08- 《資本項目外匯管理》 單選題 多選題 判斷題 銀行競賽題庫

1、序號題干備選答案ABC1境內(nèi)企業(yè)相互拆放外匯資金，可通過外匯指定銀行或經(jīng)核準(zhǔn)設(shè)立并具有外匯業(yè)務(wù)資格的內(nèi)部財務(wù)公司（以下簡稱財務(wù)公司）以（ ）的方式進(jìn)行。貸款委托貸款借款2委托貸款資金匯入銀行在答復(fù)針對該筆資金的銀行詢證函時，應(yīng)在備注欄注明（ ）。貸款資金委貸資金委托貸款3 在委托貸款框架下開展外幣資金池業(yè)務(wù)，受托銀行應(yīng)將本行辦理的外幣資金池運作情況，于每月初（）個工作日內(nèi)向所在地外匯分局報送外幣資金池業(yè)務(wù)月報表。155104對國內(nèi)外匯貸款外匯管理方式進(jìn)行改革后，實行由（ ）集中登記，報送國內(nèi)外匯貸款變動情況，并自行對企業(yè)開立國內(nèi)外匯貸款專用賬戶和辦理還本付息手續(xù)進(jìn)行真實性和合規(guī)性審核，不必經(jīng)外

2、匯局批準(zhǔn)。債務(wù)人借款人委托人5國內(nèi)外匯貸款還本付息的購匯，應(yīng)由( )提出申請。債務(wù)人借款人委托人6在外商投資企業(yè)辦理驗資詢證手續(xù)時，匯入銀行應(yīng)在銀行詢證函回函上對該筆資金注明（ ）的字樣。劃轉(zhuǎn)境內(nèi)劃轉(zhuǎn)境外劃轉(zhuǎn)7境內(nèi)居民從特殊目的公司獲得的利潤、紅利及資本變動外匯收入應(yīng)于獲得之日起（ ）日內(nèi)調(diào)回境內(nèi)。3060908特殊目的公司發(fā)生增資或減資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓或置換、合并或分立、長期股權(quán)或債權(quán)投資、對外擔(dān)保等重大資本變更事項且不涉及返程投資的，境內(nèi)居民應(yīng)于重大事項發(fā)生之日起（ ）日內(nèi)向外匯局申請辦理境外投資外匯登記變更或備案手續(xù)。 3060909辦理單筆結(jié)匯額超過（ ）萬美元或單一企業(yè)當(dāng)日累計結(jié)匯額超過（

3、 ）萬美元，銀行應(yīng)當(dāng)于業(yè)務(wù)結(jié)束的下一個工作日以傳真形式向所在地外匯局報送外商投資項下資本金大額結(jié)匯情況表。 5010020010未運行外匯賬戶管理信息系統(tǒng)的，資本金業(yè)務(wù)被授權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)于每月前（ ）個工作日內(nèi)向所在地外匯局報送上月外商投資項下資本金結(jié)匯統(tǒng)計表12311會計師事務(wù)所為外商投資企業(yè)資本金驗資而向外匯局詢證外方出資情況以及銀行為外商投資企業(yè)辦理資本金支付結(jié)匯等業(yè)務(wù)，均應(yīng)當(dāng)通過國家外匯管理局（ ）辦理。賬戶管理平臺系統(tǒng)金宏系統(tǒng)投資系統(tǒng)12外商投資企業(yè)資本金賬戶及人民幣賬戶開立在同一家銀行的，結(jié)匯銀行須在（ ）辦理完畢結(jié)匯、人民幣資金入賬及對外支付劃出手續(xù)。當(dāng)日二日三日13外商投資企業(yè)資本

4、金賬戶及人民幣賬戶不在同一家銀行的，結(jié)匯銀行在辦理結(jié)匯所得人民幣資金劃出時，應(yīng)當(dāng)在劃款憑證上注明“資本金結(jié)匯”字樣，人民幣資金劃入銀行應(yīng)當(dāng)在（ ）根據(jù)支付命令函辦理該筆資金的對外支付劃轉(zhuǎn)手續(xù)。1個工作日內(nèi)（含劃入當(dāng)日）1個工作日內(nèi)（不含劃入當(dāng)日）2個工作日內(nèi)（含劃入當(dāng)日）14境內(nèi)機構(gòu)或個人向外國投資者轉(zhuǎn)讓所持境內(nèi)企業(yè)股份或權(quán)益而收取的外匯購買對價，應(yīng)當(dāng)通過（）辦理入賬及結(jié)匯。投資類賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)專用外匯賬戶費用類賬戶15境外機構(gòu)和個人通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓及其他方式并購境內(nèi)房地產(chǎn)企業(yè)，或收購合資企業(yè)中方股權(quán)，未能以（）全部轉(zhuǎn)讓款的，外匯局不予辦理轉(zhuǎn)股收匯外資外匯登記。購匯資金一次性支付自有資金一次性支付人

