能力強，無不良記錄，發(fā)展前景好，綜合效益佳的中小客戶。4、個人消費客戶。包括住房、汽車、助學(xué)等消費需求客戶。5、重點項目。指對農(nóng)信社具有較大貢獻(xiàn)度，列入政府發(fā)展計劃的重點項目。6、優(yōu)勢區(qū)域。指經(jīng)濟發(fā)達(dá)，信用環(huán)境好，地方政府重視，支持農(nóng)信社發(fā)展的區(qū)域。7、優(yōu)勢行業(yè)。指具有壟斷優(yōu)勢的系統(tǒng)行業(yè)、具有比較優(yōu)勢的支柱產(chǎn)業(yè)和具有后發(fā)優(yōu)勢的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)等?！叭r(nóng)”和社員客戶實行貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠。（

3、二） 嚴(yán)格準(zhǔn)入條件。農(nóng)信社辦理信貸業(yè)務(wù)堅持“有條件、保安全、創(chuàng)效益”原則。1、 基本條件：（1 ）貸款通則規(guī)定的條件。（2 ）符合國家產(chǎn)業(yè)政策，發(fā)展前景看好。（3 ）具備評信條件的客戶，信用等級在A級以上，無 不良信用記錄。（4）用途合規(guī)合法。（5 ）第一還款來源充足，擔(dān)保合法、有效、足值，還款計劃切實具體。（6 ）收入歸社和存款比例不低于農(nóng)信社信用份額，現(xiàn)實或預(yù)期綜合效益明顯。（7 ）外幣信貸業(yè)務(wù)必須符合國家外匯管理規(guī)定。（8 ）農(nóng)信社規(guī)定的其他條件。2、 除以上基本條件外，對不同類型客戶，還須符合相應(yīng)的準(zhǔn)入條件。（1）公司類客戶：已建立現(xiàn)代企業(yè)制度，法人治理結(jié)構(gòu)完善；資 產(chǎn)負(fù)債比率一般不得

4、超過70%，凈資產(chǎn)收益率原則上不得低于同期銀行貸款利率，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量為正值；或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)存入規(guī)定比例保證金。（2）機構(gòu)類客戶：實行獨立經(jīng)濟核算，財務(wù)管理規(guī)范，經(jīng)費自給率50%以上，收支有盈余，還款來源落實可靠。以上兩類客戶申請項目貸款的，項目資本金比率不得低于30%，建設(shè)資金來源落實可靠。（3）自然人客戶：有合法身份、固定住所、正當(dāng)職業(yè)、穩(wěn)定收入和良好信用。（三） 嚴(yán)格準(zhǔn)入過程：農(nóng)信社辦理信貸業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入過程要按照客戶申請與受理、調(diào)查與分析、審查與評估、評級與授信、貸審與審批五 個環(huán)節(jié)進行， 不得逆程序、少程序操作。（四） 嚴(yán)格準(zhǔn)入權(quán)限。農(nóng)信社辦理信貸業(yè)務(wù)要堅持“分級審批、分級管理”原則，嚴(yán)

5、格按照權(quán)限辦理。第八條實行客戶授信管理制度?？蛻羰谛攀寝r(nóng)信社根據(jù)客戶資金需求情況、信用程度和償還能力，對客戶貸款采取“一次授信、余額控制、周轉(zhuǎn)使 用、到期收回”的管理制度。對具備條件的客戶申請信用堅持“先評級、后授信、再用信”的原則。第九條實行審貸分離制度。審貸分離是指在辦理信貸業(yè)務(wù)過程中，將調(diào)查、審查、審批（咨詢）各環(huán)節(jié)的工作職責(zé)進行分離，由不同部門或崗位承 擔(dān)，實行各環(huán)節(jié)相互制約和相互監(jiān)督的機制。（一） 貸款調(diào)查。貸款調(diào)查由農(nóng)信社信貸人員（貸款調(diào)查崗）負(fù)責(zé)，主要是對客戶情況進行調(diào)查核實。信貸人員受理貸款業(yè)務(wù)申請，要依據(jù)信用風(fēng)險 等級，對客戶的資產(chǎn)狀況、經(jīng)營能力、經(jīng)濟實力、信用狀況、法定代表

6、人品行、貸款用途等方面進行全面的調(diào)查分析，寫出調(diào)查報告并簽署意見，報 送貸款審查部門審查。信貸人員要承擔(dān)因調(diào)查情況不實導(dǎo)致貸款失誤的主要責(zé)任。（二） 貸款審查。貸款審查由農(nóng)信社信貸審查人員（貸款審查崗）負(fù)責(zé)，主要是對信貸人員調(diào)查的客戶資料和貸款調(diào)查資料進行審查。包括：貸款基 本資料是否齊全，客戶主體資格是否合法，客戶的經(jīng)營狀況是否良好，是否符合信貸政策，貸款風(fēng)險程度，貸款（擔(dān)保）手續(xù)是否合法合規(guī)等。信貸 審査人員承擔(dān)因?qū)彶椴徽J(rèn)真、未能及時發(fā)現(xiàn)和反映問題而造成貸款失誤的主要責(zé)任。（三） 貸款審批。貸款審批由農(nóng)信社貸款審批委員會或貸款審批組（貸款審批崗）負(fù)責(zé)，主要是按照貸款審批權(quán)限，對是否發(fā)放貸款

7、進行決策。鄉(xiāng)鎮(zhèn) 農(nóng)信社設(shè)立貸款審批組（以下簡稱貸審組），縣市聯(lián)社和市州聯(lián)社設(shè)立貸款審批委員會（以下簡稱貸審會）。在貸款審批過程中，貸款審批部門和 審批人要承擔(dān)審批失誤的主要責(zé)任。1 貸審會人員組成。貸審會由農(nóng)信社主任、副主任、監(jiān)事長及審計稽核等部門負(fù)責(zé)人組成。主任為主任委員，主任委員負(fù)責(zé)組織召開貸審會會議；貸 審會必須由7人以上單數(shù)人員組成。貸款調(diào)查人員、審查人員不得作為貸審會成員，可列席參加貸審會，接受貸審會成員的詢問，但沒有表決權(quán)。2、貸審會審批貸款應(yīng)堅持的原則：（1 ）集體審批原則。70%以上成員參與有效。（2 ）少數(shù)服從多數(shù)原則。參與審批人員中 70%以上人員同意方能通過。（3）集體負(fù)

8、責(zé)原則。每位參與審批的成員，審批討論研究結(jié)束，都要簽署明確的“同意發(fā)放”、“不同意發(fā)放”、“再提交貸審會審議”的意見及理由，并對所簽意見負(fù)責(zé)。（4）理事長一票否決原則。對貸審會表決同意發(fā)放的貸款，理事長有一票否決權(quán)；貸審會表決不同意發(fā)放的貸款，理事長不得決定發(fā)放。3、貸審會會議紀(jì)要的整理。貸審會要對審議過程進行記錄，并在其成員投票表決后，根據(jù)貸審會記錄和表決結(jié)果，形成貸審會會議紀(jì)要。貸審會會議 紀(jì)要的內(nèi)容包括會議召開的肘間、地點、參加人員、審議事項、審議結(jié)果等。貸審會會議紀(jì)要連同有矢貸款資料一并作為發(fā)放貸款的依據(jù)。4、被貸審會兩次否決的貸款申請半年內(nèi)不得提交貸審會審議。（四） 貸款咨詢。市州辦

9、事處和省聯(lián)社設(shè)立貸款咨詢委員會（以下簡稱貸咨會）。在沒有設(shè)立市州聯(lián)社的地區(qū)，縣市聯(lián)社超過自身審批權(quán)限的貸款， 經(jīng)縣市聯(lián)社貸審會集體研究同意后，報市州辦事處貸咨會咨詢；市州聯(lián)社超過自身審批權(quán)限的貸款或市州辦事處超過自身咨詢范圍的貸款，經(jīng)市州 聯(lián)社貸審會集體硏究同意或市州辦事處貸咨會集體研究通過后，報省聯(lián)社貸咨會咨詢。1、貸咨會人員組成。市州辦事處貸咨會由辦事處主任、副主任及審計稽核等部門負(fù)責(zé)人組成，辦事處主任為主任委員；省聯(lián)社貸咨會由省聯(lián)社相矢領(lǐng) 導(dǎo)和相矢處室負(fù)責(zé)人等組成，省聯(lián)社相矢領(lǐng)導(dǎo)為主任委員。2、逐步建立和完善專家議事制度。對大額或有疑義的貸款，貸審（貸咨）會要有社內(nèi)精通信貸業(yè)務(wù)人員參加，

