會(huì)計(jì)試驗(yàn)報(bào)告總賬系統(tǒng)期末處理范文

1、實(shí)驗(yàn)報(bào)告系 部會(huì)計(jì)系專業(yè)班級(jí)課程名稱會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)教師學(xué) 號(hào)學(xué)生姓名 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目名稱總賬系統(tǒng)期末處理實(shí)驗(yàn)日期2013 年月曰-月曰實(shí)驗(yàn)地點(diǎn)會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)室成 績(jī)制表單位：會(huì)計(jì)系實(shí)驗(yàn)報(bào)告實(shí)驗(yàn)?zāi)康暮鸵?、掌握用友財(cái)務(wù)管理軟件中總賬系統(tǒng)月末處理的內(nèi)容；2、熟悉總賬系統(tǒng)月末處理業(yè)務(wù)的各種工作；3、掌握銀行對(duì)賬的基本操作處理；4、掌握自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的定義及轉(zhuǎn)賬生成的處理；5、掌握月末對(duì)賬和月末結(jié)賬的操作方法。主要儀器設(shè)備UFIDA ERP-U8實(shí)驗(yàn)方法與步驟 （1）實(shí)驗(yàn)方法 第一步，進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置，并結(jié)轉(zhuǎn)生成轉(zhuǎn)賬憑證。第二步，核對(duì)賬簿。 第三步，本月全部工作完結(jié)，進(jìn)行結(jié)賬處理。（2）實(shí)驗(yàn)步驟1、以“xxX

2、賬套主管的身份登錄總賬系統(tǒng)定義自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證，利用公式向?qū)г?加并生成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證；2、對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)期末余額，定義“：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） ”的 余額轉(zhuǎn)至“：應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅” ，系數(shù)為 1 對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)。3、結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本4、結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益5、結(jié)轉(zhuǎn)期間損益6、對(duì)新生成的憑證進(jìn)行審核、簽字，同時(shí)使用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證生成分別結(jié)轉(zhuǎn)收入 和支出；7、進(jìn)行期末對(duì)賬，如果未發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，進(jìn)行結(jié)賬處理。12實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)記錄、處理及結(jié)果分析自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置轉(zhuǎn)賬目錄對(duì)話框選擇“取對(duì)方科目計(jì)算結(jié)果”函數(shù)選擇科目輸入公式內(nèi)容自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置對(duì)話框?qū)?yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置“對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)只結(jié)轉(zhuǎn)期末余額，轉(zhuǎn)出科目及輔助項(xiàng)必須一致

3、，轉(zhuǎn)入科目及輔助項(xiàng) 可不相同。匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”對(duì)話框?yàn)楸ＷC匯兌損益計(jì)算正確，在生成每月匯兌損益憑證時(shí)須先將本月的所有未 記賬憑證記賬。期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”對(duì)話框本功能用于在一個(gè)會(huì)計(jì)期間終了將損益類科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目 中，從而及時(shí)反映企業(yè)利潤(rùn)的盈虧情況。轉(zhuǎn)賬生成憑證轉(zhuǎn)賬生成顯示生成的轉(zhuǎn)賬憑證（計(jì)提短期借款利息）略計(jì)提長(zhǎng)期借款利息略期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成憑證略匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)生成憑證總賬系統(tǒng)期末對(duì)賬“總賬系統(tǒng)期末對(duì)賬”對(duì)話框?qū)~是對(duì)賬簿數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，以檢查記賬是否正確，以及借貸是否平衡。它主要是通過(guò)核對(duì)總賬與明細(xì)賬、總賬與輔助賬數(shù)據(jù)來(lái)完成賬賬核對(duì)。試算平衡表20

4、001試建平衡表區(qū)資產(chǎn)=惜 It 51L4S0.00負(fù)噴=貸 593,500. 00共同=平Mt =貸 30&, 550.00應(yīng)本二借5004004。損益=貸 111400.00合計(jì)=借厲嘰450.00貸 1101T, 4SO.OO試算結(jié)果平衡確武打印試算平衡表試算平衡就是將系統(tǒng)中設(shè)置的所有科目的期末余額按會(huì)計(jì)平衡公式“借方余額=貸方余額”進(jìn)行平衡檢驗(yàn)，并輸出科目余額表及是否平衡信息。期末結(jié)賬月惜是否結(jié)賬特結(jié)賬月份：烈曲年CH月2009,01注：C 1）已鏗貉躺月份不能再埴制非調(diào)整憑證-2009,022009,032009,042009,05（2）還有未記賬憑證的月份不能結(jié)!I.2009,06

5、2009,072009,08（3）毎月討賬正確后才能結(jié)賬2009,092009,10（4 ）年底結(jié)賬時(shí)先進(jìn)行數(shù)據(jù)備份后再結(jié)賬.2009.112009,12結(jié)賬結(jié)賬實(shí)際上就是計(jì)算和結(jié)轉(zhuǎn)各賬簿的本期發(fā)生額和期末余額，并終止本期賬務(wù)處理的工作。結(jié)賬后，不能再輸入當(dāng)期憑證，也不能再在當(dāng)期進(jìn)行各賬戶的記 賬工作，可以說(shuō)是在總賬系統(tǒng)中劃上了一個(gè)句號(hào)。蛛IK核對(duì)賬簿月度工作報(bào)告心得體會(huì)我根據(jù)書(shū)上的實(shí)驗(yàn)步驟編制了總賬系統(tǒng)期末處理流程圖:第一：轉(zhuǎn)賬定義第二：轉(zhuǎn)賬生成并記賬審核第三：對(duì)賬、結(jié)賬這學(xué)期的會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)課讓我獲益良多，我在一步步的學(xué)習(xí)中熟悉了用友 ERP-U8的操作，以及做賬的程序，鍛煉的了我的耐心以及