5、民幣資金16二氧化碳減排量等環(huán)境權(quán)益跨境交易，是指境內(nèi)機構(gòu)向（ ）出售或購買二氧化碳減排量等環(huán)境權(quán)益的跨境交易行為。其他機構(gòu)境外機構(gòu)國家機構(gòu)17境內(nèi)機構(gòu)出售或購買二氧化碳減排量等環(huán)境權(quán)益項下涉外收付款均應(yīng)申報在“資本項目非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買/放棄其他無形資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓收入/受讓支出”項下，涉外收支交易代碼為( )，交易附言注明：出售（或購買）碳減排量指標(biāo)（或根據(jù)實際情況指明具體環(huán)境權(quán)益交易種類）。50202050202150203018境外放款實行（ ），境內(nèi)企業(yè)在外匯局核準(zhǔn)的境外放款額度內(nèi)，可一次或者分次向境外匯出資金。余額管理總額管理限額管理19境外放款額度有效使用期為自獲得外匯局核

6、準(zhǔn)境外放款額度之日起（ ）。6個月1年2年20境外放款額度有效使用期限屆滿后如需繼續(xù)使用，應(yīng)在期限屆滿前（ ）內(nèi)，由放款人向所在地外匯局提出展期申請。1個月2個月3個月21放款人境外放款余額不得超過其所有者權(quán)益的（），并不得超過借款人已辦妥相關(guān)登記手續(xù)的中方協(xié)議投資額。如企業(yè)確有需要突破上述比例的，由放款人所在地外匯局初審后報國家外匯管理局審核。10%20%30%22放款人獲得外匯局核定境外放款額度后，可憑境外放款核準(zhǔn)文件在外匯指定銀行直接申請開立（ ）。資本金賬戶境外放款專用賬戶專用賬戶23放款人應(yīng)按照（ ）有關(guān)規(guī)定，及時準(zhǔn)確申報境外放款資金的匯出及償還等信息。外匯管理法規(guī)外匯管理條例外匯管

7、理政策24境外直接投資是指境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)( )核準(zhǔn)，通過設(shè)立（獨資、合資、合作）、并購、參股等方式在境外設(shè)立或取得既有企業(yè)或項目所有權(quán)、控制權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益的行為。商務(wù)局境外直接投資主管部門外匯局25境內(nèi)機構(gòu)在向所在地外匯局辦理境外直接投資外匯登記時，應(yīng)說明其境外投資外匯資金（ ）情況。來源使用劃轉(zhuǎn)26境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)憑（ ）辦理境外直接投資項下的外匯收支業(yè)務(wù)。境外直接投資外匯登記證核準(zhǔn)證書批復(fù)27境內(nèi)機構(gòu)持有的境外企業(yè)股權(quán)因轉(zhuǎn)股、破產(chǎn)、解散、清算、經(jīng)營期滿等原因注銷的，境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)在取得境外直接投資主管部門相關(guān)證明材料之日起( )天內(nèi)，憑相關(guān)材料到所在地外匯局辦理注銷境外直接投資外匯登記手續(xù)。102

8、03028境內(nèi)機構(gòu)自匯出前期費用之日起（ ）個月內(nèi)仍未完成境外直接投資項目核準(zhǔn)程序的，應(yīng)將境外賬戶剩余資金調(diào)回原匯出資金的境內(nèi)外匯賬戶。所匯回的外匯資金如屬人民幣購匯的，可持原購匯憑證，到外匯指定銀行辦理結(jié)匯。12329境內(nèi)機構(gòu)將其境外直接投資的企業(yè)股權(quán)全部或者部分轉(zhuǎn)讓給其他境內(nèi)機構(gòu)的，相關(guān)資金應(yīng)在境內(nèi)以（）支付。人民幣外幣美元30股權(quán)出讓方應(yīng)到( )辦理境外直接投資外匯登記的變更或注銷手續(xù)，股權(quán)受讓方應(yīng)到所在地外匯局辦理受讓股權(quán)的境外直接投資外匯登記手續(xù)。國家外匯局省外匯局市外匯局31境外上市外資股公司、境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位應(yīng)在獲得中國證監(jiān)會關(guān)于境外發(fā)行股票及上市的批準(zhǔn)后（

9、 ）天內(nèi)，到外匯局辦理境外上市股票外匯登記手續(xù)。30609032境外上市外資股公司、境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位按匯發(fā)77號文規(guī)定向外匯局申請開立境外賬戶時，應(yīng)在上市地優(yōu)先選擇（ ），同時還應(yīng)提供擬選境外開戶銀行出具的書面承諾。外資銀行中資銀行中外合資銀行33境外上市外資股公司、經(jīng)批準(zhǔn)應(yīng)調(diào)回減持股份所得資金的境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)單位，應(yīng)在資金調(diào)回境內(nèi)后（ ）個工作日內(nèi)，持資金匯入憑證等逐筆到外匯局備案。12334符合條件的境內(nèi)開戶銀行憑外匯局的確認(rèn)敞口額度和開戶批復(fù)文件為持證企業(yè)辦理境內(nèi)期貨專戶開戶手續(xù)，每家持證企業(yè)境內(nèi)期貨專戶只限開立（ ）個。12335持證企業(yè)開展境外期