10、必要時可聘請外部專家組成專家組參與 決策，保證信貸決策的科學(xué)性。3、 貸咨會的議事原則。貸咨會召開會議硏究貸款事項，70%以上成員參與有效。參與咨詢?nèi)藛T中70%以上成員同意發(fā)放的貸款，貸咨會 方能通過。4、理事長與貸咨會的相互制約矢系。每次貸咨會結(jié)束后，主任委員或由主任委員委托其他貸咨會成員將貸咨會研究結(jié)果向理事長匯報，理事長對貸 咨會建議發(fā)放的貸款具有一票否決權(quán)，但對貸咨會建議不能發(fā)放的貸款，不得提出發(fā)放建議。5、貸咨會咨詢結(jié)果的處理。貸咨會對縣市聯(lián)社、市州聯(lián)社或辦事處提請咨詢的貸款，經(jīng)咨詢并報理事長審閱后下發(fā)咨詢意見書。對未通過的貸款一律 不得發(fā)放，通過的貸款由申報單位結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H自主決定

11、貸與不貸。貸咨會兩次未通過的貸款申請半年內(nèi)不得提交貸咨會咨詢。6、市州聯(lián)社、辦事處對省聯(lián)社貸咨會通過事項的處理結(jié)果，應(yīng)按月上報省聯(lián)社信貸管理部門。市州聯(lián)社、辦事處在收到咨詢意見書后三個月內(nèi)未執(zhí)行 的，需要再執(zhí)行時，應(yīng)按原程序重新上報。第十條實行信貸業(yè)務(wù)權(quán)限管理制度。全省農(nóng)信社按照“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分類確權(quán)、定期考核、適時調(diào)整”的原則，根據(jù)各地信貸資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營管 理水平和地方經(jīng)濟發(fā)展水平，確定信貸業(yè)務(wù)權(quán)限。（一） 統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。全省統(tǒng)一制定各聯(lián)社（辦事處）的信貸經(jīng)營管理等級考核指標(biāo)。等級考核指標(biāo)主要包括：當(dāng)年新增貸款（不含小額農(nóng)貸）到期年末 收回率、小額農(nóng)貸到期年末收回率、百元貸款收益率、不良貸款率、貸

12、款綜合風(fēng)險度、單戶貸款比例、支農(nóng)貸款指標(biāo)、信貸綜合管理等。實行百分考 核，按得分情況，將信貸經(jīng)營管理等級劃分為一級、二級、三級。（二） 分類確權(quán)。在評定信貸經(jīng)營管理等級的基礎(chǔ)上，根據(jù)不同的等級，確定不同的信貸權(quán)限。省聯(lián)社負(fù)責(zé)核定市州聯(lián)社（辦事處）、直管市聯(lián)社信 貸權(quán)限；市州聯(lián)社（辦事處）在省聯(lián)社統(tǒng)一規(guī)定的縣市聯(lián)社最高信貸權(quán)限范圍內(nèi)，根據(jù)各地實際，核定轄內(nèi)縣市聯(lián)社信貸權(quán)限；縣市聯(lián)社負(fù)責(zé)核定轄 內(nèi)分支機構(gòu)的信貸權(quán)限。凡有下列情況之一的農(nóng)信社一律不得核定貸款權(quán)限：1、年末不良貸款占比超過30%以上；2、新增不良貸款占比超過5%以上；3、最大10戶貸款余額超過資本總額1.5倍以上。（三） 定期考評。各

13、聯(lián)社（辦事處）、信用社的信貸經(jīng)營管理情況一年一考核，信貸經(jīng)營管理等級一年一評定。省聯(lián)社負(fù)責(zé)市州聯(lián)社（辦事 處）、直管市（區(qū)）聯(lián)社信貸經(jīng)營管理等級的評定；市州聯(lián)社（辦事處）在省聯(lián)社統(tǒng)一制定的信貸經(jīng)營管理等級考核標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，負(fù)責(zé)評定轄內(nèi)縣市聯(lián)社 信貸經(jīng)營管理等級；縣市聯(lián)社負(fù)責(zé)轄內(nèi)分支機構(gòu)的信貸經(jīng)營管理等級的評定。縣市聯(lián)社轄內(nèi)分支機構(gòu)信貸經(jīng)營管理等級考核標(biāo)準(zhǔn)由各地結(jié)合實際制 定。（四） 適時調(diào)整。全省農(nóng)信社根據(jù)轄內(nèi)各聯(lián)社（辦事處）、信用社不同時期、不同階段信貸經(jīng)營管理水平的變化和信貸經(jīng)營管理等級考評結(jié)果，適時 調(diào)整信貸權(quán)限。信貸權(quán)限原則上一年一調(diào)整。如遇發(fā)生重大違規(guī)情況或業(yè)務(wù)經(jīng)營特殊需要，可隨時進行調(diào)整

14、。屬本級農(nóng)信社權(quán)限范圍，但上級聯(lián)社要求報備的信貸業(yè)務(wù)，在有權(quán)審批人審批后應(yīng)及時向上級聯(lián)社事后報備。具體信貸業(yè)務(wù)權(quán)限（報備）按照湖北省農(nóng)村信用社大額貸款管理暫行辦法、湖北省農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款延伸管理暫行辦法、湖 北省農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理暫行辦法等有矢辦法執(zhí)行。第十一條實行貸后管理制度。貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后直到本息收回或信用結(jié)束的全過程的信貸管理行為，包括賬戶監(jiān)管、貸后檢查、風(fēng)險監(jiān)控、檔案管理、有問題貸款處理、貸款收回等，具體按照湖北省農(nóng)村信用社貸后管理暫行辦法執(zhí)行。第十二 條實行信貸業(yè)務(wù)主責(zé)任人制度。辦理貸款業(yè)務(wù)的調(diào)查、審查、審批、咨詢和貸后管理責(zé)任人分別承擔(dān)

15、相應(yīng)的風(fēng)險責(zé)任。（一） 信用社審批的貸款。信貸員為調(diào)查主責(zé)任人；分管業(yè)務(wù)的副主任為審查主責(zé)任人；農(nóng)信社主任為審批主責(zé)任人。（二） 縣市聯(lián)社審批的貸款。信用社分管業(yè)務(wù)的副主任、主任為調(diào)查主責(zé)任人；縣市聯(lián)社信貸部門負(fù)責(zé)人為審查主責(zé)任人；縣市聯(lián)社分管業(yè)務(wù)的副主 任、主任、理事長為審批主責(zé)任人。（三） 市州聯(lián)社審批的貸款。信用社主任、縣市聯(lián)社信貸部門負(fù)責(zé)人、縣市聯(lián)社分管信貸的副主任為調(diào)查主責(zé)任人；縣市聯(lián)社主任、理事長、市州聯(lián) 社信貸部門負(fù)責(zé)人為審查主責(zé)任人；市州聯(lián)社分管業(yè)務(wù)的副主任、主任、理事長為審批主責(zé)任人。（四） 市州辦事處咨詢的貸款。信用社分管業(yè)務(wù)的副主任、主任為調(diào)查主責(zé)任人；縣市聯(lián)社信貸部門負(fù)