6、細(xì)心，耐心的一步步 輸入憑證，細(xì)心的檢查，不致出錯(cuò)，出錯(cuò)了要及時(shí)改正的習(xí)慣。在期末總賬的各個(gè)環(huán)節(jié)都有要注意的要求，所以每一環(huán)節(jié)都不能馬虎大意。在做自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置時(shí)，由于各個(gè)企業(yè)情況不同，必然會(huì)造成各個(gè)企業(yè)對(duì)各 類成本費(fèi)用的分?jǐn)偨Y(jié)轉(zhuǎn)方式的不同。 在電算化方式下，為了實(shí)現(xiàn)各個(gè)企業(yè)不同時(shí) 期期末會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理的通用性，我們可以自行定義自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證以完成每個(gè)會(huì)計(jì) 期末的固定會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬。自定義轉(zhuǎn)賬憑證功能可以完成對(duì)各種費(fèi)用的分 配、分?jǐn)偂⒂?jì)提、稅金的計(jì)算及期間損益轉(zhuǎn)賬憑證的設(shè)置等。在做對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置時(shí)，對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)不僅可以進(jìn)行兩個(gè)科目一對(duì)一的結(jié)轉(zhuǎn)， 還可 以進(jìn)行科目的一對(duì)多結(jié)轉(zhuǎn)。對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的科目可以是上級(jí)

7、科目，但其下級(jí)科目的科 目結(jié)構(gòu)必須一致。對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)只結(jié)轉(zhuǎn)期末余額。一張憑證可定義多行，轉(zhuǎn)出科目及輔助項(xiàng)必須一 致，轉(zhuǎn)入科目及輔助項(xiàng)可不相同。如果同一憑證轉(zhuǎn)入科目有多個(gè)， 并且若同一憑 證的結(jié)轉(zhuǎn)系數(shù)之和為1,則最后一筆結(jié)轉(zhuǎn)金額為轉(zhuǎn)出科目余額減當(dāng)前憑證已轉(zhuǎn)出 的余額。期間損益設(shè)置本功能用于在一個(gè)會(huì)計(jì)期間終了將損益類科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)到 本年利潤(rùn)科目中，從而及時(shí)反映企業(yè)利潤(rùn)的盈虧情況。進(jìn)行轉(zhuǎn)賬生成之前，先將相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的記賬憑證登記入賬。生成的轉(zhuǎn)賬憑 證，仍需審核、才能記賬。在生成憑證時(shí)必須注意業(yè)務(wù)發(fā)生的先后次序，否則計(jì) 算金額時(shí)就會(huì)發(fā)生差錯(cuò)。在會(huì)計(jì)期末，除了對(duì)收入、費(fèi)用類賬戶余額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)外， 還要進(jìn)行對(duì)

8、賬、結(jié)賬，并在結(jié)賬之前進(jìn)行試算平衡。對(duì)賬對(duì)賬是對(duì)賬簿數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，以檢查記賬是否正確，以及賬簿是否平衡。它 主要是通過(guò)核對(duì)總賬與明細(xì)賬、總賬與輔助賬數(shù)據(jù)來(lái)完成賬賬核對(duì)。 為了保證賬 證相符、賬賬相符，應(yīng)經(jīng)常使用“對(duì)賬”功能進(jìn)行對(duì)賬，至少一個(gè)月一次，一般可 在月末結(jié)賬前進(jìn)行。結(jié)賬指每月月末計(jì)算和結(jié)轉(zhuǎn)各賬簿的本期發(fā)生額和期末余額，并終止本期的賬務(wù)處理工作的過(guò)程。結(jié)賬只能每月進(jìn)行一次，要正確地完成結(jié)賬工作必須符合 系統(tǒng)對(duì)結(jié)賬工作的要求。各科目的攤、提、結(jié)轉(zhuǎn)工作必須在結(jié)賬以前完成。這些期末結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)可以采 用手工編制記賬憑證，輸入計(jì)算機(jī)進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，也可以利用系統(tǒng)提供的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑 證設(shè)置功能設(shè)置自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。 當(dāng)月輸入的記賬憑證必須全部記賬， 如 有未記賬的當(dāng)月憑證，系統(tǒng)將不能結(jié)賬。結(jié)賬后就不能再輸入該月憑證。上月未結(jié)賬，本月無(wú)法結(jié)賬，但可以填制、復(fù)核憑證。已結(jié)賬月份不能再填制憑證。結(jié)賬后產(chǎn)生的賬簿和報(bào)表才是完整的，結(jié)賬前產(chǎn)生的賬簿和報(bào)表不一定能反映該月 的全部業(yè)務(wù)。每月只能結(jié)賬一次，因此一般結(jié)賬前應(yīng)作數(shù)據(jù)備份，如果結(jié)賬不正 確可以恢復(fù)重作。最后，用友ERP才務(wù)管理系統(tǒng)是時(shí)代發(fā)展的