10、貨業(yè)務(wù)所匯出、匯入的資金，應(yīng)當(dāng)通過（ ）辦理，持證企業(yè)和開戶銀行須嚴(yán)格按照規(guī)定的收支范圍收付外匯。境外期貨專戶境內(nèi)期貨專戶專用賬戶36持證企業(yè)期貨交易項下的盈利須及時調(diào)回境內(nèi)存入境內(nèi)期貨專戶，匯回的外匯須于( )全部辦理結(jié)匯，境內(nèi)開戶銀行應(yīng)設(shè)臺賬進(jìn)行逐筆登記。當(dāng)日2日3日37持證企業(yè)應(yīng)當(dāng)在辦理開戶手續(xù)后( )天內(nèi)將開戶、增加原賬戶支出范圍等情況報外匯局。351038( )依照本辦法對境外期貨業(yè)務(wù)實行監(jiān)督管理。中國銀監(jiān)會中國人民銀行中國證監(jiān)會39套期保值頭寸持有時間一般不超過（ ）個月，但經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的除外。36940套期保值額度是持證企業(yè)在特定時間內(nèi)所持期貨頭寸的( )數(shù)量限制。最小最大最

11、低41持證企業(yè)對國家限制進(jìn)出口的商品確定套期保值額度時，還應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提供國家有關(guān)部門的()。證明材料批復(fù)核準(zhǔn)材料42持證企業(yè)的套期保值計劃( )核定一次。每半年每年每兩年43持證企業(yè)選擇的境外期貨經(jīng)紀(jì)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)是境外期貨交易所或境外期貨清算機構(gòu)資信良好的( )。成員機構(gòu)經(jīng)紀(jì)人44負(fù)責(zé)商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)準(zhǔn)入管理和業(yè)務(wù)管理的單位是：（ ）。中國人民銀行外匯管理局中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會45負(fù)責(zé)商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)的外匯額度管理的單位是：（ ）。中國人民銀行外匯管理局中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會46商業(yè)銀行境外理財投資，應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)( )批準(zhǔn)具有托管業(yè)務(wù)資格的其他境內(nèi)商業(yè)銀行作為托管人托管其

12、用于境外投資的全部資產(chǎn)。銀監(jiān)會外匯局人民銀行47境內(nèi)機構(gòu)借用國際商業(yè)貸款的審批機關(guān)是：（ ）中國人民銀行外匯管理局中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會48境內(nèi)機構(gòu)借用國際商業(yè)貸款應(yīng)當(dāng)經(jīng)( )批準(zhǔn)。中國人民銀行外匯管理局中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會49購匯提前還貸的核準(zhǔn)由債務(wù)人所在地（ ）辦理。中國人民銀行外匯管理局中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會50金融機構(gòu)的對外擔(dān)保余額、境內(nèi)外匯擔(dān)保余額及外匯債務(wù)余額之和不得超過其自有外匯資金的（ ）倍。10203051非金融企業(yè)法人對外提供的對外擔(dān)保余額不得超過其凈資產(chǎn)的（ ），并不得超過其上年外匯收入。10%20%30%52金融機構(gòu)的分支機構(gòu)對外提供擔(dān)保，還需提供其（）的授權(quán)文

13、件等?？偛渴⌒惺行?3外匯局批準(zhǔn)擔(dān)保人提供對外擔(dān)保后，擔(dān)保人（ ）個月內(nèi)仍未出具對外擔(dān)保的，外匯局的批準(zhǔn)文件自動失效。如需繼續(xù)擔(dān)保，擔(dān)保人須另行報批。 35654外匯擔(dān)保人民幣貸款期限最長不超過（ ）年。12355自2008年10月1日起，企業(yè)新簽約進(jìn)口合同中含延期付款條款和實際發(fā)生延期付款的，應(yīng)在合同簽約之日起或在海關(guān)簽發(fā)進(jìn)口貨物報關(guān)單后90天之日起（）個工作日內(nèi)，辦理延期付款登記手續(xù)。5101556企業(yè)在貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)中辦理提款登記的等值（ ）美元（含）以下的延期付款，不納入貨款延期付匯比例限制。10000200003000057自2008年10月1日起，新發(fā)生的貨物進(jìn)口，如報關(guān)單注

14、明的海關(guān)簽發(fā)日期后超過90天未對外付匯的，企業(yè)須登陸系統(tǒng)辦理延期付款（ ），登記時間最遲不得超過海關(guān)簽發(fā)日期后90天起15個工作日內(nèi)。 合同登記提款登記注銷登記58企業(yè)預(yù)付貨款可付匯額度實行（ ）。限額管理余額管理額度管理59對企業(yè)超過預(yù)計收匯時間天仍未辦理延期收款債權(quán)登記注銷手續(xù)的，外匯局應(yīng)進(jìn)行重點關(guān)注，必要時可組織對其進(jìn)行?，F(xiàn)場檢查處罰非現(xiàn)場檢查應(yīng)選答案 文件依據(jù)D信用貸款B107委托資金B(yǎng)10720C107債權(quán)人D106債權(quán)人A106非居民個人境內(nèi)劃轉(zhuǎn)D64180D65180A65300B665D66結(jié)售匯系統(tǒng)C68備選答案五日A682個工作日內(nèi)（不含劃入當(dāng)日）C68收購類賬戶B68人民