16、責(zé)人為審查主責(zé)任人；縣市聯(lián)社分管業(yè)務(wù)的副 主任、主任、理事長為審批主責(zé)任人；市州辦事處貸咨會主任委員為咨詢主責(zé)任人。（五） 省聯(lián)社咨詢的貸款。1、由市州聯(lián)社上報省聯(lián)社咨詢的貸款。信用社主任、縣市聯(lián)社信貸部門負(fù)責(zé)人、縣市聯(lián)社分管信貸的副主任為調(diào)查主責(zé)任 人；縣市聯(lián)社主任、理事長、市州聯(lián)社信貸部門負(fù)責(zé)人為審查主責(zé)任人；市州聯(lián)社分管業(yè)務(wù)的副主任、主任、理事長為審批主責(zé)任人；省聯(lián)社貸咨會 主任委員為咨詢主責(zé)任人。2、由市州辦事處上報省聯(lián)社咨詢的貸款。信用社分管業(yè)務(wù)的副主任、主任為調(diào)查主責(zé)任人；縣市聯(lián)社信貸部門負(fù)責(zé)人為審查主責(zé)任人；縣市聯(lián)社分管 業(yè)務(wù)的副主任、主任、理事長為審批主責(zé)任人；市州辦事處貸咨會

17、成員為第一咨詢主責(zé)任人，省聯(lián)社貸咨會主任委員為第二咨詢主責(zé)任人。3、由直管市（林區(qū)）聯(lián)社上報省聯(lián)社咨詢的貸款。信用社分管業(yè)務(wù)的副主任、主任為調(diào)查主責(zé)任人；直管市（林區(qū)）聯(lián)社信貸部門負(fù)責(zé)人為審查主責(zé) 任人；直管市（林區(qū)）聯(lián)社分管業(yè)務(wù)的副主任、主任、理事長為審批主責(zé)任人；省聯(lián)社貸咨會主任委員為咨詢主責(zé)任人。（六） 貸后管理責(zé)任人的界定按照湖北省農(nóng)村信用社貸后管理暫行辦法執(zhí)行。第十三條盡職調(diào)查及責(zé)任追究制度?？h市級以上聯(lián)社設(shè)立獨立的信貸工作盡職調(diào)查崗，該崗位人員應(yīng)具備較完備的信貸、法律、財務(wù)等知識，依誠信和公開原則獨立行使盡職調(diào)查職能，必要時可聘請外部專家或委托專業(yè)機構(gòu)開展特定的盡職調(diào)查工作。各級農(nóng)

18、信社應(yīng)定期評價與確 定信貸各環(huán)節(jié)工作人員是否勤勉盡責(zé)，對未盡職人員追究相矢責(zé)任。其各環(huán)節(jié)的責(zé)任界定、責(zé)任追究或責(zé)任免除，按照湖北省農(nóng)村信用社新增不良 貸款責(zé)任追究辦法執(zhí)行。第十四條實行信貸人員持證上崗和等級管理制度。所有信貸從業(yè)人員要通過考試，獲取上崗資格，并由相矢部門負(fù)責(zé)人或分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人聘用；考試 不合格的，不得從事信貸工作。上崗資格有效期2年，省聯(lián)社每兩年組織1次持證上崗考試。已取得上崗資格的信貸人員，按照工作能力和業(yè)績迸行考核評定，實行等級管理。不同等級授予不同的事權(quán)，享受不同的待遇或不同的工資標(biāo)準(zhǔn)。等 級評定每年1次，由縣市聯(lián)社負(fù)責(zé)組織。第十五條實行信貸“十不準(zhǔn)”制度。（一） 不準(zhǔn)向

19、國家明令禁止的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和項目發(fā)放貸款；（二） 不準(zhǔn)向村組發(fā)放貸款；（三） 不準(zhǔn)向村組提供擔(dān)保的單位、企業(yè)和個人發(fā)放貸款；（四） 不準(zhǔn)向證券公司、信托公司發(fā)放貸款；（五） 不準(zhǔn)發(fā)放冒名貸款；（六） 不準(zhǔn)采取化整為零等各種形式發(fā)放壘大戶貸款；（七） 不準(zhǔn)發(fā)放從事有價證券、期貨等投資的貸款；（八） 不準(zhǔn)超權(quán)限、逆程序、跨地區(qū)發(fā)放貸款；（九） 不準(zhǔn)擅自提高客戶等級、擅自提高授信額度；（十）不準(zhǔn)向員工親屬發(fā)放優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的貸款。第十六條實行劣質(zhì)客戶退出制度。有下列情形之一的客戶，農(nóng)信社應(yīng)采取果斷措施，在收回全部貸款本息后，將其淘汰出客戶群體。（一） 自身和所在的行業(yè)屬國家明令限制的客戶；

20、（二） 已明顯出現(xiàn)無發(fā)展前景，經(jīng)營和生產(chǎn)的產(chǎn)品大量積壓，虧損嚴(yán)重，對農(nóng)信社等債務(wù)無法償還的客戶：（三） 惡意逃廢和懸空農(nóng)信社債務(wù)及有損害農(nóng)信社利益的客戶；（四） 廠垮人散，資不抵債，面臨破產(chǎn)的客戶；（五） 極不講信用，已被銀行同業(yè)公會等機構(gòu)列入制裁單位，上了 “黑名單榜”的客戶等。第三章客戶對象與基本條件第十七條客戶應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機矢（或主管機矢）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有 完全民事行為能力的自然人。第十八條客戶申請信貸業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)具備下列基本條件：（一） 從事的經(jīng)營活動合規(guī)合法、符合國家產(chǎn)業(yè)政策和社會發(fā)展規(guī)劃要求；（二） 有穩(wěn)定的經(jīng)濟收

21、入和良好的信用記錄，能按期償還本息；原應(yīng)付利息和到期貸款已清償或落實了經(jīng)營社認(rèn)可的還款計劃；（三） 在農(nóng)信社已開立基本賬戶或一般存款賬戶，自愿接受農(nóng)信社信貸監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督；（四）除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計額不超過凈資產(chǎn)總額的50%；實行公司制的企業(yè)法人申請信用必須符合公司法的規(guī)定；（五） 除自然人和不需要經(jīng)工商行政管理機矢核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，須持有人民銀行核準(zhǔn)發(fā)放并經(jīng)過年檢的貸款卡，以及技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的 組織機構(gòu)代碼證；（六） 除自然人和不需要經(jīng)工商行政管理機矢核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商行政管理機尖辦理營業(yè)執(zhí)照年檢手續(xù)。特殊行業(yè)須持有有權(quán) 機矢

22、頒發(fā)的營業(yè)許可證；（七） 不符合信用方式的，應(yīng)提供符合規(guī)定條件的擔(dān)保；（A）資產(chǎn)負(fù)債率等指標(biāo)符合農(nóng)信社的要求；（九）農(nóng)信社要求的其它條件。第四章客戶授信管理第十九條客戶授信包括表內(nèi)、表外授信。表內(nèi)授信：貸款、項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)等；表外授信：貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。 第二十條授信的原則。客戶授信必須遵循“先落實條件，后實施授信”的原則，做到授信主體統(tǒng)一，標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，內(nèi)容統(tǒng)一，對象統(tǒng)一。第二十一條 授信的條件。對客戶實施授信除符合客戶申請信貸業(yè)務(wù)應(yīng)具備的基本條件外，還必須進行客戶信用等級評定?？蛻粜庞玫燃壴u定的內(nèi)容主要包括履 約意愿、償債能力、盈利能力、客戶領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)和發(fā)展前景等。

23、應(yīng)根據(jù)客戶不同的信用等級、資產(chǎn)負(fù)債率和其他要素確定客戶最高綜合授信額度。 沒有評上規(guī)定信用等級的客戶，不能享受授信服務(wù)。第二十二條授信的方式。對客戶授信管理分為內(nèi)部授信和公開授信兩種方式。內(nèi)部授信指農(nóng)信社內(nèi)部核定的客戶最高綜合授信額度，是農(nóng)信社內(nèi)部控制客戶信用風(fēng)險的最高限額，不與客戶見面，由農(nóng)信社內(nèi)部掌握。公開授信 指農(nóng)信社根據(jù)客戶申請，在對客戶的風(fēng)險和財務(wù)狀況及信用程度進行綜合評價的基礎(chǔ)上，就核定最高綜合授信額度，與客戶簽訂授信協(xié)議，使客戶 在一定時期和核定額度內(nèi)能夠便捷使用農(nóng)信社信用。第二十三條授信的發(fā)放與管理。（一） 歸口管理。對同一客戶的授信要歸到同一農(nóng)信社，采取“一次授信、余額控制、

