最新物料管理規(guī)定.docx

1、物料管理規(guī)定第一章總則第一條 為規(guī)范物料在 ERP系統(tǒng)的主數(shù)據(jù)維護(hù)、收發(fā)等操作程序，加強(qiáng)物料實物的入庫、出庫、日常保管、盤點(diǎn)等管理，特制定本規(guī)定；第二條物料的出入庫應(yīng)憑訂單、工單、簽批后的發(fā)料單等出庫和入庫，嚴(yán)禁白條抵庫；第三條物料憑證的文本書寫應(yīng)完整，應(yīng)反映領(lǐng)料用途，部門領(lǐng)料應(yīng)由領(lǐng)料人簽字確認(rèn)；第四條物料應(yīng)進(jìn)行批次管理，按照“先進(jìn)先出”的原則進(jìn)行發(fā)貨；第五條 庫存所有物料必須有賬可查。 未進(jìn)入 SAP系統(tǒng)管理的物料應(yīng)在 OA內(nèi)或在備查賬（需報財務(wù)部批準(zhǔn)同意）記錄管理；第六條 物料應(yīng)進(jìn)行定期和不定期清查盤點(diǎn)， 半年度及年度末應(yīng)進(jìn)行全面的清查盤點(diǎn)；第七條 不良品庫、新品庫的物料定期處置，原則上每

2、月處置一次；第八條物料調(diào)出公司 / 工廠大門應(yīng)出具出門證，門衛(wèi)應(yīng)查驗一致后放行。第二章 ERP系統(tǒng)主數(shù)據(jù)維護(hù)第九條 物料主數(shù)據(jù)是指在 ERP系統(tǒng)中按照既定的規(guī)則建立的物料號、物料的工廠地點(diǎn)數(shù)據(jù)、銷售組織數(shù)據(jù)、采購數(shù)據(jù)、 MRP數(shù)據(jù)、質(zhì)量管理數(shù)據(jù)、成本會計數(shù)據(jù)等影響物料正常使用的系統(tǒng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。工作中心、工藝路線、成本中心因與物料相關(guān)也列入主數(shù)據(jù)的范疇。第十條物料主數(shù)據(jù)維護(hù)的責(zé)任部門1. 研發(fā)部（ RD） : 負(fù)責(zé)創(chuàng)建物料號、創(chuàng)建工作中心、創(chuàng)建工藝路線；2. 工廠：負(fù)責(zé)維護(hù)物料的工廠地點(diǎn)數(shù)據(jù)；3. 客戶中心（ CC）：負(fù)責(zé)維護(hù)物料的銷售組織數(shù)據(jù)；4.采購部（ PD） : 負(fù)責(zé)維護(hù)物料的采購數(shù)據(jù)及原

3、料、配件、包裝的MRP數(shù)據(jù)；5. 生產(chǎn)管理部（ PMD）: 負(fù)責(zé)維護(hù)成品、半成品的 MRP數(shù)據(jù)；6. 質(zhì)量部（ QC）：負(fù)責(zé)維護(hù)原料、配件的質(zhì)量管理數(shù)據(jù)；7. 財務(wù)部（ FD）負(fù)責(zé)維護(hù)物料的成本會計數(shù)據(jù)以及創(chuàng)建成本中心。第十一條 主數(shù)據(jù)維護(hù)要求1. 維護(hù)時間要求維護(hù)人員應(yīng)在接到主動需求通知后4 小時內(nèi)完成主數(shù)據(jù)維護(hù)。 通知方式包括當(dāng)面告知、電話通知、電子郵件、短信通知等；在以電子郵件或短信方式通知發(fā)出后，應(yīng)同時以電話方式將需求送達(dá)責(zé)任人。2. 維護(hù)的數(shù)據(jù)應(yīng)力求準(zhǔn)確，應(yīng)有據(jù)可依。在會計視圖中維護(hù)標(biāo)準(zhǔn)單價時如物料尚未定價，采購部應(yīng)先進(jìn)行估價，財務(wù)部按估價進(jìn)行維護(hù)，在價格確定后，采購部應(yīng)及時通知財務(wù)

4、部進(jìn)行價格更改。對新產(chǎn)品 BOM的維護(hù)，在消耗定額確定之前研發(fā)部應(yīng)先行估計維護(hù)，在 BOM定額確定之后，研發(fā)部應(yīng)及時修改。研發(fā)部有責(zé)任跟蹤查驗 BOM的準(zhǔn)確性并及時調(diào)整。研發(fā)部應(yīng)根據(jù)工廠、財務(wù)部等有關(guān)部門的反饋及時修改 BOM及工藝路線。研發(fā)部應(yīng)向財務(wù)部提供過程流程圖，以便財務(wù)部制定成本定額系數(shù)，該系數(shù)由財務(wù)部提供，研發(fā)部在工藝路線上維護(hù)。第三章收料管理第十二條 ERP系統(tǒng)的收料方式包括：訂單采購入庫、委外加工入庫、供應(yīng)商免費(fèi)交貨入庫、客供品入庫、供應(yīng)商寄售入庫、可回收物料入庫、調(diào)撥入庫、工單生產(chǎn)入庫、銷售退回入庫 ( 調(diào)換入庫或索賠退貨入庫 ) 、盤盈入庫等。第十三條訂單采購入庫1. 采購訂

5、單維護(hù)生產(chǎn)物資采購由采購部先下采購訂單，倉庫根據(jù)訂單信息進(jìn)行驗貨入庫。采購訂單中價格維護(hù)應(yīng)力求準(zhǔn)確，除非特殊情況，必須保證訂單價格與供應(yīng)商開票價格一致。如果采購價格尚未確定，采購部可以先估價維護(hù)，如定價與估價差異不大，采購部對前期采購訂單可以不進(jìn)行調(diào)整；如果定價與估價差異較大，則需視情況對前期采購訂單進(jìn)行修改：若該部分訂單還沒有收貨，應(yīng)立即修改這部分訂單;若該部分訂單已收貨，但未發(fā)貨，則由倉庫取消收貨 （ MBST）, 然后由采購部對訂單價格進(jìn)行修改，倉庫再重新對該訂單進(jìn)行收貨（ MIGO,101） ;若該部分訂單已收貨，并已發(fā)貨，則不作任何處理。對于進(jìn)口物料，采購部除需維護(hù)正常的訂單價格外，

6、還應(yīng)維護(hù)相應(yīng)的關(guān)稅及運(yùn)費(fèi)。2. 采購訂單入庫作業(yè)流程：1）采購部向供應(yīng)商下達(dá)采購訂單；2）供應(yīng)商按采購訂單備貨；3）供應(yīng)商依據(jù)采購訂單整批或分批送貨到倉庫；4）倉庫保管員依據(jù)采購訂單進(jìn)行收貨，確認(rèn)名稱、數(shù)量、規(guī)格無誤后辦理收貨，如果發(fā)貨數(shù)少于訂單數(shù)，可按實際數(shù)量收貨，如果名稱、規(guī)格有誤，倉庫應(yīng)不予收貨，反饋給采購部，要求供應(yīng)商調(diào)整后重新送貨；5）對于確認(rèn)無誤的貨物，倉庫保管員在SAP上做收貨處理（ MIGO 101/102），在供應(yīng)商送貨單上簽收，打印入庫單，將入庫單第二聯(lián)（紅色會計聯(lián)）及第三聯(lián)（蘭色廠商聯(lián)）交給供應(yīng)商。如需檢驗則將第四聯(lián)（黃色檢驗聯(lián)）送交質(zhì)量部，通知其檢驗；6）需要檢驗的物料