15、幣資金一次性支付B70境內(nèi)機構(gòu)B71502031C71期限管理A723年C724個月A7250%C72特殊賬戶B72國際收支統(tǒng)計申報D72人民銀行B73收入A73授權(quán)書A7360D736D73協(xié)議幣種A73所在地外匯局D73120A74商業(yè)銀行B755D755A77特殊賬戶B775日A7715D77國家外匯局A7812D78最高B78批準(zhǔn)文件D78每三年B78清算會員D78商業(yè)銀行上級主管部門C80商業(yè)銀行上級主管部門B80商務(wù)局A80商業(yè)銀行上級主管部門A82商業(yè)銀行上級主管部門B82商業(yè)銀行上級主管部門B8350B8650%D86支行A878C875D9020C9750000C100付匯登

16、記B101配額管理B103懲罰A104序號題干備選答案AB1境內(nèi)企業(yè)相互拆放外匯資金、開展外幣資金池業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以其（ ）、（ ）內(nèi)可自由支配的外匯資金進(jìn)行。基本賬戶資本金外匯賬戶22009年6月10日以后，企業(yè)在貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)中辦理提款登記的等值30，000美元（含）以下的（ ）、（ ）和（ ），不納入控制比例限制。預(yù)付貨款延期收款3外國投資者未在境內(nèi)設(shè)立外商投資企業(yè)，但在境內(nèi)從事直接投資或從事與直接投資相關(guān)的活動，可向投資項目所在地外匯局申請，以該投資者名義開立外國投資者專用外匯賬戶,該賬戶根據(jù)用途分為:( )投資類賬戶收購類賬戶4外國投資者申請開立專用外匯賬戶，須向外匯局提交能夠證明

17、其投資活動（ ）、（ ）的材料，由外匯局核定有關(guān)賬戶的最高限額、存續(xù)期限、收支范圍等事項，并進(jìn)行日常監(jiān)管。正確性真實性5對（ ）、（ ）、（ ）外國投資者專用外匯賬戶，若外國投資者在境內(nèi)成立外商投資企業(yè)，上述賬戶資金余額可轉(zhuǎn)入企業(yè)資本金賬戶，從上述賬戶結(jié)匯與劃轉(zhuǎn)的資金均可憑外匯局開立的相應(yīng)核準(zhǔn)件作為外方出資并辦理驗資手續(xù)支出類收購類6境內(nèi)居民按規(guī)定辦理境外投資外匯登記及變更手續(xù)后，可向特殊目的公司支付（ ）、減資等款項。利潤紅利7企業(yè)資本金結(jié)匯用于本企業(yè)（ ）的，其結(jié)匯所得人民幣資金可在企業(yè)自身的人民幣賬戶留存。購買設(shè)備 備用金周轉(zhuǎn)8銀行在為外商投資企業(yè)辦理資本金（ ）等所涉同一賬戶項下且無需

18、外匯局核準(zhǔn)的資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)以同一賬戶項下不同子賬號的方式進(jìn)行操作，劃轉(zhuǎn)資金均應(yīng)納入資本金賬戶限額并按其收支范圍進(jìn)行管理，不得違規(guī)將資本金賬戶資金劃入其他外匯賬戶。轉(zhuǎn)存定期 即期結(jié)售匯9境外機構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的分支、代表機構(gòu)在注冊登記地購買符合實際需要的自用商品房從境外匯入購房款的，應(yīng)持（）向外匯指定銀行申請，外匯指定銀行進(jìn)行真實性審核確認(rèn)后，將購房外匯資金結(jié)匯后直接劃入房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的人民幣賬戶。商品房銷售合同或預(yù)售合同境內(nèi)分支、代表機構(gòu)獲準(zhǔn)設(shè)立的批準(zhǔn)文件和有效登記證明10在境內(nèi)工作、學(xué)習(xí)時間超過一年的境外個人，可購買符合實際需要的自住商品房。從境外匯入購房款的，應(yīng)持（ ）向外匯指定銀行申請

19、，外匯指定銀行進(jìn)行真實性審核確認(rèn)后，將購房外匯資金結(jié)匯后劃入房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的人民幣賬戶。商品房銷售合同或預(yù)售合同有效護(hù)照等身份證明11哪些情況下，外商投資房地產(chǎn)企業(yè)不得向境外借用外債，外匯局不予辦理外債登記和外債結(jié)匯核準(zhǔn)？注冊資本未全部繳付的未取得國有土地使用證的12二氧化碳減排量等環(huán)境權(quán)益跨境交易收付款應(yīng)當(dāng)具有（ ）的交易基礎(chǔ)。真實合法13銀行為境內(nèi)機構(gòu)辦理二氧化碳減排量跨境交易項下收款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)審核的單據(jù)有：境內(nèi)機構(gòu)申請書商業(yè)發(fā)票和國家外匯管理局核發(fā)的實際減排量認(rèn)定書14環(huán)境交易所、排放權(quán)交易所、林權(quán)交易所等境內(nèi)機構(gòu)，經(jīng)國家外匯管理局核準(zhǔn)，可在銀行開立“特殊交易保證金外匯賬戶” （賬戶性質(zhì)