24、周轉(zhuǎn)使用、到期收回”的方式管理；（二） 統(tǒng)一授信。對客戶授信，要實行貸款、貼現(xiàn)、承兌、信用證等信貸品種的綜合授信；（三） 據(jù)實辦理。農(nóng)信社可根據(jù)客戶信用等級，確定采取抵押、質(zhì)押、保證擔(dān)保及信用方式辦理單筆信貸業(yè)務(wù)；（四） 加強監(jiān)測。要加強客戶用信管理，實行動態(tài)監(jiān)測，及時預(yù)警，分類處理。第二十四條客戶信用等級評定。客戶信用等級按照定量與定性分析、動態(tài)與靜態(tài)分析、微觀與宏觀分析相結(jié)合的方法，對客戶的資產(chǎn) 質(zhì)量、資金實 力、償債能力、經(jīng)營能力、經(jīng)濟效益、現(xiàn)金流量、管理水平、發(fā)展前景和決策層素質(zhì)等方面作出客觀、公正、實事求是的分析評價，進行確定。必要 時可委托獨立的、資質(zhì)和信譽較高的外部評級機構(gòu)完成。

25、客戶信用等級評定后，進行綜合評價并給予信用額 度、品種和期限。對客戶信用等級的劃分類別、指標(biāo)體系、工作程序、評級組織等，由省聯(lián)社另行制定具體辦法。第五章業(yè)務(wù)種類第二十五條農(nóng)信社信貸業(yè)務(wù)根據(jù)貸款通則規(guī)定分類如下：（一） 按性質(zhì)分類。分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。自營貸款，是指貸款人（農(nóng)信社）以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險由貸款人承擔(dān)，并由貸款人收回本金和利息。委托貸款，是指由 政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放，監(jiān)督使 用并協(xié)助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔(dān)貸款風(fēng)險。特定貸款

26、，是指經(jīng)省政府批準(zhǔn)并對貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補救措施 后責(zé)成農(nóng)信社發(fā)放的貸款。（二） 按期限分類。貸款按期限分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。短期貸款，是指貸款期限在1年以下（含1年）的貸款。中期貸款，是指貸款期限在1年以上5年以下（含5年）的貸款。長期貸款，是指貸款期限在5年以上的貸款。長期貸款期限最長不得超過10年。個人住房按揭貸款最長期限不得超過30年。（三） 按幣種分類。貸款按幣種分為人民幣貸款和外幣貸款。人民幣貸款，是指以人民幣作為借款貨幣的貸款。外幣貸款，是指以可自由兌換的外國貨幣作為借款貨幣、并以外國貨幣償還的貸款。（四） 按方式分類。貸款分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。信

27、用貸款，是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。擔(dān)保貸款，是指保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。保證貸款，是指按擔(dān)保法規(guī)定的保證方式以第三 人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。農(nóng)信社只發(fā)放連帶責(zé)任的保證貸款。辦理保證貸款，應(yīng)當(dāng)對保 證人保證資格、資信狀況等進行審查，并簽訂保證合同。抵押貸款，是指按擔(dān)保法規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸 款。辦理抵押貸款，應(yīng)對抵押物的權(quán)屬、有效性和變現(xiàn)能力以及所設(shè)定抵押的合法性進行審查，簽訂抵押合同并辦理抵押物的有矢登記手續(xù)。要根據(jù)抵 押物評估值的不同情況，合理確定貸款抵押比例。抵押貸款額不得超過抵押物評估價值的7

28、0%。質(zhì)押貸款，是指按擔(dān)保法規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。辦理質(zhì)押貸款，應(yīng)對質(zhì)物的權(quán)屬和價值以及所設(shè)定質(zhì)押的合法性進行審查，與出質(zhì)人簽訂質(zhì)押合同，并辦理相尖的登記或移交手續(xù)。動產(chǎn)質(zhì)押貸款額 不得超過動產(chǎn)質(zhì)押物評估值的50%，權(quán)利質(zhì)押貸款額不得超過權(quán)利質(zhì)押憑證面值的80%，其中，農(nóng)信社存單質(zhì)押貸款額不得超過面值的90%。票據(jù)貼現(xiàn)，是指持票人為了取得資金將未到期的商業(yè)票據(jù)轉(zhuǎn)讓給農(nóng)信社的票據(jù)行為，是農(nóng)信社向持票人融通資金的一種方式。票據(jù)貼現(xiàn)期限自貼現(xiàn) 之日起到票據(jù)到期日止，最長不超過6個月。第二十六條農(nóng)信社應(yīng)結(jié)合自身實際，積極開展以下傳統(tǒng)優(yōu)勢業(yè)務(wù)品種。（一）農(nóng)戶小額信

29、用貸款。是指農(nóng)信社基于農(nóng)戶的信譽，在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的不需抵押擔(dān)保的貸款。發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款按照湖北省農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款延伸管理暫行辦法執(zhí)行。（二） 生源地助學(xué)貸款。生源地助學(xué)貸款分為以下兩種形式：1、省內(nèi)生源地助學(xué)貸款。即農(nóng)信社對考入湖北省屬及市州（含直管市、林區(qū)）所屬全 日制普通高等學(xué)校（公辦學(xué)校、含各部門及市州政府所辦的高職高專）或在讀的經(jīng)濟困難學(xué)生的家長及其他與學(xué)生有法律監(jiān)護矢系的對象，在其戶 口所在地發(fā)放的用于支付貧困學(xué)生學(xué)費和基本生活費的貸款。2、省外生源地助學(xué)貸款。即農(nóng)信社對考入省外全日制普通高等院校的經(jīng)濟困難學(xué)生的家長，在其戶所在地發(fā)放用于支付貧困學(xué)生赴省

30、外就讀的路費 和第一學(xué)年生活費的貸款。發(fā)放生源地助學(xué)貸款按照湖北省農(nóng)村信用社生源地助學(xué)貸款管理暫行辦法執(zhí)行。（三） 農(nóng)戶聯(lián)保貸款。是指農(nóng)戶為了滿足生產(chǎn)、生活等方面的資金需求，自愿組成聯(lián)保小組，由農(nóng)信社對聯(lián)保小組成員發(fā)放的，超出農(nóng)戶小額信用 貸款范疇，并由聯(lián)保小組成員相互承擔(dān)連帶保證責(zé)任的貸款。發(fā)放農(nóng)戶聯(lián)保貸款按照湖北省農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理暫行辦法執(zhí)行。 第二十七條農(nóng)信社在鞏固發(fā)展已有傳統(tǒng)優(yōu)勢業(yè)務(wù)品種的基礎(chǔ)上，穩(wěn)妥開辦社團貸款、承兌匯票、信用證及其他符合農(nóng)信社特點的信貸業(yè)務(wù)。辦理 社團貸款按照湖北省農(nóng)村信用社社團貸款管理暫行辦法執(zhí)行；承兌匯票、信用證等業(yè)務(wù)由省聯(lián)社另行制定管理辦法。第六章業(yè)

31、務(wù)操作管理第二十八條辦理信貸業(yè)務(wù)要按權(quán)限、按程序運作。辦理信貸業(yè)務(wù)的基本程序：客戶申請宀受理與調(diào)查宀審查宀審批與咨詢宀報備宀與客戶簽訂合同T 發(fā)放貸款T貸后管理T貸款本息收回。對具備條件的信貸業(yè)務(wù)還要進行評信與授信。（一） 受理與調(diào)查?？蛻粝蚪?jīng)營社提出信貸業(yè)務(wù)申請，經(jīng)營社受理并進行初步認(rèn)定，對同意受理的信貸業(yè)務(wù)進行調(diào)查（評估），調(diào)查結(jié)束后，將調(diào)查材料送信貸管理部門審查。（二） 審查。信貸管理部門對經(jīng)營社報送的調(diào)查材料進行審查，提出審查意見，報農(nóng)信社貸審會或貸審組審議。（三） 審批與咨詢。農(nóng)信社貸審會或貸審組審議后，在權(quán)限范圍內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)直接進行審批，超過審批權(quán)限的信貸業(yè)務(wù)報上級主管部門審批或咨