7、在待檢區(qū)存放，不需要檢驗的物料直接在相應(yīng)的庫位存放；7）質(zhì)量部對所購物料檢驗予以放行的，質(zhì)量部在系統(tǒng)中將該物料從質(zhì)量檢查中轉(zhuǎn)到非限制使用狀態(tài)，倉庫將該物料由待檢區(qū)轉(zhuǎn)入相應(yīng)庫位；檢驗結(jié)果如果是不良品，倉庫在接到質(zhì)量部的檢驗單后，及時告知采購部，由采購部通知供應(yīng)商退貨。供應(yīng)商在接到退貨通知后，應(yīng)及時將不良品收回并按退貨數(shù)量重新組織送貨。倉庫在貨物退回的同時在SAP上做 MIGO（122/123 ）的退貨處理。8）供應(yīng)商根據(jù)倉庫出具的入庫單開具發(fā)票， 將第二聯(lián)（紅色聯(lián)） 附在發(fā)票后面快遞或送交財務(wù)部。財務(wù)部校驗發(fā)票無誤后將發(fā)票入賬。第十四條委外加工物料入庫委外加工是指我司提供全部或主要的原料、配件、

8、包裝物等，由供應(yīng)商加工，并將加工完成的分總成送至我司，我司與之結(jié)算加工費(fèi)用的加工供應(yīng)方式。委外加工物料在初次下委外加工訂單前，由采購部通知研發(fā)部建立BOM。委外加工物料入庫作業(yè)流程與標(biāo)準(zhǔn)采購訂單入庫流程不同點(diǎn)的是：委外加工訂單類型為L（分包），倉庫依據(jù)委外訂單做收料處理的同時必須根據(jù) BOM對委外加工發(fā)出的物料進(jìn)行相應(yīng)扣料處理。入庫單的傳遞方式與訂單采購入庫單傳遞方式相同。第十五條供應(yīng)商寄售入庫供應(yīng)商寄售供貨方式是指公司與供應(yīng)商結(jié)算數(shù)量按照公司實際使用的數(shù)量進(jìn)行結(jié)算，而非按照采購入庫的數(shù)量進(jìn)行結(jié)算的一種采購方式。采購部在系統(tǒng)中下供應(yīng)商寄售訂單后，倉庫根據(jù)寄售訂單收貨入庫，打印入庫單，將入庫單第

9、三聯(lián)（蘭色廠商聯(lián)）交給供應(yīng)商；如需檢驗則將第四聯(lián)（黃色檢驗聯(lián)）送交質(zhì)量部，通知其檢驗。每期末采購部根據(jù)公司生產(chǎn)實際領(lǐng)用的數(shù)量通知供應(yīng)商開票結(jié)算，財務(wù)部收到發(fā)票后將發(fā)票與生產(chǎn)領(lǐng)用數(shù)進(jìn)行校驗，校驗無誤后將發(fā)票入賬。第十六條供應(yīng)商免費(fèi)交貨入庫供應(yīng)商免費(fèi)交貨入庫主要是供應(yīng)商免費(fèi)送樣配件入庫。該類物料不需要付錢，不存在貨款結(jié)算。供應(yīng)商根據(jù)需求部門開出的“送樣單”到倉庫辦理入庫手續(xù)，倉庫驗收數(shù)量后，通過無訂單采購入庫（ MIGO 501）方式收料入庫，庫位為新品庫。送樣單倉庫留存一聯(lián)，附在入庫單后，同時向送樣需求部門反饋一聯(lián)，注明實收樣件數(shù)量。第十七條客供物料入庫客供物料是客戶免費(fèi)提供給公司裝配的配件，公

10、司應(yīng)定期向客戶反映進(jìn)銷存情況、庫存不足應(yīng)及時通知客戶補(bǔ)足。倉庫收到客供物料時應(yīng)嚴(yán)格查驗收貨數(shù)量，然后通過無訂單采購入庫（ MIGO 501）方式收料入庫，對于客供物料中的廢品，倉庫應(yīng)及時通知通知客戶進(jìn)行處置或征得客戶同意后自行處置。第十八條可回收物料入庫可回收物料是指在生產(chǎn)、物流過程中可以循環(huán)使用的配件、包裝等，如 B5 傳感器口防塵塞、 B5 紙箱等?？苫厥瘴锪先霂?、調(diào)撥程序如下：1. 由拆包工廠負(fù)責(zé)整理收集，清點(diǎn)數(shù)量，在 SAP系統(tǒng)內(nèi)做無訂單收貨（全部收至正品庫中）；2. 拆包工廠負(fù)責(zé)鑒定可回收物料狀態(tài)， 將已損壞、無回收利用價值的物料區(qū)分開來，需調(diào)往異地工廠使用的可回收物料在系統(tǒng)內(nèi)做二步

11、調(diào)撥，調(diào)撥至使用工廠。無回收利用價值的物料經(jīng)工廠負(fù)責(zé)人或質(zhì)量科負(fù)責(zé)人確認(rèn)后轉(zhuǎn)入不良品庫，工廠負(fù)責(zé)人需在轉(zhuǎn)移單上簽字確認(rèn)，按照廢舊物資處理有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處置。倉庫應(yīng)優(yōu)先安排回收物料的使用。如可回收物料狀態(tài)需經(jīng)質(zhì)量部鑒定，則拆包工廠收集后調(diào)入質(zhì)量部指定工廠，由質(zhì)量部鑒定后進(jìn)行發(fā)料使用或按上述程序調(diào)撥、處置。第十九條調(diào)撥入庫調(diào)撥入庫是指廠內(nèi)庫位之間的調(diào)撥以及不同工廠之間的調(diào)撥。倉庫不得隨意進(jìn)行批次調(diào)撥及料號之間的調(diào)撥， 如出現(xiàn)特殊情況， 確需進(jìn)行上述操作， 倉庫應(yīng)說明原因，經(jīng)財務(wù)部批準(zhǔn)后方可進(jìn)行上述操作。1一步調(diào)撥（ MB1B 311）一步調(diào)撥是指一次操作完成不同庫位的出庫及入庫。下述情況適用一步調(diào)撥

12、：工廠生產(chǎn)用原料直接從主機(jī)現(xiàn)場庫扣料。工廠領(lǐng)料時，倉庫將原料從原料庫調(diào)撥至主機(jī)現(xiàn)場庫 ;質(zhì)檢員返檢庫存物料發(fā)現(xiàn)的次品， 倉庫根據(jù)檢驗報告單將物料從正品庫調(diào)至不良品庫；不良品庫物料經(jīng)篩選、簡單返工后可以繼續(xù)使用的，從不良品庫調(diào)撥至正品庫；對外索賠發(fā)出的物料、維修發(fā)出的物料以及其他供應(yīng)商返工暫時發(fā)出的物料，在系統(tǒng)內(nèi)增加庫位（發(fā)出物料庫） ，通過一步調(diào)撥的方式解決。上述物料調(diào)撥，調(diào)撥接受方應(yīng)在調(diào)撥單上簽字確認(rèn)。2二步調(diào)撥（MB1B 305/MIGO 101）不同工廠之間的調(diào)撥適用二步調(diào)撥流程。調(diào)出倉庫將調(diào)撥單（一式四聯(lián)）打印并交提貨人簽名后，一聯(lián)由調(diào)出倉庫留存，一聯(lián)送交物流管理部門，另兩聯(lián)由提貨人隨