20、代碼為“3500”）。收入范圍是：意向受讓方存入的交易保證金、擬繳納的交易傭金及稅費；支出范圍是：（ ）交易不成功時應(yīng)退意向受讓方的外匯保證金交易所扣收的傭金及稅費。15境內(nèi)機構(gòu)到銀行開立“資本項目環(huán)境權(quán)益交易外匯賬戶”之前，應(yīng)持（ ），到所在地外匯局辦理基本信息登記。營業(yè)執(zhí)照 稅務(wù)登記證16境外放款是指境內(nèi)企業(yè)（金融機構(gòu)除外）在核準(zhǔn)額度內(nèi)，以合同約定的（ ），為其在境外合法設(shè)立的全資附屬企業(yè)或參股企業(yè)提供直接放款的資金融通方式金額利率17放款人可使用其（ ）向借款人進(jìn)行境外放款。自有外匯資金人民幣購匯資金18放款人所在地外匯局申請辦理境外放款業(yè)務(wù)應(yīng)持有的材料包括：( )書面申請放款人與借款人

21、簽訂的放款協(xié)議19國家外匯管理局及其分支機構(gòu)對境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資的（）實施監(jiān)督管理。外匯匯款外匯收支20境內(nèi)機構(gòu)可以使用自有外匯資金、符合規(guī)定的( )等進(jìn)行境外直接投資。國內(nèi)外匯貸款人民幣購匯或?qū)嵨?1境內(nèi)機構(gòu)應(yīng)憑境外直接投資主管部門的（ ），在外匯指定銀行辦理境外直接投資資金匯出手續(xù)。外匯指定銀行進(jìn)行真實性審核后為其辦理。核準(zhǔn)文件批復(fù)22境外上市外資股公司的境外上市費用原則上從境外募股收入中扣減。如需從境內(nèi)支付，應(yīng)持（ ）等向外匯局申請，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后到所在地外匯指定銀行辦理購付匯手續(xù)。無逃匯行為的書面承諾有關(guān)費用的支付合同23境外上市外資股公司和境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位應(yīng)按

22、季向所在地外匯局報告境外專用外匯賬戶的使用情況，報告的內(nèi)容應(yīng)至少包括（ ）。賬戶的余額購買保本型結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品的有關(guān)情況24企業(yè)憑境外期貨業(yè)務(wù)許可證和變更后的營業(yè)執(zhí)照，向國家外匯局申請開立境外期貨項下( )。保證金賬戶境內(nèi)期貨外匯專戶25中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)監(jiān)管持證企業(yè)（ ）。套期保值交易的真實性套期保值交易的合法性26持證企業(yè)有下列行為時，應(yīng)當(dāng)自營業(yè)執(zhí)照變更之日起10個工作日內(nèi)，辦理許可證變更：( )變更法定代表人變更名稱、住所27辦理境外商品期貨套期保值業(yè)務(wù)的國有企業(yè)和開戶銀行須于每月前10個工作日內(nèi)向所在地外匯局分別報送的月報有：()企業(yè)填報的境外期貨套期保值外匯資金存量月報表加蓋企業(yè)公章的上期末

23、境外期貨經(jīng)紀(jì)機構(gòu)的現(xiàn)金頭寸報表（余額對賬單）28企業(yè)需向境外匯出商品期貨項下初始保證金的，需要向銀行提出的材料有：（ ）申請書企業(yè)和已經(jīng)所在地外匯局核準(zhǔn)開立境外專用賬戶的境外期貨經(jīng)紀(jì)公司（或機構(gòu)）簽訂的書面開戶協(xié)議29代客境外理財業(yè)務(wù)是指按照有關(guān)要求，取得代客境外理財業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行，受投資者委托以投資者的資金在境外進(jìn)行規(guī)定的金融產(chǎn)品投資的經(jīng)營活動。投資者包括：（ ）境內(nèi)機構(gòu)居民個人30境內(nèi)居民個人以自有外匯資金購買商業(yè)銀行代客境外理財產(chǎn)品的，不得直接使用外幣現(xiàn)鈔，可以使用的資金有：（ ）本人的外幣現(xiàn)鈔存款本人的外幣現(xiàn)匯存款31中國人民銀行授權(quán)國家外匯管理局及其分局具體負(fù)責(zé)對境內(nèi)機構(gòu)借用國際

24、商業(yè)貸款的（ ）。審批監(jiān)督32短期國際商業(yè)貸款是指1年期以內(nèi)（含1年）的國際商業(yè)貸款，包括:( )。 同業(yè)外匯拆借出口押匯33債務(wù)類型劃分，外債分為：（ ）。 外國政府貸款外國商業(yè)銀行貸款34中國人民銀行授權(quán)國家外匯管理局及其分、支局為對外擔(dān)保的管理機關(guān)，負(fù)責(zé)對外擔(dān)保的( )。審批管理35對外擔(dān)保當(dāng)事人包括（ ）。擔(dān)保人被擔(dān)保人36對外擔(dān)保業(yè)務(wù)中“擔(dān)保人”是指境內(nèi)具有法人資格的，或者經(jīng)法人授權(quán)的機構(gòu)，主要包括：（ ）。中資金融機境內(nèi)外資金融機構(gòu)37擔(dān)保項下人民幣貸款不得用于（ ）。彌補長期項目投資缺口用于購匯進(jìn)口和還貸38外匯質(zhì)押人民幣貸款借款人所質(zhì)押的外匯，可以來源于：（）。借款資本金39境