32、 詢。（四） 簽訂合同。經(jīng)營社應(yīng)按照信貸管理要求分別與借款人、抵（質(zhì)）押人、保證人簽訂借款合同、抵（質(zhì)）押合同、保證合同。（五） 貸后管理。按湖北省農(nóng)村信用社貸后管理暫行辦法執(zhí)行。第二十九條信貸產(chǎn)品定價。農(nóng)信社應(yīng)按照人民銀行規(guī)定的利率政策和結(jié)息方式，合理確定貸款利率和浮動幅度，在借款合同和借款憑證上載明。農(nóng)信 社辦理承兌匯票及其他或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)按規(guī)定收取手續(xù)費。農(nóng)信社嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的利率政策，除國務(wù)院外，任何單位和個人無權(quán)決定停息、減 息、緩息和免息。貸款展期期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收，未達(dá)到新的利率期限檔次的仍執(zhí)行合同利 率：逾期貸款

33、和擠占挪用貸款按規(guī)定計收利息和罰息；貸款到期前未按合同約定還清的利息按合同利率計收復(fù)利，貸款逾期后未按合同約定還清的 貸款利息按逾期利率計收復(fù)利；貼息貸款，根據(jù)利息補貼方法，按規(guī)定計收利息。經(jīng)經(jīng)營社同意，客戶可以提前歸還貸款。提前歸還貸款，應(yīng)當(dāng)按實際借款的時間計收利息；如合同另有約定，可以按照約定，要求客戶 支付違約賠償 金。第三十條信貸合同管理。信貸合同按規(guī)定使用統(tǒng)一制式的合同文本，對有特定要求的，也可簽訂非制式合同文本。簽訂合同要保證合同文本之間的法 律銜接，保證合同的合法、有效。非制式合同文本簽訂，必須報省聯(lián)社信貸管理部門審查同意。第七章信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理第三十一條實行信貸資產(chǎn)風(fēng)險預(yù)警提示

34、制度。信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后，應(yīng)對所有可能影響信貸資產(chǎn)安全的因素進行持續(xù)監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)疑義和問題及時發(fā)出風(fēng)險 預(yù)警提示，采取有效的補救措施，防范和化解信貸風(fēng)險。第三十二條實行和完善信貸資產(chǎn)質(zhì)量管理制度。對信貸風(fēng)險資產(chǎn)進行分類、認(rèn)定、登記、債權(quán)保全、清償、核銷和監(jiān)測。第三十三條貸款監(jiān)測實行期限分類法和質(zhì)量分類法。（一） 按期限分類。貸款分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款；其中，逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款為不良貸款。（二） 按質(zhì)量分類。貸款分為正常貸款、矢注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款；其中，次級貸款、可疑貸款和損失貸款為不良貸款。第三十四條實行不良貸款認(rèn)定和監(jiān)測考核制度。嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，真實反映信

35、貸資產(chǎn)質(zhì)量。新發(fā)生的不良貸款要堅持逐筆（戶）審查、明確責(zé)任、分級審 批、規(guī)范運作的原則，按規(guī)定權(quán)限和程序認(rèn)定。對不良貸款實行直接監(jiān)控和重點監(jiān)控，嚴(yán)格責(zé)任考核。第三十五條債權(quán)保全和清償。防范、抵制和糾正客戶逃廢農(nóng)信社債權(quán)、侵蝕信貸資金和逃避信貸監(jiān)督以及其他不利于償還債權(quán)本息的行為。參與 銀行監(jiān)督部門和人民銀行組織的同業(yè)聯(lián)合制裁行動。第三十六條抵債資產(chǎn)管理。按照合法取得、妥善保管、及時變現(xiàn)、正確核算、確保農(nóng)信社利益的原則，在權(quán)限范圍內(nèi)，做好抵債資產(chǎn)的接收、估價、 保管、處置和核算等工作。第三十七條呆賬（損失類）貸款核銷。按規(guī)定提取呆賬準(zhǔn)備金，并按規(guī)定條件和程序核銷呆賬（損失類）貸款。已核銷的貸款，

36、要嚴(yán)格保密，由專人 實行賬銷案存管理。貸款豁免權(quán)屬國務(wù)院。除國務(wù)院批準(zhǔn)外，任何單位和個人無權(quán)要求農(nóng)信社豁免貸款。第三十八條實行不良貸款清收管理制度。信貸管理部門負(fù)責(zé)對不良貸款進行監(jiān)測，提出清收盤活的措施；信貸部門或?qū)I(yè)清收部門負(fù)責(zé)不良貸款 的清收盤活。第八章信貸管理特別規(guī)定第三十九條不適宜實行審貸部門分離的信貸業(yè)務(wù)，要實行崗位分離或其他有效的制約形式。低風(fēng)險信貸業(yè)務(wù)可以適當(dāng)簡化辦理程序。低風(fēng)險信貸事項 簡化程序辦理后，應(yīng)按正常程序完善貸款手續(xù)。第四十條未經(jīng)上級行業(yè)主管部門批準(zhǔn)，同一轄區(qū)內(nèi)不得有兩個或兩個以上同級分支機構(gòu)對同一客戶發(fā) 放貸款。農(nóng)信社法人社未經(jīng)上級行業(yè)主管部門批準(zhǔn)，不得超越轄區(qū)提供

37、異地信用；未經(jīng)法人社批準(zhǔn)，各分支機構(gòu)不得超越轄區(qū)提供異地信用。第四十一條貸款展期的規(guī)定。對借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動正常、能按時支付利息、貸款擔(dān)保有效、屬周轉(zhuǎn)性的貸款可按規(guī)定申請展期，由原審批機構(gòu)按貸 款審批程序決定是否展期，同一筆貸款只能展期一次。第四十二條國務(wù)院指定由農(nóng)信社承辦的特定貸款，按國家特定貸款管理辦法有矢規(guī)定辦理。對按照國家有矢規(guī)定由農(nóng)信社承辦的貼息貸款，實行商業(yè) 化經(jīng)營管理。第四十三條辦理委托貸款需報經(jīng)省聯(lián)社批準(zhǔn)。辦理委托貸款只收取手續(xù)費，不得承擔(dān)任何形式的貸款風(fēng)險。第四十四條建立信貸回避制度。不得向矢系人發(fā)放優(yōu)于其他借款人條件的貸款。矢系人是指農(nóng)信社理事、監(jiān)事、管理人員、信貸人員及其

38、近親屬； 以及上述人員投資或擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。第四十五條建立信貸工作稽核制度。第九章違規(guī)與違約處罰第四十六條農(nóng)信社信貸經(jīng)營和管理人員違反金融違法行為處罰辦法矢于金融機構(gòu)辦理貸款業(yè)務(wù)有尖規(guī)定的，按金融違法行為處罰辦法實行處 罰。第四十七條信貸人員違反本辦法有矢規(guī)定，要給予紀(jì)律處分或罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，實行“三?！保ㄍ?、停職、停薪）直至辭退。信貸人員違 反湖北省農(nóng)村信用社大額貸款管理暫行辦法、湖北省農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款管理暫行辦法、湖北省農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理 暫行辦法、湖北省農(nóng)村信用社貸后管理暫行辦法等規(guī)定的，除按本辦法進行處罰外，還應(yīng)按相矢單項信貸管理辦法的

39、規(guī)定給予處罰。第四十八條信貸人員有下列情形之一，視情節(jié)輕重給予處罰。造成損失的，賠償損失，直至追究法律責(zé)任：（一）索取、收受賄賂或者違反國家規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費。（二）貪污、挪用、侵占信貸資金。（三）違反規(guī)定向親屬、矢系人發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。（四）違反法律、行政法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定，造成資金損失的其他行為。第四十九條信貸人員違反本辦法第二章第十五條規(guī)定的信貸“十不準(zhǔn)”的，根據(jù)有矢處罰規(guī)定，從重處罰。第五十條客戶有違法違紀(jì)、違背信貸原 則和借款合同行為的,農(nóng)信社應(yīng)根據(jù)情節(jié)輕重對其進行信貸制裁。信貸制裁的方式主要有：（一）警告、通報。（二）加息或罰息。（三）限制或停止發(fā)放新的貸款，直至取