13、車攜帶，調(diào)入工廠依據(jù)調(diào)撥單或工廠間采購訂單（轉(zhuǎn)儲單）驗收貨物做入庫處理（MB1B305），將調(diào)出工廠以 MB1B303調(diào)出時產(chǎn)生的物料憑證號在 “參照” 欄注明，同時在調(diào)撥單上簽名確認(rèn)，將一聯(lián)調(diào)撥單作為收料單的附件留存，另一聯(lián)由送貨人送交物流管理部門作為結(jié)算運(yùn)費(fèi)的依據(jù)，物流管理部門應(yīng)核查調(diào)撥物資有無短少。在物料調(diào)撥過程中若出現(xiàn)接收方收到的物料與調(diào)撥單不符，則仍依調(diào)撥單數(shù)量在SAP中作收料處理，同時在回填的調(diào)撥單中注明實收數(shù)量，然后將短少情況在3 小時內(nèi)反饋至物流管理部門，物流管理部門應(yīng)在接到信息后2 個工作日內(nèi)給出處理方法或牽頭組織專題會議，拿出解決方案。收貨方根據(jù)解決方案及時進(jìn)行處理。對于由

14、承運(yùn)人或相關(guān)責(zé)任人賠償?shù)亩躺僖?MB1A201 發(fā)料，同時維護(hù)營業(yè)外支出 - 非常損失（ 56010300），收到賠償時，財務(wù)部做沖減營業(yè)外支出處理；對于收發(fā)計量差錯造成的差異先將原調(diào)撥出入庫沖銷，再根據(jù)實際數(shù)量做調(diào)撥出入庫，無法沖銷的，按差額數(shù)調(diào)整出入庫；對于運(yùn)輸途中的損壞，收貨方收貨后根據(jù)質(zhì)量部門檢驗結(jié)果將損壞物料調(diào)撥至不良品庫，屬于運(yùn)輸人員責(zé)任的，應(yīng)向駕駛員或貨運(yùn)公司索賠。對于不便在 SAP系統(tǒng)內(nèi)記錄管理的物料， 應(yīng)在 OA內(nèi)登記管理， 物料維護(hù)由財務(wù)部負(fù)責(zé)； 物料調(diào)撥領(lǐng)用時， 由管理部門手工開立調(diào)撥單或出庫單， 經(jīng)部門經(jīng)理 / 主管總經(jīng)理簽批后，調(diào)出方在物品系統(tǒng)做減少，調(diào)入方在物品系統(tǒng)

15、做增加。第二十條工單入庫工單入庫是指工單產(chǎn)出的成品、半成品、回料的入庫以及拆解工單退回的配件等入庫1 生產(chǎn)工單下達(dá)工廠應(yīng)根據(jù)不同情況下不同的生產(chǎn)工單，正常產(chǎn)品生產(chǎn)下標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)工單，庫存產(chǎn)品返工下重工工單， 車間換模過機(jī)下?lián)Q模工單， 新產(chǎn)品調(diào)試下調(diào)試工單， 廢品拆解下拆解工單。標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)工單下達(dá)： 生產(chǎn)計劃管理部門依據(jù)客戶需求，結(jié)合庫存情況， 安排生產(chǎn)計劃。工廠依據(jù)生產(chǎn)計劃下達(dá)生產(chǎn)工單并安排生產(chǎn)。調(diào)試工單下達(dá)：新產(chǎn)品調(diào)試由項目管理部門向PMD反映需求，由 PMD安排調(diào)試計劃并通知工廠，如遇計劃外緊急調(diào)試，工廠應(yīng)在接到PMD主動通知（當(dāng)面通知或電話方式）兩小時內(nèi)下調(diào)試工單。有關(guān)樣件準(zhǔn)備由PMD安排計劃

16、并通知工廠下調(diào)試工單。所有的新品調(diào)試均應(yīng)下達(dá)調(diào)試工單。重工工單及拆解工單下達(dá)：倉庫對不良品庫（含新品庫）的物料及長期停用的物料提請質(zhì)量部檢驗，工廠根據(jù)質(zhì)量部的檢驗結(jié)果，對其中需返工的、需拆解的在一周內(nèi)分別下達(dá)重工工單及拆解工單，安排返工及拆解。在生產(chǎn)許可的情況下，工廠應(yīng)盡早安排返工及拆解，清理不良品庫存，原則上每月清理一次。換模工單下達(dá)：由工廠在實際換模生產(chǎn)時下達(dá)。各種類型的工單都必須維護(hù)物料號，不同產(chǎn)品拆解應(yīng)分別下拆解工單。2工單報工調(diào)試工單報工：調(diào)試工單報工按“誰調(diào)試，誰負(fù)責(zé)報工”的原則進(jìn)行，工廠具體負(fù)責(zé)SAP 系統(tǒng)的報工操作，項目經(jīng)理或項目經(jīng)理委托的調(diào)試負(fù)責(zé)人應(yīng)對調(diào)試投入、產(chǎn)出的數(shù)量進(jìn)行

17、簽字確認(rèn)、對報工有關(guān)消耗量進(jìn)行簽字確認(rèn)，應(yīng)對出入庫物料數(shù)量分別在物料出庫單和入庫單上簽字確認(rèn)。報工必須當(dāng)班完成。項目經(jīng)理委托應(yīng)以手工簽寫、電子郵件等書面形式委托。標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)工單及其他工單報工：當(dāng)班報工員根據(jù)生產(chǎn)情況確認(rèn)報工，報工應(yīng)同時確認(rèn)合格品及廢品數(shù)量。當(dāng)班產(chǎn)生的廢品應(yīng)盡量在當(dāng)班進(jìn)行粉碎，同時針對相應(yīng)的工單退回料（ MB1C531）。廢品退回料應(yīng)按照“誰的廢品沖誰的成本”原則進(jìn)行退料。如當(dāng)班未及時粉碎，則由報工員根據(jù)廢品數(shù)量及定額耗料計算所收回料的數(shù)量，對相應(yīng)工單退料。對未粉碎的廢品數(shù)量及已折合的回料當(dāng)班報工員要做書面?zhèn)洳榈怯?，工廠應(yīng)安排及時進(jìn)行粉碎。如工單根據(jù) BOM扣料與實際投料的差異達(dá)到

18、2%以上，報工員應(yīng)及時向工廠負(fù)責(zé)人、 研發(fā)部、財務(wù)部反映，分析造成差異的原因，如有需要，研發(fā)部應(yīng)及時對BOM定額進(jìn)行修改。3工單產(chǎn)出產(chǎn)品入庫標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)工單及返工工單產(chǎn)出產(chǎn)品入庫：倉庫保管員應(yīng)依據(jù)實際收貨情況并與工單報工數(shù)核對后進(jìn)行收貨處理（MIGO,101）。調(diào)試工單入庫：調(diào)試產(chǎn)出的新品應(yīng)入SAP賬，具體處理方法與標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)工單產(chǎn)出產(chǎn)品入庫方法相同。有特殊情況不能錄入SAP賬的應(yīng)在物品管理系統(tǒng)中錄入，具體處理方法參見 OA有關(guān)規(guī)定；拆解工單入庫： 倉庫必須對應(yīng)拆解工單將拆解產(chǎn)生的原料、配件等通過 MB1C531 進(jìn)行收貨處理；換?；蛘{(diào)試工單產(chǎn)生的雜料，由工廠檢驗員出具報廢單，倉庫收至不良品庫，具體