25、內(nèi)機構(gòu)支付涉外擔(dān)保費時（境內(nèi)融資如為境內(nèi)中資金融機構(gòu)發(fā)放的人民幣貸款，擔(dān)保人只能是境內(nèi)外資金融機構(gòu)和境外銀行），應(yīng)向外匯局提交規(guī)定的材料有：（ ）。擔(dān)保項下主債務(wù)合同擔(dān)保合同40違規(guī)對外擔(dān)保合同包括：（ ）。實質(zhì)性違規(guī)程序性違規(guī)41預(yù)收貨款可收匯額由貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)依據(jù)：（ ）生成。企業(yè)預(yù)收貨款登記出口收匯情況42企業(yè)貨物貿(mào)易項下境外債權(quán)包括：（ ）。進(jìn)口預(yù)付貨款出口預(yù)收貨款43對已辦理債權(quán)登記的延期收款，如出現(xiàn)以下情況，企業(yè)應(yīng)向外匯局提出注銷申請，由所在地外匯局確認(rèn)注銷：出口退貨經(jīng)外匯局批準(zhǔn)企業(yè)可在境外保留的外匯收入應(yīng)選答案 文件依據(jù)CD美元賬戶經(jīng)常項目外匯賬戶BD107預(yù)收貨款 延期付

26、款A(yù)CD105費用類賬戶支出類賬戶ABC64保證性合法性BD64費用類保證類BCD64清算轉(zhuǎn)股ABCD65股權(quán)投資工資獎金發(fā)放BD68結(jié)構(gòu)性存款掉期ACD68外匯局出具的商品房預(yù)售合同登記備案等相關(guān)證明所購商品房符合實需自用原則的書面承諾ABD70一年期以上的境內(nèi)有效勞動雇傭合同或?qū)W籍證明房地產(chǎn)主管部門出具的該境外個人在所在城市購房的商品房預(yù)售合同登記備案等相關(guān)證明ABCD70備選答案未取得稅務(wù)登記證的開發(fā)項目資本金未達(dá)到項目投資總額的35%的ABD70具體合理AB71二氧化碳減排量等環(huán)境權(quán)益交易合同國家發(fā)展改革委員會關(guān)于二氧化碳減排量等環(huán)境 權(quán)益交易的批復(fù)ACD71交易成功后劃轉(zhuǎn)給賣方的保證

27、金價款其他費用ABC71組織機構(gòu)代碼證開戶許可證AC71期限幣種ABC72人民幣資金經(jīng)外匯局核準(zhǔn)的外幣資金池資金ABD72放款人最近一期財務(wù)審計報告借款人境外投資外匯登記證和最近一期財務(wù)審計報告ABCD72國際結(jié)算 外匯登記BD73無形資產(chǎn)經(jīng)外匯局核準(zhǔn)的其他外匯資產(chǎn)來源ABCD73境外直接投資外匯登記證批準(zhǔn)證書AC73有關(guān)費用的支付協(xié)議境外上市外資股公司境外股票外匯登記表ABCD75該賬戶發(fā)生的其他收支情況賬戶開立銀行ABC76人民幣賬戶資本金賬戶AB78年度風(fēng)險敞口每日風(fēng)險敞口AC78變更注冊資本中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項ABCD78銀行填報的業(yè)務(wù)狀況表銀行填報的境外期貨套期保值外匯資金流量月

28、報表ABD79所有地外匯局核準(zhǔn)件所在地商務(wù)局核準(zhǔn)件ABC79境內(nèi)非居民境外非居民AB80親屬的外幣現(xiàn)鈔存款親屬的外幣現(xiàn)匯存款A(yù)B81管理準(zhǔn)入ABC82打包放款90天以上、365天以下的遠(yuǎn)期信用證ABCD82國際金融組織貸款國際商業(yè)貸款A(yù)CD84登記報備ABC86反擔(dān)保人受益人ABD87內(nèi)資企業(yè)外商投資企業(yè)ACD87補充企業(yè)流動資金不足補充企業(yè)短期流動資金不足AB88外債經(jīng)常項下收入BCD90匯發(fā)1999372號文規(guī)定的相應(yīng)稅務(wù)憑證外匯局要求的其它材料ABCD92輕度違規(guī) 重度違規(guī)AB93所屬行業(yè)特點國際收支申報情況ABC97進(jìn)口延付貨款出口延期收款A(yù)D99其他無法收匯的情況ABC104序號題干