40、消準(zhǔn)入資格。（四）扣收未到期貸款或提前收回貸款。（五）追索保證人清償貸款本息的連帶責(zé)任。（六）依法處理借款抵（質(zhì)）押財產(chǎn)。（七）通過司法途徑依法凍結(jié)客戶賬戶，強制收回貸款本息。（八）其它制裁方式。第五十一條客戶有下列情形之一，要責(zé)成其限期改正。情節(jié)特別嚴(yán)重或逾期不改正的，可停止支付客戶尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸 款：（一）向農(nóng)信社提供虛假或隱瞞重要事實的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等資料。（二）不如實向農(nóng)信社提供所有開戶行、賬號及存、貸款余額等資料的。（三）拒絕接受農(nóng)信社對其使用貸款情況和有矢生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)活動逬行監(jiān)督的。湖北省農(nóng)村信用社2006年信貸投向指引為了指導(dǎo)全省農(nóng)村信用社更好地貫徹

41、國家宏觀經(jīng)濟政策，發(fā)揮農(nóng)村信用社的傳統(tǒng)優(yōu)勢和資金優(yōu)勢，防范信貸風(fēng)險，根據(jù)二OO六年湖北省農(nóng)村 信用社信貸管理工作意見，結(jié)合國家產(chǎn)業(yè)政策及監(jiān)管部門的工作要求，制定本指引。一、 優(yōu)先滿足持證農(nóng)戶貸款需求。涉農(nóng)信用社對農(nóng)戶的調(diào)查建檔評級面要達(dá)到100%，對信用農(nóng)戶貸款證發(fā)證率要達(dá)到100%，對持證農(nóng)戶在授信額度內(nèi)的貸款滿足率要達(dá)到100%，轄內(nèi)農(nóng)戶信用等級年審率要達(dá)到100%。農(nóng)戶小額信用貸款要嚴(yán)格落實“六不準(zhǔn)”。即：不準(zhǔn)村干部代辦信用評級、發(fā)證，不準(zhǔn)“私貸公用”，不準(zhǔn)隨意提高信用等級和信用 額度，不 準(zhǔn)借貸款證貸款，不準(zhǔn)貸款證不年檢，不準(zhǔn)小額農(nóng)貸不落實責(zé)任人。農(nóng)戶小額信用貸款要進一步延伸貸款對象、

42、貸款額度、貸款期限，使傳統(tǒng)種養(yǎng)大戶、訂單農(nóng)業(yè)戶、進城務(wù)工經(jīng)商戶等城鄉(xiāng)個體經(jīng)營 戶的資金需求 都能得到較好的滿足。農(nóng)戶聯(lián)保貸款要用于支持農(nóng)戶發(fā)展特色規(guī)模農(nóng)業(yè)，提高農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)利用能力。要積極爭取地方政府支持，盡可能爭取地方政府將支農(nóng)?？钣糜?農(nóng)信社農(nóng)戶貸款貼息，放大支農(nóng)效應(yīng)。二、 優(yōu)先支持涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。各地應(yīng)將特色農(nóng)業(yè)、創(chuàng)匯農(nóng)業(yè)、高效農(nóng)業(yè)和名優(yōu)特新農(nóng)產(chǎn)品的開發(fā)作為支持重點，涉農(nóng)信用社“三農(nóng)” 貸款凈增額應(yīng)占到各項貸款凈增總額的 70%以上。大力推行公司為農(nóng)戶擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)，積極探索龍頭企業(yè)為農(nóng)戶承貸、承還或提供貸款擔(dān)保，以此推動“龍頭企業(yè)+基地+農(nóng)戶”的訂單農(nóng)業(yè)的發(fā)展。大力推行“貸款+貼現(xiàn)+票據(jù)承

43、兌”的信貸服務(wù)方式，積極支持有市場、有效益、有前景的優(yōu)質(zhì)涉農(nóng)企業(yè)。穩(wěn)步推行加工企業(yè)倉單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)， 重點解決糧棉油加工企業(yè)流動資金需求大、抵押難的問題。積極推行信用約定貸款，在評定 信用等級的基礎(chǔ)上，對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)推行授信 額度內(nèi)隨用隨貸的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，更好地支持其發(fā)展壯大。涉農(nóng)企業(yè)申請貸款的準(zhǔn)入、授信、擔(dān)保條件要比照公司客戶辦理。創(chuàng)建新的放款方式、擔(dān)保模式應(yīng)經(jīng)過嚴(yán)格的市場風(fēng)險、法律風(fēng)險、政策 風(fēng)險論證。三、積極開拓社區(qū)（市場）小企業(yè)、工商戶聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)，著力打造社區(qū)銀行品牌。探索建立社區(qū)（市場）小企業(yè)、工商戶信用聯(lián)合體，建立中 小企業(yè)信貸項目儲備庫。對各類所有制和組織形式的小型企業(yè)及個體

44、經(jīng)營戶可以不實行先評級后授信管理模式，按照授信總額（均含同業(yè)融資）與經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)， 授信總額與資本實力相適應(yīng)，授信總額與可提供的抵（質(zhì)）押物相適應(yīng)，用信條件與同業(yè)融資條件相適應(yīng)的原則確定最高授信額度控制。省聯(lián)社根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見將制定專門的小企業(yè)最高綜合授信管理辦法。四、積極拓展優(yōu)質(zhì)公司信貸業(yè)務(wù)。對股權(quán)結(jié)構(gòu)合理、法人治理完善、財務(wù)狀況較好，能提供足值抵押物，有發(fā)展前途的公司客戶納入積極支持范 圍。公司客戶一般要求有兩年以上完整會計年度財務(wù)報表，最近一個會計年度的財務(wù)報表必須經(jīng)過注冊會計師事務(wù)所的審計。公司、公司股東、公司 主要管理人員有不良信用記錄或同

45、業(yè)評價較差的原則上不得建立信貸矢系。公司股東實力、所有者權(quán)益來源及結(jié)構(gòu)應(yīng)作為貸前調(diào)查的重要內(nèi)容。國退民逬的改制企業(yè)應(yīng)防范或有事項風(fēng)險。對改制企業(yè)提供的抵押物要重點審查有無權(quán)利瑕疵、抵押物變更登記的依據(jù)、取得抵押物時支付 的對價及市場變現(xiàn)能力，防止惡意抵押。五、積極拓展優(yōu)質(zhì)集團客戶、系統(tǒng)客戶信貸業(yè)務(wù)。利用社團貸款方式向煙草、電信、電力等系統(tǒng)客戶及國家大型企業(yè)、優(yōu)質(zhì)上市公司營銷信貸產(chǎn) 品。競爭性客戶可在金額、期限、利率上適當(dāng)放寬標(biāo)準(zhǔn)。但不能放寬擔(dān)保條件和簡化審批（咨詢）程序。六、積極介入納入國家及省政府重點建設(shè)計劃的交通、能源項目。積極參與國家開發(fā)銀行標(biāo)準(zhǔn)銀團、間接銀團、聯(lián)合貸款業(yè)務(wù)。七、穩(wěn)健拓展

46、事業(yè)單位信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域。對教育、醫(yī)療等公益事業(yè)應(yīng)選擇省、部屬高校、縣市重點高中、三甲以上及經(jīng)營狀況很好的二甲醫(yī)院作為 支持重點；審慎介入民辦高校、市州院校，原則上不支持義務(wù)教育。要應(yīng)用風(fēng)險評價模型評估貸款風(fēng)險度，風(fēng)險系數(shù)原則上不得超過 0.5 ；要防止 學(xué)校、醫(yī)院的過度融資風(fēng)險、政策性風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、流動性風(fēng)險。對醫(yī)院的風(fēng)險度評價比照高等學(xué)校銀行貸款額度控制與風(fēng)險評價模型（教育部制定）測算。土地儲備貸款區(qū)域原則上只限于武漢市及土地資源稀缺的區(qū)域性中心城市，項目限于中心城區(qū)。八、穩(wěn)健拓展個人消費信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域。為客戶提供耐用消費品貸款、建房、購房貸款、助學(xué)貸款等服務(wù)，支持城鎮(zhèn)居民消費。房地產(chǎn)開發(fā)貸款