19、處置見廢舊物資管理規(guī)定 。4工作時效報工必須于當(dāng)班完成。 對于工單發(fā)貨及收貨， 如果當(dāng)班有保管員 / 收發(fā)員的，必須在當(dāng)班完成 ; 如晚班或夜班沒有保管員 / 收發(fā)員，由鏟車工在交接班記錄上注明收貨及發(fā)貨數(shù)量、單據(jù)號，保管員 / 收發(fā)員應(yīng)于工單收貨及發(fā)貨后 12 小時內(nèi)在 SAP系統(tǒng)完成收發(fā)。當(dāng)班多領(lǐng)的物料實物可以不退，在交接班記錄上注明，但必須在當(dāng)班針對工單進(jìn)行假退（ MIGO 262） , 下一班再針對工單進(jìn)行假領(lǐng)。第二十一條銷售退回入庫 ( 調(diào)換入庫或索賠退貨入庫)見第四章倉庫發(fā)料管理中有關(guān)客戶調(diào)換出庫規(guī)定。第二十二條盤盈入庫見第五章物料盤點(diǎn)管理規(guī)定第四章 倉庫發(fā)料管理第二十三條 倉庫發(fā)

20、料方式包括以下幾種：訂單采購?fù)素?、委外加工發(fā)料、工單發(fā)料、部門領(lǐng)料、調(diào)撥出庫、訂單銷售出庫、銷售調(diào)換出庫（客戶生產(chǎn)現(xiàn)場換貨出庫或銷售退貨換貨出庫）、報廢、盤虧。第二十四條采購訂單退貨采購訂單退貨是指供應(yīng)商所送產(chǎn)品名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等與采購訂單不符或不能達(dá)到規(guī)定的質(zhì)量要求而退貨。對于供應(yīng)商所送產(chǎn)品名稱、規(guī)格、數(shù)量等與采購訂單不符的，倉庫應(yīng)拒絕收料，如倉庫已作收料后發(fā)現(xiàn)不符的，應(yīng)通過 MIGO102 進(jìn)行沖銷；對于倉庫收貨后，經(jīng)質(zhì)量部檢驗不合格的，倉庫通過 MIGO 122進(jìn)行退貨。發(fā)生退貨情況， 倉庫應(yīng)及時通知采購部， 采購部應(yīng)及時通知供應(yīng)商將不符合要求的貨物收回，并要求供應(yīng)商補(bǔ)貨。第二十五

21、條委外加工發(fā)料供應(yīng)商根據(jù)采購部預(yù)測委外加工數(shù)量，到工廠倉庫領(lǐng)料，倉庫依據(jù)采購部預(yù)測進(jìn)行發(fā)料并在 SAP系統(tǒng)內(nèi)做發(fā)貨過賬（ MB1B 541），供應(yīng)商應(yīng)在出庫單上簽字確認(rèn)。采購部負(fù)責(zé)對以委外加工方式發(fā)出物料的管理，會同質(zhì)量部確定委外加工物料的廢品率并在委外加工協(xié)議中注明。采購部應(yīng)每月向供應(yīng)商索取委外加工物料的進(jìn)出存報表（可以傳真、郵件方式），定期或不定期對該部分物料進(jìn)行實地盤點(diǎn)， 確保該部分物料的安全完整。供應(yīng)商應(yīng)每月將加工過程中報廢的物料數(shù)量反饋采購部，同時將廢物料送至倉庫；倉庫將實收數(shù)量反饋給采購部、財務(wù)部，并通知質(zhì)量部進(jìn)行檢驗，同時將廢品數(shù)量從委外加工庫存狀態(tài)收回到正常庫存中。質(zhì)量部檢驗確

22、認(rèn)報廢的，由質(zhì)量部出具報廢單，倉庫據(jù)以進(jìn)行報廢出庫（ MB1A551）。如果報廢數(shù)量超過了加工協(xié)議約定的廢品率或由供應(yīng)商的責(zé)任造成的報廢，采購部應(yīng)根據(jù)委外加工協(xié)議及供應(yīng)商手冊的相關(guān)規(guī)定對供應(yīng)商進(jìn)行索賠處罰。委外加工發(fā)出物料進(jìn)銷存報表采用以下式樣：加工物料上期本期委料號廠商描述結(jié)存外發(fā)出本期加工收回本月報廢期末結(jié)存第二十六條工單發(fā)料1正常工單發(fā)料（ MIGO 261）倉庫應(yīng)將配件按工單準(zhǔn)備， 并送至生產(chǎn)現(xiàn)場， 每班在生產(chǎn)結(jié)束之后要及時打印發(fā)貨單，交工廠工段長或報工員簽字確認(rèn)；無法配送的新品領(lǐng)料和常日班生產(chǎn)領(lǐng)料，應(yīng)由領(lǐng)料人即時在發(fā)料單上簽字確認(rèn)。工單領(lǐng)原料（除氟化輔料外）采用倒扣料的方式。為方便原

23、料的管理，所有原料生產(chǎn)扣料都應(yīng)從現(xiàn)場倉扣料，工單生產(chǎn)領(lǐng)用先從原料倉調(diào)撥至現(xiàn)場倉（ MB1B 311），數(shù)量和批次應(yīng)與實物相符，禁止隨意亂用批次；報工扣料應(yīng)從相應(yīng)的現(xiàn)場倉內(nèi)扣，所扣原料應(yīng)嚴(yán)格按照產(chǎn)品 BOM執(zhí)行，不得隨意更改原料品種，如有特殊情況，應(yīng)履行審批手續(xù)。原料實際存放倉位與扣料倉位應(yīng)與 SAP一致。對現(xiàn)場倉材料盤點(diǎn)按照第五章盤點(diǎn)管理的有關(guān)要求進(jìn)行。2工單超領(lǐng)（ MB1A 261）生產(chǎn)過程發(fā)生半成品、配件報廢，工廠檢驗人員應(yīng)即時打報廢單，倉庫憑報廢單和報廢物料對工單進(jìn)行超額發(fā)料。配件隨焊接總成、總成報廢的應(yīng)在報廢單上分行列示。報廢單一聯(lián)由質(zhì)量部留存，一聯(lián)交倉庫，附在領(lǐng)料單后。倉庫發(fā)料人員過

24、賬時根據(jù)報廢單注明的原因選擇或注明相應(yīng)的移動原因。生產(chǎn)過程中發(fā)生的報廢，如屬供應(yīng)商責(zé)任者，工廠質(zhì)量管理人員應(yīng)將料廢數(shù)及時向采購部反饋，由采購部向供應(yīng)商出具索賠清單。工單領(lǐng)用包裝，如果產(chǎn)品BOM中未包含其包裝，也通過工單超領(lǐng)（MB1A/261）的方式領(lǐng)料。3工作時效工單發(fā)料在 SAP上的過賬處理應(yīng)在當(dāng)班完成，特殊情況處理與工單入庫的處理方法相同，應(yīng)在 12 小時內(nèi)處理完畢。 倉庫保管員應(yīng)每日檢查工單發(fā)料情況，必須按單發(fā)料， 禁止白條抵庫。第二十七條部門領(lǐng)料（ MB1A 201/Z01）部門領(lǐng)料是指除工單領(lǐng)料、訂單發(fā)料外的領(lǐng)料方式。如果是生產(chǎn)工廠領(lǐng)料，應(yīng)選擇移動類型為 Z01；如果是管理部門領(lǐng)料，