29、答案 文件依據(jù)1 境內(nèi)企業(yè)開展外幣資金池業(yè)務(wù)，可在貸款的法律框架下通過外匯指定銀行或財務(wù)公司進(jìn)行。F1072境內(nèi)企業(yè)相互拆放外匯資金、開展外幣資金池業(yè)務(wù)，應(yīng)堅持全收全支原則，可自行軋差結(jié)算，并應(yīng)參照國際金融市場同期商業(yè)貸款利率水平約定拆放利率，不得畸高或畸低。F1073境內(nèi)企業(yè)委托貸款資金不得結(jié)匯使用，不得用于質(zhì)押人民幣貸款。T1074委托貸款資金匯入境內(nèi)企業(yè)原劃出資金的資本金外匯賬戶時，不占用該資本金外匯賬戶最高限額；會計師事務(wù)所可憑此類銀行詢證函回函為外商投資企業(yè)辦理驗資業(yè)務(wù)。F1075受托銀行在辦理放款或還款資金在放款人資本金外匯賬戶或經(jīng)常項目外匯賬戶與借款人外匯委托貸款專用賬戶之間的劃

30、轉(zhuǎn)手續(xù)時，無須經(jīng)國家外匯管理局及其分支局核準(zhǔn)。T1076在委托貸款框架下開展外幣資金池業(yè)務(wù)，財務(wù)公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定通過外匯賬戶管理信息系統(tǒng)報送相關(guān)數(shù)據(jù)T1077貿(mào)易信貸控制比例由基礎(chǔ)比例和調(diào)整比例組成。T1058企業(yè)可通過“網(wǎng)上交單”授權(quán)所在地外匯局直接進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查操作，銀行可主動查詢企業(yè)“網(wǎng)上交單”情況，按規(guī)定為其辦理資金的結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)。F1059只允許外國投資者在一家銀行開立一個多幣種專用外匯賬戶，經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的除外。T6410外國投資者專用外匯賬戶內(nèi)資金可以現(xiàn)匯匯入，也可以現(xiàn)鈔存入。F6411外國投資者以開立于經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營離岸業(yè)務(wù)的外匯指定銀行的離岸賬戶中的資金向境內(nèi)外商投資企業(yè)

31、出資的，外匯資金由離岸賬戶向企業(yè)資本金賬戶的境內(nèi)劃轉(zhuǎn)須經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。F6412外商投資企業(yè)的外國投資者與其境外投資款繳款人名稱不一致的，外匯局不可以為其辦理驗資詢證與外資外匯登記。F6413境內(nèi)居民自然人是指持有中華人民共和國居民身份證或護(hù)照等合法身份證件的自然人，或者雖無中國境內(nèi)合法身份但因經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系在中國境內(nèi)習(xí)慣性居住的自然人。 T6514外商投資項下資本金是指經(jīng)外匯局核定最高限額的外商投資企業(yè)資本金賬戶內(nèi)的外匯資金。資本金賬戶以外的其他資本項下外匯資金結(jié)匯，不須經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。F6615資本金結(jié)匯所得人民幣資金只能用于投資項目的正常生產(chǎn)經(jīng)營開支。T6616銀行不得為未完成驗資手續(xù)的資本金

32、辦理結(jié)匯T6817外商投資企業(yè)資本金結(jié)匯所得人民幣資金，應(yīng)當(dāng)在政府審批部門批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍內(nèi)使用，不得用于其他用途。F6818銀行向外匯賬戶系統(tǒng)報送企業(yè)開立資本金賬戶及其他投資項下專用賬戶的開戶核準(zhǔn)件信息時，應(yīng)統(tǒng)一在審批件編號欄填寫“n”。T6919房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的經(jīng)常項目外匯賬戶可以保留境內(nèi)分支、代表機構(gòu)境外匯入的購房款。F7020境內(nèi)代表機構(gòu)經(jīng)常項目賬戶資金不得結(jié)匯購買境內(nèi)商品房。T7021房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的經(jīng)常項目外匯賬戶可以保留境外個人境外匯入的購房款F7022通過“特殊交易保證金外匯賬戶”發(fā)生的涉外收付款無須辦理國際收支統(tǒng)計間接申報。F7123境外放款可通過外匯指定銀行以及經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立并具

33、有外匯業(yè)務(wù)資格的企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司以委托貸款方式進(jìn)行。T7224境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資所得利潤不可留存境外用于其境外直接投資。F7325國家外匯管理局可以根據(jù)我國國際收支形勢和境外直接投資情況，對境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯資金來源范圍、管理方式及其境外直接投資所得利潤留存境外的相關(guān)政策進(jìn)行調(diào)整。T7326外匯局對境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資及其形成的資產(chǎn)、相關(guān)權(quán)益實行外匯登記及備案制度。T7327多個境內(nèi)機構(gòu)共同實施一項境外直接投資的，由境內(nèi)機構(gòu)所在地外匯局分別向相關(guān)境內(nèi)機構(gòu)頒發(fā)境外直接投資外匯登記證，但無須在相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中登記有關(guān)情況。F7328外匯指定銀行為境內(nèi)機構(gòu)辦理境外直接投資資金匯出的累計金額，可