47、、按 揭貸款原則上限于地市中心城市。原則上不介入建筑面積低于2萬平米的項目。審慎介入汽車按揭貸款。開發(fā)貸款資本金比例、按揭貸款比例由省聯(lián)社根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢調(diào)控。九、積極開發(fā)、穩(wěn)妥推進貿(mào)易鏈融資業(yè)務(wù)。為上、下游供應(yīng)（采購）商具有回購和支付能力的客戶辦理“三方、四方協(xié)議”融資；對發(fā)展前景 好、現(xiàn)金流量充足、誠實守信但缺少不動產(chǎn)抵押擔(dān)保的中小企業(yè)，可以用變現(xiàn)能力強、通用性好、易保管保質(zhì)的大宗原材斜（產(chǎn)品）辦理動產(chǎn)抵（質(zhì)）押貸款。貿(mào)易鏈融資中的上、下游供應(yīng)（采購）商、第三方物流、監(jiān)管第三方的資質(zhì)應(yīng)報省聯(lián)社審查批準(zhǔn)。十、嚴(yán)格控制小型加工、制造、零售、貿(mào)易業(yè)項 目貸款、循環(huán)融資及融資總量、品種、期限。對存

48、量貸款中發(fā)展前景不明朗的客戶應(yīng)在清理分類的基礎(chǔ)上做好主動退出、提前退出的準(zhǔn)備。十一、項目貸款應(yīng)符合國家宏觀經(jīng)濟政策要求。農(nóng)村信用社支持的項目應(yīng)當(dāng)是列入國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2005年本）的鼓勵類項 目。嚴(yán)格控制信貸投放到限制類項目，禁止信貸投放到淘汰類項目。對雖未列入限制、淘汰類的小棉紡、小水電等項目，在提高資本金比例及落實擔(dān)保條件的前提下，項目貸款不得超過項目總投資50%。承貸社應(yīng)參與項目貸款評審的全過程。十二、嚴(yán)格執(zhí)行湖北省農(nóng)村信用社信貸管理基本辦法（暫行）規(guī)定的信貸投向“十不準(zhǔn)”制度。（一）不準(zhǔn)向國家明令禁止的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和項目發(fā)放貸款；（二）不準(zhǔn)向村組發(fā)放貸款；（三）不準(zhǔn)向村組提供擔(dān)

49、保的單位、企業(yè)和個人發(fā)放貸款；（四）不準(zhǔn)向證券公司、信托公司發(fā)放貸款；（五）不準(zhǔn)發(fā)放冒名貸款；（六）不準(zhǔn)采取化整為零等各種形式發(fā)放壘大戶貸款；（七）不準(zhǔn)以貸收息；（A）不準(zhǔn)超權(quán)限、逆程序、跨地區(qū)發(fā)放貸款；（九）不準(zhǔn)擅自提高客戶等級、擅自提高授信額度；（十）不準(zhǔn)向員工親屬發(fā)放優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的貸款。湖北省農(nóng)村信用社法人客戶信貸風(fēng)險控制指引一、概述1 本指引所稱法人客戶，是指與農(nóng)信社建立信貸矢系的公司客戶、非公司制企業(yè)法人客戶，教育、醫(yī)療、交通等事業(yè)法人客戶。2依 法取得法人資格的涉農(nóng)經(jīng)濟組織與農(nóng)信社建立信貸矢系的，其風(fēng)險控制適用本指引要求。3本指引所列風(fēng)險事項及控制措施是針對目前信貸業(yè)

50、務(wù)中的薄弱環(huán)節(jié)做出的重點風(fēng)險提示，并不完全描述信貸業(yè)務(wù)中的全部風(fēng)險點，控制風(fēng)險 措施也不限于本指引所列。二、矢于法人客戶準(zhǔn)入4農(nóng)信社與法人客戶建立和維持信貸矢系必須符合湖北省農(nóng)信社信貸投向指引要求。5農(nóng)信社與法人客戶建立信貸矢系 應(yīng)當(dāng)遵循先評級再授信、用信的原則。大中型公司客戶的信用等級評定采用委托中介機構(gòu)評審的方式進行。受托中介機構(gòu)的資質(zhì)由省聯(lián)社認(rèn)定。 各市州聯(lián)社依據(jù)中介機構(gòu)的信用等級評定結(jié)果確定法人客戶的最高授信控制額度，超市州審批權(quán)限的報省聯(lián)社貸款咨詢委員會審項目貸款的內(nèi)部評審工作可以由承貸社或其上級聯(lián)社委托具備有評審條件的其他金融機構(gòu)評估。6不具備評級授信條件的小型企業(yè)暫不實行先評級后

51、授信管理模式。小型企業(yè)的劃分按照統(tǒng)計上大中小型企業(yè)劃分辦法（暫行）（國統(tǒng)字 200317號）和部分非工企業(yè)大中小型劃分補充標(biāo)準(zhǔn)（草案）（國資委制定）的標(biāo)準(zhǔn)確定。小型企業(yè)的授信管理辦法由省聯(lián)社另行制定。確定小型企業(yè)的最高授信控制應(yīng)遵循四個適應(yīng)的原則：授信總額（均含同業(yè)授信）與經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)、授信總額與資本實力相適應(yīng)、授信總 額與可提供的抵（質(zhì)）押物相適應(yīng)、用信條件與同業(yè)融資條件相適應(yīng)。7在客戶信用等級和最高授信有效期內(nèi)，發(fā)生影響客戶資信的重大事項，承貸社應(yīng)對客戶重新組織評級授信。重大事項是指客戶行業(yè)、產(chǎn)品外 部政策變動；客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動；客戶的擔(dān)保超過所設(shè)定的擔(dān)保警戒線：客

52、戶財務(wù)收支能力發(fā)生重大變化；客戶涉及重大訴 訟；客戶在其他銀行交叉違約的歷史記錄；其他影響客戶資信的重大事項。8農(nóng)信社不得對國家明令禁止的產(chǎn)品或項目、股本權(quán)益性投資、注冊資本金、注冊驗資和增資擴股及違反國家有矢規(guī)定從事股票、期貨、金融 衍生產(chǎn)品投資等用途授信。三、矢于公司客戶9矢注公司客戶的法人治理結(jié)構(gòu)。對公司一股獨大、家族式控制、法人代表的代表性不強、產(chǎn)權(quán)不明晰、公司與股東資產(chǎn)界 限不清的客戶發(fā)放貸款除提供足值擔(dān)保外，另要求主要股東及實際控制人承擔(dān)連帶責(zé)任保證。10矢注公司客戶財務(wù)信息的真實性。公司客戶原則要求有兩年以上完整會計年度財務(wù)報表，最近一個會計年度的財務(wù)報表必須經(jīng)過注冊會計 師事務(wù)

53、所的審計。承貸社應(yīng)認(rèn)真評估客戶的財務(wù)報表，對影響客戶財務(wù)狀況的各項因素進行分析評價，對客戶未來的財務(wù)和經(jīng)營情況進行合理預(yù) 測。11核實公司客戶財務(wù)信息的真實性不能單純依賴審計報告。除注意注冊會計師在審計報告中的保留性意見或帶解釋段說明外，還可以通過查詢銀行交易記錄、查驗稅收征返記錄、核對不動產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記、査閱工商登記檔案資料等方法判斷公司提供的財務(wù)信息的真實性和可靠 度。12 矢注公司客戶的非財務(wù)信息。承貸社應(yīng)按商業(yè)銀行授信工作盡職指引附錄四的要求對客戶公司治理、管理層素質(zhì)、履約記錄、生產(chǎn)裝備和技術(shù)能力、產(chǎn)品和市場、行業(yè)特點以及宏觀經(jīng)濟環(huán)境等方面的風(fēng)險進行識別。公司、公司股東、公司主要管理人員有