25、 移動類型應(yīng)為 201。管理部門領(lǐng)料成本中心為各相應(yīng)管理部門；生產(chǎn)工廠領(lǐng)料，成本中心如能對應(yīng)至工序，維護(hù)各工序成本中心，不能對應(yīng)工序的，成本中心維護(hù)為公共制造費(fèi)用成本中心；輔助車間（電房、空壓機(jī)房、機(jī)修車間）領(lǐng)料，成本中心為公共輔助生產(chǎn)成本中心；銷售部門（如客戶中心、大車隊）領(lǐng)料需輸入總賬科目營業(yè)費(fèi)用 - 機(jī)構(gòu) - 銷售機(jī)構(gòu)其他費(fèi)用（ 55010506），成本中心為各相應(yīng)銷售部門。適用以部門領(lǐng)料方式發(fā)料的情況包括：客戶未下訂單的產(chǎn)品送樣、試驗領(lǐng)用、工單領(lǐng)用氟化輔料 N2、AL2O3、CA2CO3、倉庫換包裝、其他生產(chǎn)及管理部門領(lǐng)用等。管理部門領(lǐng)料（ MB1A201）應(yīng)走 OA簽報、完成審批流程

26、后進(jìn)行。項目開發(fā)送樣、試驗等領(lǐng)料應(yīng)經(jīng)部門經(jīng)理審核、 項目經(jīng)理確認(rèn)后領(lǐng)料， 如領(lǐng)用數(shù)量超過項目計劃中規(guī)定的數(shù)量，應(yīng)經(jīng)領(lǐng)料部門主管總經(jīng)理批準(zhǔn)方可領(lǐng)料；其它情況部門領(lǐng)料應(yīng)按照一般簽報流程審批。部門領(lǐng)料流程審批單應(yīng)加蓋領(lǐng)料部門印章。如果是在異地倉庫領(lǐng)料、物料通過郵遞運(yùn)輸?shù)确绞剿瓦_(dá)領(lǐng)料人者，簽報可以傳真或掃描后發(fā)電子郵件等方式送達(dá)發(fā)料人，簽報作為倉庫發(fā)料單的附件，簽報流水號應(yīng)記錄入 SAP系統(tǒng)抬頭文本欄內(nèi)。 對于生產(chǎn)工廠非工單領(lǐng)用 （MB1A Z01）由工廠經(jīng)理 / 副經(jīng)理在領(lǐng)料單上簽字批準(zhǔn)。項目開發(fā)直接從生產(chǎn)現(xiàn)場領(lǐng)出調(diào)試產(chǎn)品，領(lǐng)料人填寫領(lǐng)料單，經(jīng)項目經(jīng)理或其授權(quán)的人員簽字后交報工員，報工員在工單報工后

27、將領(lǐng)料單交倉庫，倉庫據(jù)以作產(chǎn)品入庫處理并同時作部門領(lǐng)料從賬上發(fā)出，報工員報工時工單產(chǎn)出量應(yīng)包括直接從生產(chǎn)現(xiàn)場發(fā)出的產(chǎn)品數(shù)。領(lǐng)料部門應(yīng)負(fù)責(zé)所領(lǐng)物料的去向。領(lǐng)料部門對所領(lǐng)的成品、半成品及泵要進(jìn)行備查登記（成品及半成品還必須登記條碼號） ，除送樣及其他實體已經(jīng)滅失的情形外， 領(lǐng)料部門要負(fù)責(zé)收回所領(lǐng)物料或就地進(jìn)行破壞處置。 對于收回的物料或本地物料分下述情況進(jìn)行處置：物料在完成開發(fā)試驗任務(wù)后，如物料尚可使用，應(yīng)辦理退庫手續(xù) (MB1A 202)；如以后短期內(nèi)仍還需用， 并且部門自身具備存放條件的，可由部門暫行保管， 暫不做退庫處理， 反之，由倉庫劃分專門區(qū)域存放，物料應(yīng)有明顯標(biāo)識，倉庫對這部物料進(jìn)行備

28、查登記；如物料已損壞且以后不需用，則將其進(jìn)行破壞性切割后移交物業(yè)管理部門變賣。領(lǐng)出物料應(yīng)按照規(guī)定的簽報流程審批，手續(xù)齊全，倉庫方可發(fā)貨。第二十八條調(diào)撥出庫（ MB1B 303/351 ）倉庫可根據(jù)物流部門的調(diào)撥單或轉(zhuǎn)儲單在實際發(fā)貨時進(jìn)行調(diào)撥處理。1. 工廠間成品、半成品調(diào)撥作業(yè)流程：A接受工廠將對成品、半成品的需求發(fā)送給物流管理部門；B物流管理部門依據(jù)集團(tuán)總的生產(chǎn)情況，下達(dá)物流調(diào)撥單；C調(diào)出工廠倉庫依據(jù)調(diào)撥單進(jìn)行調(diào)撥并做出貨處理，打印調(diào)撥單給提貨人簽字 （MB1B303）；D駕駛員確認(rèn)發(fā)貨數(shù)量并在調(diào)撥單上簽名，調(diào)撥單一聯(lián)由倉庫留存， 一聯(lián)送交物流管理部門，另兩聯(lián)由提貨人攜帶到接收工廠；E調(diào)入工

29、廠依據(jù)調(diào)撥單驗收貨物做入庫處理（MB1B 305），將調(diào)出工廠以MB1B303調(diào)出時產(chǎn)生的物料憑證號在“參照”欄注明，同時在調(diào)撥單上簽名確認(rèn)，將一聯(lián)調(diào)撥單作為收料單的附件留存，另一聯(lián)由送貨人返還到物流管理部門。2. 工廠間原料、配件及包裝調(diào)撥采購作業(yè)流程：由于質(zhì)量檢驗原因，某些物料在收貨檢驗后要進(jìn)行工廠之間的調(diào)撥。A 采購部下工廠之間的采購訂單（轉(zhuǎn)儲單）；b 物流管理部門依據(jù)工廠之間的采購訂單（轉(zhuǎn)儲單），下達(dá)物流調(diào)撥單給倉庫;c 調(diào)出工廠倉庫依據(jù)物流調(diào)撥單發(fā)貨并做出貨處理（MB1B351），打印調(diào)撥單由提貨人簽字確認(rèn)；d 接收工廠依據(jù)調(diào)撥單及調(diào)撥采購訂單（轉(zhuǎn)儲單）做入庫（MIGO101）、單據(jù)