34、以超過該境內(nèi)機構(gòu)事先已經(jīng)外匯局在相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中登記的境外直接投資外匯資金總額的1%。F7329境內(nèi)機構(gòu)已匯出境外的前期費用，應(yīng)列入境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資總額。F7330境內(nèi)機構(gòu)將其所得的境外直接投資利潤匯回境內(nèi)的，必須辦理結(jié)匯。F7331外匯指定銀行在審核境內(nèi)機構(gòu)的境外直接投資外匯登記證、境外企業(yè)的相關(guān)財務(wù)報表及其利潤處置決定、上年度年檢報告書等相關(guān)材料無誤后，為境內(nèi)機構(gòu)辦理境外直接投資利潤入賬或結(jié)匯手續(xù)。T7332境內(nèi)機構(gòu)因所設(shè)境外企業(yè)減資、轉(zhuǎn)股、清算等所得資本項下外匯收入，通過資產(chǎn)變現(xiàn)專用外匯賬戶辦理入賬，或經(jīng)外匯局批準(zhǔn)留存境外。T7333資產(chǎn)變現(xiàn)專用外匯賬戶的開立及入賬經(jīng)所在地外匯局按照相

35、關(guān)規(guī)定核準(zhǔn)，賬戶內(nèi)資金的結(jié)匯，按照有關(guān)規(guī)定直接向外匯指定銀行申請辦理。T7334境內(nèi)機構(gòu)（金融機構(gòu)除外）應(yīng)按照境外投資聯(lián)合年檢的相關(guān)規(guī)定參加年檢。多個境內(nèi)機構(gòu)共同實施一項境外直接投資的，應(yīng)分別到所在地外匯局參加外匯年檢。T7335境外上市外資股公司是指在境外注冊、境外上市的公司。F7436境外中資控股上市公司是指在境內(nèi)注冊、中資控股的境外上市公司。F7437境外上市外資股公司應(yīng)在募集資金到位后30天內(nèi)，將扣除相關(guān)費用后所余的資金調(diào)回境內(nèi)，未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)不得滯留境外。T7438境外中資控股上市公司將所籌資金作為投資或者外債投入境內(nèi)的，均應(yīng)按現(xiàn)行的投資、外債外匯管理有關(guān)規(guī)定辦理相應(yīng)手續(xù)。T7439

36、境外上市外資股公司、境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位未按規(guī)定辦理境外上市股票外匯登記的，外匯局和外匯指定銀行不得為其辦理外匯股票專戶的開立，以及相關(guān)的結(jié)、售、付匯業(yè)務(wù)。T7540境外上市外資股公司和中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位將減持上市公司股票或通過上市公司出售其資產(chǎn)（或權(quán)益）所得外匯資金調(diào)回境內(nèi)的，可以向所在地外匯局申請開立專戶（或使用已有專戶）保留外匯。未經(jīng)所在地外匯局批準(zhǔn)不得結(jié)匯。T7641取得中國證券監(jiān)督管理委員會（下稱證監(jiān)會）頒發(fā)的境外期貨業(yè)務(wù)許可證，并已經(jīng)證監(jiān)會核定套期保值交易年度風(fēng)險敞口的國有企業(yè)開立期貨項下境內(nèi)外外匯賬戶需經(jīng)外匯局批準(zhǔn)。T7742境外期貨套期保值業(yè)務(wù)

37、項下資金的往來劃撥，只能通過經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的境內(nèi)期貨專戶和境外期貨保證金賬戶辦理T7743持證企業(yè)在辦妥境外期貨保證金賬戶開戶手續(xù)后一個月內(nèi)將開戶情況報外匯局備案。T7744境外期貨業(yè)務(wù)是指境內(nèi)企業(yè)從事境外期貨交易所上市標(biāo)準(zhǔn)化合約交易的經(jīng)營活動。T7845國家外匯管理局對從事境外期貨業(yè)務(wù)的企業(yè)實行許可證制度。F7846企業(yè)從事境外期貨業(yè)務(wù)必須經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，并取得國家外匯管理局頒發(fā)的境外期貨業(yè)務(wù)許可證。F7847未取得境外期貨業(yè)務(wù)許可證的企業(yè)，不得從事境外期貨業(yè)務(wù)。T7848獲得境外期貨業(yè)務(wù)許可證的企業(yè)（以下簡稱持證企業(yè)）在境外期貨市場只能從事套期保值交易，不得進(jìn)行投機交易。T7849簽訂現(xiàn)貨合同

38、后，相應(yīng)的套期保值頭寸持有時間可以超出現(xiàn)貨合同規(guī)定的時間或該合同實際執(zhí)行的時間。F7850企業(yè)在經(jīng)國家外匯管理局確認(rèn)的風(fēng)險敞口內(nèi)可按需購匯，作為境外期貨套期保值項下資金。T7951商品期貨項下初始保證金匯出后的1個月內(nèi)，企業(yè)須將加蓋企業(yè)公章的收款經(jīng)紀(jì)公司的收款憑證原件反饋所在地外匯局。F7952商業(yè)銀行受投資者委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向銀監(jiān)局申請代客境外理財購匯額度。F8053商業(yè)銀行應(yīng)采取有效措施，通過遠(yuǎn)期結(jié)匯等業(yè)務(wù)對沖和管理代客境外理財產(chǎn)生的匯率風(fēng)險。T8054商業(yè)銀行以客戶自有外匯資金從事代客境外理財業(yè)務(wù)的，仍需申請投資額度。F8155境內(nèi)機構(gòu)可用債務(wù)性外匯資金購買商業(yè)銀行