關(guān)于公司舞廳營運可行性分析報告

1、舞廳營運可行性分析報告 date：2005/01/12關(guān)于公司舞廳營運可行性分析報告一、宗旨有償使用公司資源，按市場化配置公司資源；豐富員工業(yè)余文化生活，促進企業(yè)文化引導(dǎo)和建設(shè)。二、經(jīng)營項目1、投影小電影播放；2、乒乓球；3、部門、團隊或個人party服務(wù)。4、小賣部：冬春季節(jié)主要以經(jīng)營熱飲為主，如熱牛奶、茶水及咖啡等。夏秋季以冷飲為主，如冰激淋、飲料、炒冰、果汁、夜啤酒等。同時輔以開胃小菜、小食品、鹵菜等供應(yīng)；5、卡拉ok點唱；6、公司培訓(xùn)使用。三、經(jīng)營方式：1、小電影：每周開放24次，主要放映一些較為賣座的經(jīng)典片和流行片，也可放映一些懷舊影片?？傊?，以多樣的風(fēng)格為不同需要的員工服務(wù)。票價：

2、2元/次。團隊包場100元/場。2、乒乓球：2元/小時。半天包場15元，全天包場20元。（與舞廳包場不能兼容，即舞廳包場時，乒乓球室不能開放）3、party服務(wù)：100元/場次。4、卡拉ok點唱：每月除了放映小電影的時間外均可經(jīng)營該項目，1元/首。5、公司培訓(xùn)使用，按100元/場次。四、人員配置及報酬：（可納入食堂編制管理）1、舞廳管理1名；臨時工或輔助工2名。2、舞廳管理人員工資：由公司發(fā)放基本工資+獎金組成。其中基本工資：1200元。獎金：由月度經(jīng)營額的20%提取，經(jīng)考核后發(fā)放。主要考核項目：分為定性和定量2部分組成。定性部分，主要根據(jù)職務(wù)說明書進行；定量部分根據(jù)每月的經(jīng)營業(yè)績進行。其中定

3、性、定量的權(quán)重分別為0.6和0.4。如考核達到優(yōu)秀等級，其獎金部分可超過業(yè)績的20%部分，反之，考核較差，可能遠低于業(yè)績的20%。連續(xù)2個月考核如都處于較低的水平，公司會考慮另選人選。3、臨時人員：可由食堂輪流安排，舞廳（非公司）給以20元/次的報酬或公司其他無加班任務(wù)的員工自愿應(yīng)聘，更歡迎博覽之家成員義務(wù)服務(wù)或本地大學(xué)生義工方式支持。五、基本效益評估：1、小電影：每周開放2次，每次門票收入50元，則每月收入為400元；2、乒乓球：每周開放5次，每次收入為10元，則每月200元；3、經(jīng)營部：夏秋季每月按開放15次，每次收入為50元，則每月收入為750元；4、經(jīng)營部：冬春季每月開放10次，每次收

4、入為10元，則每月收入為100元。5、包場：每月預(yù)計1次，100元/次。6、卡拉ok點唱：每月開放次數(shù)=30次8次（電影次數(shù)）1次（包場次數(shù)）4次（休息）1次（公司培訓(xùn)）=16次，再剔出停電及設(shè)備維修1次，實際卡拉ok次數(shù)為15次較為實際。每晚點歌20首，則收入為20元，每月為300元。7、公司培訓(xùn)：100元/月/次8、由以上推斷每月收入為：夏秋季=1+2+3+5+6+7=1950元。9、由以上推斷每月收入為：冬春季=1+2+4+5+6+7=1350元。10、全年收入：7*6+8*6=1950*6+1350*5=18450元。六、投入成本：1、水費：每月30t，單價2元，水費合計為60元；年水

5、費720元。2、音響、照明及空調(diào)費：總功率以3000w計，每天工作4小時（晚上610點），每天耗電量為12度，每月為360度，費用為360*1.00=360元。剔出3個月的非空調(diào)使用時間、春節(jié)及法定假期，電費為：360*8=2888元。3、設(shè)備折舊費：單以音響投入以20萬元計，按加速折舊法，以8年為折舊期計算，每年折舊額為25000元。4、工人固定工資（單指編制內(nèi)人員）1200*12=14400元。效益計提工資18450*0.2=3690。工資合計=18090元。5、設(shè)備維修費：1000元/年計。6、年成本合計：1+2+3+4+5=47698元。7、前期開辦費：貨柜貨架修繕500元（可作遞延資

6、產(chǎn)在5年內(nèi)攤銷），周轉(zhuǎn)金1000元。七、年度預(yù)期收益：1845047698=-29248，即赤字額度為29248元。如果剔除音響設(shè)備的折舊攤銷25000元，年度赤字應(yīng)為4248元。八、投資回報分析：投資收益率=（年營業(yè)額）（固定資產(chǎn)投資+流動資產(chǎn)投資）=18450（200000+1500）=9. 16%投資利潤率=（年度利潤總額）（固定資產(chǎn)投資+流動資產(chǎn)投資）=-4248201500 =-2.11%（固定資產(chǎn)投資沒有包含房屋投資）九、結(jié)論：1、如純粹以市場化方式進行運作，該項目顯然違背經(jīng)濟規(guī)律，不但不能創(chuàng)造可觀的效益，反而還會帶來一定的經(jīng)濟負擔(dān)。因此從市場的角度來看，建議該項目取消。2、從盤活資產(chǎn)、福利員工及培植企業(yè)文化來看，其潛在效益表現(xiàn)為儲蓄型效益，即在今后若干時間里才能充分發(fā)揮出來效益，即非盈利性投入，而是一種戰(zhàn)略性投入。因此，是可以操作的。3、若該項目實施，也有潛力可挖之處：如節(jié)約費用，開辟財源（把服務(wù)項目做精做好）及適當?shù)臓I銷，都可以打破虧損的預(yù)算。關(guān)鍵是看經(jīng)營者的用心程度和能力如何。備注