30、簽字，單據(jù)流轉(zhuǎn)如上述1.第二十九條銷售訂單發(fā)貨（ VL01N 601/631/633 ）1. 銷售訂單發(fā)貨一般流程A. 零售（ VL01N 601）依據(jù)銷售協(xié)議進(jìn)行零售時，客戶中心根據(jù)財務(wù)收款憑證下銷售訂單，倉庫根據(jù)銷售訂單在客戶提貨時進(jìn)行發(fā)貨并過賬（601），客戶中心進(jìn)行開票申請，財務(wù)部據(jù)以開具銷售發(fā)票、確認(rèn)銷售；除上述情況外的產(chǎn)品零售，客戶中心應(yīng)走簽報審批（注明銷售價），部門經(jīng)理及主管總經(jīng)理批準(zhǔn)、財務(wù)部審核收款后出具收款憑證，客戶中心根據(jù)簽報和收款憑證下銷售訂單，其他流程同上。B. 主機(jī)廠非寄售模式銷售（VL01N 601）主機(jī)廠非寄售模式銷售是指對與我司簽有供貨框架協(xié)議的主機(jī)廠除寄售模式

31、外銷售，在貨物送達(dá)主機(jī)廠后，我司依據(jù)發(fā)貨單開票確認(rèn)銷售?？蛻糁行母鶕?jù)主機(jī)廠采購訂單下銷售訂單，價格按雙方簽訂的供貨價格協(xié)議維護(hù)，物流管理部門根據(jù)客戶要貨計劃安排送貨，倉庫對銷售訂單進(jìn)行發(fā)貨過賬，同時打印銷售出庫單交提貨人簽字確認(rèn)，客戶中心憑送貨回執(zhí)或客戶確認(rèn)的結(jié)算數(shù)量進(jìn)行開票申請，財務(wù)部開票入賬，發(fā)票交客戶經(jīng)理或快遞送達(dá)客戶。C. 主機(jī)廠寄售模式銷售（ VL01N 631/633）主機(jī)廠寄售模式銷售是指公司按主機(jī)廠采購訂單送貨、發(fā)貨后庫存轉(zhuǎn)至消費(fèi)者委托狀態(tài)、待主機(jī)廠確認(rèn)以后再正式發(fā)貨過賬的銷售模式?？蛻糁行幕蚍謴S根據(jù)主機(jī)廠采購訂單下寄售補(bǔ)貨訂單，物流管理部門或分廠據(jù)以安排送貨，倉庫在物料調(diào)撥時

32、進(jìn)行發(fā)貨處理（ VL01N631），打印發(fā)貨單交提貨人簽字確認(rèn)。主機(jī)廠確認(rèn)后，客戶中心下寄售發(fā)貨訂單，倉庫對寄售發(fā)貨訂單進(jìn)行發(fā)貨過賬（ VLO1N 633）。D. 免費(fèi)交貨（產(chǎn)品送樣、售后服務(wù)等）對客戶下銷售訂單的產(chǎn)品送樣、 售后服務(wù)發(fā)貨等需免費(fèi)交貨時， 需求部門應(yīng)走 OA流程簽報，經(jīng)部門經(jīng)理及主管總經(jīng)理 / 總經(jīng)理批準(zhǔn)并蓋部門印章， 客戶中心據(jù)以下達(dá)免費(fèi)交貨訂單，倉庫對免費(fèi)交貨訂單進(jìn)行發(fā)貨過賬，提貨人應(yīng)簽字確認(rèn)。2. 銷售訂單發(fā)貨的要求物流管理部門應(yīng)根據(jù)客戶中心下達(dá)的銷售訂單安排發(fā)貨，倉庫在實物發(fā)出后應(yīng)及時進(jìn)行發(fā)貨過賬。第三十條銷售退回?fù)Q貨出庫（包括主機(jī)廠現(xiàn)場換貨出庫）銷售退回?fù)Q貨換票情況包

33、括：未開具發(fā)票、客戶生產(chǎn)線上的退貨換貨，已開具發(fā)票、客戶退貨并退票，已開具發(fā)票、客戶退貨換貨但不退票，已開具發(fā)票、客戶退貨不退票、但向我司開具索賠發(fā)票，已開具發(fā)票，客戶退票換票，不涉及退貨。1. 尚未開具發(fā)票、客戶生產(chǎn)線上的退貨換貨走退貨補(bǔ)貨流程，退回產(chǎn)品按照條碼查找其批次，按產(chǎn)品批次入庫；若退回產(chǎn)品無條碼不能分清產(chǎn)品批次的，將所退貨物作為退貨當(dāng)日的發(fā)貨退回，退回貨物的批次認(rèn)定為當(dāng)日所發(fā)貨物的批次。注：發(fā)生批量退貨的，可通過MES系統(tǒng)查找出產(chǎn)品批次。退貨補(bǔ)貨流程：1）通知現(xiàn)場服務(wù)人員或客戶經(jīng)理收到客戶反饋質(zhì)量意見要求退貨并換貨時，現(xiàn)場服務(wù)人員或客戶經(jīng)理即向相關(guān)部門人員予以通知：A、通知人員1）

34、所屬工廠負(fù)責(zé)人或部門負(fù)責(zé)人2）客戶中心銷售訂單負(fù)責(zé)人3）質(zhì)量管理人員（分廠質(zhì)量科科長、質(zhì)量部有關(guān)人員）。B、通知內(nèi)容1）退貨數(shù)量2）缺陷油箱的條碼號、缺陷形式C、通知方式現(xiàn)場服務(wù)人員或客戶經(jīng)理先以郵件或口頭、電話方式通知相關(guān)人員， 后在 2 個工作日內(nèi)將退貨換貨報告經(jīng)所屬工廠負(fù)責(zé)人（或部門負(fù)責(zé)人）簽字確認(rèn)后以郵件、傳真等書面形式傳遞給客戶中心銷售訂單負(fù)責(zé)人，作為下退貨補(bǔ)貨訂單的依據(jù)。2）倉庫發(fā)貨現(xiàn)場服務(wù)人員或客戶經(jīng)理手工填寫領(lǐng)料單，經(jīng)分廠經(jīng)理或分廠質(zhì)量科科長簽字后，向倉庫領(lǐng)出油箱，倉庫將手工領(lǐng)料單留存作為補(bǔ)貨發(fā)貨單的附件。3）下退貨訂單A、標(biāo)準(zhǔn)訂單、計劃協(xié)議下：客戶中心訂單管理人員收到通知后，

35、在SAP中下 RE(退貨 ) 訂單（ VA01）B、寄售形式下：客戶中心或當(dāng)?shù)乜头赟AP中下 KA(寄售揀配 ) 訂單， (VA01)倉庫收到退貨、核對條碼，經(jīng)質(zhì)量部簽字后在訂單下將缺陷產(chǎn)品收至不良品庫(VL01/02N) 。4）下補(bǔ)貨訂單A、標(biāo)準(zhǔn)訂單、計劃協(xié)議下：客戶中心根據(jù)退貨數(shù)量在SAP中下 OR（標(biāo)準(zhǔn)訂單）B、寄售形式下：客戶中心訂單管理人員根據(jù)退貨數(shù)量在SAP下 KBKE( 寄售補(bǔ)貨、發(fā)貨 ) 訂單， (VA01)客戶中心下補(bǔ)貨訂單時，應(yīng)在訂單中注明退貨訂單號碼。倉庫根據(jù)訂單發(fā)貨(VL01N)，在發(fā)貨單上注明發(fā)出油箱條碼號及“換XX客戶貨字樣”，并將手工領(lǐng)料單作為該補(bǔ)貨發(fā)貨單的附件