54、不良信用記錄或同業(yè)評價較差的原則上不得建立信貸矢系。13 應(yīng)把建立正常的信息溝通機制作為客戶與農(nóng)信社合作的首要條件，客戶不能以商業(yè)秘密為借或以其他理由拒絕向農(nóng)信社提供真實的財務(wù)信息。農(nóng)信社應(yīng)回避有披露虛假信息不良傾向的客戶。發(fā)現(xiàn)客戶提供虛假信息的，應(yīng)按借款或擔(dān)保合同的約定作違約處理，必要時可宣布合同提前到期或解除合同。14 矢注公司股東對公司持續(xù)支持 的能力。公司股東實力、所有者權(quán)益來源及結(jié)構(gòu)、股東對公司支持意愿應(yīng)作為貸前調(diào)查的重要內(nèi)容。15 注意對公司主體資格及行為能力的審查。主體資格證明類文件。包括工商注冊登記資料、年檢、股東及董事簽名樣本、公司章程、驗資證明等；企事業(yè)單位組織機構(gòu)代碼證、

55、稅務(wù) 登記證、貸款證等。行政許可類文件。特殊行業(yè)的企業(yè)提供有權(quán)部門批準(zhǔn)頒發(fā)的特殊行業(yè)生產(chǎn)許可證或企業(yè)資質(zhì)等級證明。授權(quán)類文件。根據(jù)公司章程的規(guī)定，相應(yīng) 提供股東會決議、董事會決議、法定代表人身份證明、授權(quán)委托書等。公司客戶申請貸款時，應(yīng)向承貸社提供股東會或董事會簽名樣本及公司章程， 承貸社應(yīng)當(dāng)向登記部門核實其真實性。16 矢注改制企業(yè)的或有事項風(fēng)險。嚴(yán)格審查企業(yè)改制方案是否合法、改制過程是否按經(jīng)審批的改制方案實 施。對改制企業(yè)原債務(wù)的處理必須有與原債權(quán)人的協(xié)議并經(jīng)律師出具法律意見書。對改制企業(yè)提供的抵押物要重點審查有無權(quán)利瑕疵、抵押物變更 登記的依據(jù)及取得抵押物時支付的對價和變現(xiàn)能力。17 對

56、大中型公司客戶要設(shè)定融資占比控制線。防止客戶過度融資風(fēng)險和信用社占比過高的風(fēng)險。競爭性黃金客戶可在金額、期限、利率上適當(dāng) 放寬標(biāo)準(zhǔn)，但不能放寬擔(dān)保條件和簡化審批（咨詢）程序。18 從嚴(yán)控制小型公司客戶的貸款總量風(fēng)險。農(nóng)信社對小型公司客戶的最高授信額度在有足值擔(dān)保的前提下，一般不應(yīng)超過其上一年度經(jīng)審計認(rèn)可實際報稅營業(yè)額的20%。除發(fā)展前景好、抵押物變現(xiàn)能力強的小型公司客戶外，應(yīng)盡量避免發(fā)放循環(huán)融資貸款。19 矢注集團客戶和尖聯(lián)客戶的矢聯(lián)交易風(fēng)險。對集團客戶和矢聯(lián)客戶應(yīng)實行統(tǒng)一授信管理。承貸社要密切矢注集團客戶和矢聯(lián)客戶的矢聯(lián)交 易風(fēng)險及矢聯(lián)擔(dān)保過度融資的風(fēng)險，矢注控股型公司集中借貸的短期償債能力

57、風(fēng)險。向矢聯(lián)客戶發(fā)放貸款，應(yīng)要求所有矢聯(lián)企業(yè)承擔(dān)連帶責(zé)任保證。20 信貸業(yè)務(wù)新產(chǎn)品開發(fā)（包括新的擔(dān)保方式）應(yīng)在省聯(lián)社的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下進行。 所有的新產(chǎn)品必須經(jīng)過風(fēng)險論證、試點并報監(jiān)管部門備案后才能在全省推廣使用。貿(mào)易鏈融資中的上、下游供應(yīng)（采購）商、第三方物流、監(jiān)管第三方的資質(zhì)應(yīng)報省聯(lián)社審查批準(zhǔn)。21 尖注公司客戶在其他金融機構(gòu)的融資條 件。四、矢于事業(yè)法人客戶22 對教育、醫(yī)療等公益事業(yè)應(yīng)選擇省、部屬高校、縣市重點高中、三甲以上及經(jīng)營狀況很好的二甲醫(yī)院作為支持重點； 審慎介入民辦高校、市州院校，原則上不支持初中以下學(xué)校的項目建設(shè)。要應(yīng)用風(fēng)險評價模型評估貸款風(fēng)險度，風(fēng)險系數(shù)原則上不得超過0.5 ；

58、要 防止學(xué)校、醫(yī)院的過度融資風(fēng)險、政策性風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、流動性風(fēng)險。23切實落實教育、醫(yī)療貸款前提條件。承貸社原則上應(yīng)要求醫(yī)院客戶在信用社開立財政專戶和結(jié)算專戶，訂立收費賬戶監(jiān)管協(xié)議，確?？?戶存款結(jié)算、中間業(yè)務(wù)占比不低于信用社融資占比；對民營、外資等營利性醫(yī)院客戶貸款，要盡量以醫(yī)療設(shè)備、房產(chǎn)等合法資產(chǎn)辦理抵押擔(dān)保手續(xù)； 落實還款來源，確保信用社信貸資產(chǎn)安全，爭取第二還款來源保障。24 完善學(xué)校、醫(yī)院貸后管理工作。承貸社要密切矢注醫(yī)療體制、教育體制改革對學(xué)校、醫(yī)院經(jīng)營及還貸能力的影響，實時監(jiān)控債務(wù)人財政專 戶、結(jié)算專戶的資金收支和信貸資金流向，防止信貸資金挪作他用或短借長用，控制貸款風(fēng)險。25

59、 土地儲備貸款區(qū)域原則上只限于武漢市及土地資源稀缺的區(qū)域性中心城市，項目限于中心城區(qū)。26 -對事業(yè)法人客戶財務(wù)、非財務(wù)信息的真實性判斷適用本指引公司客戶部分的方法。五、矢于項目貸款27 項目貸款應(yīng)符合國家宏觀經(jīng)濟政策要求。農(nóng)信社支持的項目應(yīng)當(dāng)是列入國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2005年本）的鼓勵類項目。嚴(yán)格控制信貸投放到限制類項目，禁止信貸投放到淘汰類項目。對雖未列入限制、淘汰類的小棉紡、小水電等項目，在提高資本金比例及落實擔(dān)保條件的前提下，項目貸款不得超過項目總投資50%。房地產(chǎn)開發(fā)貸款、按揭貸款原則上限于地市中心城市。原則上不介入建筑面積低于2萬平米的項目。注意審查房地產(chǎn)開發(fā)商“四證”是否

60、完 整、有效。項目可行性評估報告應(yīng)由具備設(shè)計、評審資質(zhì)的機構(gòu)編制。承貸社應(yīng)參與項目貸款評審的全過程。28 交通、旅游、城建等項目以收費收入為還 款來源的，要重點審查項目收費權(quán)、收費價格是否獲得政府有權(quán)部門批準(zhǔn)；收費價格調(diào)整辦法是否合理；貸款期限是否小于收費期限；扣除必要的運 營費用后，項目收費收入能否滿足還本付息需要；不足還本付息的，是否落實其他充足的還款來源。以財政補貼資金為還款來源的，要重點審查地方財政為城建項目提供財政補貼是否經(jīng)地方政府或人大批準(zhǔn)；地方財政是否將補貼支出列入年度 預(yù)算或預(yù)算外支出；地方財政是否對城建項目制訂了具體的補貼計劃與還款安排。以土地出讓收入為還款來源的，要重點審查