36、。5）質(zhì)量檢查質(zhì)量部門定期檢查客戶的退貨產(chǎn)品，針對退貨產(chǎn)品的不同情況通知工廠下拆解工單或返工工單。2. 退貨并退票產(chǎn)品發(fā)出并已開具發(fā)票，財務(wù)已經(jīng)過賬，客戶將產(chǎn)品和發(fā)票同時退回的處理：第一步：將發(fā)票退至財務(wù)部，財務(wù)部取銷發(fā)票過賬（ VF11），同時開具銷項負(fù)數(shù)發(fā)票作內(nèi)部沖賬處理 ;第二步：1）標(biāo)準(zhǔn)訂單、計劃協(xié)議下：客戶中心或當(dāng)?shù)乜头藛T在SAP 中下RE(退貨 ) 訂單（ VA01），倉庫根據(jù)此訂單辦理收貨入庫（VL02N）。2）寄售形式下：客戶中心或當(dāng)?shù)乜头赟AP中下 KR(寄售退貨 ) 訂單，倉庫據(jù)此訂單將貨收至寄售倉（ VL02N），客戶中心或當(dāng)?shù)乜头僭赟AP中下 KA(寄售揀配 )

37、訂單，倉庫從寄售倉中將貨退至成品庫或不良品庫（VL02N）。3. 不涉及退貨的客戶退票換票1）原票抬頭細(xì)目錯誤重新開票；客戶中心按增值稅發(fā)票管理規(guī)定要求提供客戶退還的原發(fā)票聯(lián)和稅款抵扣聯(lián)并應(yīng)在該發(fā)票聯(lián)和稅款抵扣聯(lián)及有關(guān)的存根聯(lián)、記帳聯(lián)上注明“作廢”字樣,作為扣減當(dāng)期銷項稅額的憑證。財務(wù)部審核后據(jù)以在金稅系統(tǒng)作廢原票，重新開具發(fā)票。2）原票銷售價格錯誤，客戶要求的退票換票有兩種解決方案一是和客戶協(xié)商，就發(fā)票價格差額部分單獨(dú)補(bǔ)開發(fā)票或折算金額后在下一訂單倒算扣除出特殊的銷售單價和銷售總價。二是按以下流程作業(yè)：客戶中心通知財務(wù)部后，作取消開具發(fā)票處理，并修改訂單價格后 , 重新提交開發(fā)票請求。4.

38、退貨但不退票產(chǎn)品發(fā)出并已開具發(fā)票，客戶將產(chǎn)品退回?fù)Q貨但不退發(fā)票的處理：走退貨補(bǔ)貨流程，能確認(rèn)原發(fā)貨單的可按原批次入庫，不能確認(rèn)的可按所換產(chǎn)品的批次入庫。5. 退貨不退票，對方開具索賠發(fā)票我方已開發(fā)票，客戶退貨或不退貨，但要求我司索賠的處理：根據(jù)客戶的發(fā)票與有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量問題證明單據(jù)，直接入費(fèi)用，在 SAP上不做任何處理。但若產(chǎn)品退回到公司倉庫，倉庫應(yīng)在物品系統(tǒng)登記管理，在SAP上不做處理，同時向質(zhì)量部或分廠質(zhì)量科、客戶中心、財務(wù)部反饋。第三十一條報廢出庫報廢分以下幾種情形：生產(chǎn)線上報廢、庫存物資報廢、銷售退回報廢。1生產(chǎn)線上報廢公司生產(chǎn)過程中造成的半成品、配件等損壞，由工廠檢驗員出具報廢單，由工

39、廠領(lǐng)料人員持報廢單至倉庫超領(lǐng)。報廢物料作為工單領(lǐng)用，不另外進(jìn)行報廢處理。半成品報廢，能當(dāng)班粉碎的，按實際數(shù)量及定額消耗計算的重量對工單退回料，不能當(dāng)班粉碎的，按定額計算退料，工廠進(jìn)行備查登記。半成品報廢產(chǎn)生的回料及雜料應(yīng)收至相應(yīng)的物料號下；裝配件報廢產(chǎn)生的廢品應(yīng)退回倉庫；油泵報廢后應(yīng)收至不良品庫，每月一次提交給質(zhì)量部集中鑒別處理。生產(chǎn)線上除泵外的裝配件報廢后，實物交存廢品庫，手工填寫入庫單，廢品庫管理人員應(yīng)將廢品配件在物品管理系統(tǒng)登記管理。2庫存物資報廢對于倉庫長期閑置、沒有使用價值的物料，已經(jīng)霉?fàn)€變質(zhì)或發(fā)生工程更改的物料，不良品庫的物料 （含配件及新品），由倉庫按月向 QC提交報表，由 QC

40、負(fù)責(zé)鑒別（對于新品的鑒別由 QC牽頭，會同 RD進(jìn)行鑒別）。對于 QC鑒別后可以進(jìn)行維修或索賠的， 由 PD負(fù)責(zé)聯(lián)系供應(yīng)商進(jìn)行維修或索賠， 倉庫將物料調(diào)撥發(fā)出； 對于 QC鑒別后可以返工入庫的， 則由工廠下重工生產(chǎn)工單進(jìn)行返工；對于 QC鑒別后報廢或維修后報廢的，由質(zhì)量部出具報廢單，倉庫通過 MB1A551 以報廢出庫方式核銷賬面數(shù)并將報廢單號碼標(biāo)注在抬頭文本欄內(nèi) （報廢單一聯(lián)送交財務(wù)部），實物按以下情況分別進(jìn)行處理：對于成品、半成品，下拆解工單進(jìn)行拆解，拆解后有用的配件收入正品庫中，報廢的配件及不能粉碎回用的箱體切除加油口后轉(zhuǎn)入廢品庫，手工填寫入庫單，廢品庫管理人員將廢品在 OA物品系統(tǒng)登記

41、管理。SAP 系統(tǒng)中不可使用的原輔材料、物品管理系統(tǒng)登記的報廢物資等，按照廢舊物資管理規(guī)定由倉庫提請有關(guān)部門做銷售處理。3銷售退回的物料報廢先按銷售退回的有關(guān)規(guī)定收至不良品庫或登記入 OA物品系統(tǒng)，然后按照庫存成品的報廢處置程序進(jìn)行處理。上述庫存報廢物料如可對外銷售的，提請有權(quán)部門處置，通過客戶中心下銷售訂單，作為銷售出庫，不通過 MB1A 551做報廢處理。第三十二條盤虧詳見第五章物料盤點(diǎn)管理規(guī)定第五章盤點(diǎn)管理第三十三條存貨盤點(diǎn)應(yīng)準(zhǔn)確，并與SAP系統(tǒng)管理一體化；第三十四條 盤點(diǎn)范圍：所有權(quán)歸屬于亞普的物料、客戶寄售發(fā)出物料及供應(yīng)商寄售物料。第三十五條盤點(diǎn)時間要求1車間定期盤點(diǎn)及清線盤點(diǎn)：為實

42、現(xiàn)產(chǎn)品實際消耗材料與SAP中設(shè)定的 BOM相一致，每周或在短于一周的一個周期結(jié)束時對各種原料進(jìn)行盤點(diǎn)，在一段連續(xù)生產(chǎn)結(jié)束后進(jìn)行清線盤點(diǎn)，以便將SAP中產(chǎn)生的差異及時分?jǐn)偟綄?yīng)的生產(chǎn)工單中；盤點(diǎn)由工廠及財務(wù)部人員共同進(jìn)行，以便查實物料庫存狀況。2月份檢查：根據(jù)需要，財務(wù)部或倉庫保管人員可以每月對所管理的物料抽查盤點(diǎn)。3年中、年末全面盤點(diǎn)由財務(wù)部會同倉庫于年中（終）時，實施全面盤點(diǎn)一次。1) 財務(wù)部擬定盤點(diǎn)計劃表、發(fā)出盤點(diǎn)通知，限期完成盤點(diǎn)工作。2) 人員的指派與職責(zé)A 總盤人：由工廠主管總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)指揮工作，督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項的裁決。B 主盤人：由工廠負(fù)責(zé)人、倉庫主

43、管擔(dān)任，負(fù)責(zé)實際盤點(diǎn)工作的推動及實施。C 盤點(diǎn)人：由各倉庫相關(guān)人員擔(dān)任。D 監(jiān)盤人：由財務(wù)部會計人員擔(dān)任。3) 注意事項：A 盤點(diǎn)前將所有未處理完的業(yè)務(wù)及時處理，包括一切收發(fā)料、報工及該調(diào)整的作業(yè)。B 盤點(diǎn)期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料。C 盤點(diǎn)日期前的所有業(yè)務(wù)處理完后，對影響物料庫存的相關(guān)人員操作權(quán)限進(jìn)行凍結(jié)。D 原則上應(yīng)采用全面盤點(diǎn)方式。如確有特殊原因，暫時無法辦理時，可以經(jīng)財務(wù)同意限期盤點(diǎn)。E 盤點(diǎn)應(yīng)盡量采用精確的計算，避免用主觀的目測方式。4不定期抽點(diǎn)根據(jù)實際需要，財務(wù)部可以會同有關(guān)部門隨時進(jìn)行抽盤。抽盤日期及項目以不預(yù)先通知倉庫及其管理部門為原則。第三十六條盤點(diǎn)結(jié)果確認(rèn)及處理1盤點(diǎn)結(jié)束

44、， 由倉庫管理人員編制盤點(diǎn)表并對差異作出說明，經(jīng)倉庫負(fù)責(zé)人及所屬工廠負(fù)責(zé)人確認(rèn)后將盤點(diǎn)表送交財務(wù)部;2財務(wù)部根據(jù)倉庫盤點(diǎn)結(jié)果編制盤點(diǎn)報告，作差異分析，報總經(jīng)理室批準(zhǔn)。3財務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理室的批準(zhǔn)意見通知倉庫做實物處理，同時做相應(yīng)的賬務(wù)處理。第三十七條盤點(diǎn)作業(yè)流程1. SAP盤點(diǎn)作業(yè)流程1) 用 MB52事務(wù)碼篩選出需要盤點(diǎn)的物料號，選好后導(dǎo)出至 EXCEL表上，根據(jù)需要進(jìn)行整理；2) 用 MI01 建立盤點(diǎn)文件。盤點(diǎn)前將需要盤點(diǎn)的物料進(jìn)行凍結(jié)（過賬后自動解凍） 。將事先整理好的 EXCEL表復(fù)制進(jìn)來。注意物料與批次要一一對應(yīng)。確認(rèn)無誤后存盤。存盤后發(fā)現(xiàn)有誤的，可以 MI02 進(jìn)行更改；3) 以事

45、先整理的 EXCEL表進(jìn)行實地盤點(diǎn)；4) 每種物料盤點(diǎn)結(jié)束后， 以 MI04 輸入實地盤點(diǎn)數(shù)量。 注意：如果某項物料盤點(diǎn)結(jié)果為零，則一定要在“ ZC”一列相應(yīng)的方框內(nèi)打勾，否則系統(tǒng)會視為未盤點(diǎn)；5) 用 MI20 顯示所有的盤點(diǎn)差異， 針對差異進(jìn)行自我分析， 若認(rèn)為可能盤點(diǎn)有誤， 可進(jìn)行再次盤點(diǎn)，若再次盤點(diǎn)數(shù)與前次不符，可以 MI05 進(jìn)行更改或直接在 MI20 上點(diǎn)擊“改變庫存計數(shù)”進(jìn)行修改；6) 確認(rèn)無誤后，以 MI07 進(jìn)行差異過賬，或以 MI20 進(jìn)去選中需要過賬的盤點(diǎn)數(shù)，點(diǎn)擊“記賬差異”進(jìn)行過賬即可；7) 所有的盤點(diǎn)結(jié)束之后， 以 MI20 進(jìn)去，在“狀態(tài)選擇”下的實際盤點(diǎn)項目前的方

46、框內(nèi)打勾，并雙擊進(jìn)去選擇“已記賬”，即顯示出已過賬的盤點(diǎn)清單（賬面數(shù)、盤點(diǎn)數(shù)、差量、差額）。導(dǎo)出此清單對有差異的物料進(jìn)行原因分析，簽字后送至財務(wù)部。2. 手工盤點(diǎn)作業(yè)流程1) 用 MB52事務(wù)碼篩選出需要盤點(diǎn)的物料號， 選好后導(dǎo)出至 EXCEL表上，根據(jù)需要進(jìn)行整理；2) 根據(jù)盤點(diǎn)表進(jìn)行實物盤點(diǎn)；3) 對盤點(diǎn)表差異較大的物料分析原因，說明情況；4) 盤點(diǎn)表由財務(wù)部進(jìn)行匯總簽報；5) 財務(wù)部通知倉庫做實物處理，財務(wù)作相關(guān)賬務(wù)處理。第六章 物料日常管理第三十八條定置管理倉庫對庫存物料應(yīng)定置管理、分區(qū)存放，根據(jù)公司實際情況結(jié)合質(zhì)量體系要求分為下述三個區(qū)：合格區(qū)、待檢區(qū)、廢品區(qū)。分區(qū)應(yīng)有明顯的標(biāo)識，合

47、格品區(qū)掛綠牌；待檢區(qū)掛黃牌，用黃色劃線隔開或用黃色護(hù)欄；廢品區(qū)掛紅牌，用紅色劃線隔開或用紅色護(hù)欄。原料因庫存量大， 轉(zhuǎn)移不方便， 入庫后在合格品區(qū)存放， 掛黃牌，與已檢驗合格的原料隔開。對于物料狀態(tài)發(fā)生變化的，倉庫應(yīng)及時將物料轉(zhuǎn)移相應(yīng)區(qū)域。第三十九條批次管理物料應(yīng)按批次進(jìn)行管理，不同的批次的物料要分開存放，批次要有明顯的標(biāo)識，按批次進(jìn)行先進(jìn)先出。第四十條標(biāo)識管理物料應(yīng)有明顯的標(biāo)識，以將不同的物料區(qū)分開。物料應(yīng)掛有物流卡，注明物料號、物料描述、規(guī)格型格、批次數(shù)量、領(lǐng)用數(shù)量、結(jié)存數(shù)量。物料應(yīng)掛有綠、黃或紅牌，并且要掛在顯目的位置。第四十一條堆高管理對于用紙箱存放的物料，應(yīng)擺放在托盤上，堆放要整齊，每層的數(shù)量應(yīng)一致，高度應(yīng)以不使底層紙箱變形為宜，同樣的物料應(yīng)保持在同一高度；對于用貨架存放的物料，高度應(yīng)考慮安全性，易于鏟車工操作，同樣的物料，貨架高度也必須在同一平面上。第四十二條行距要求不同物料之間的行距應(yīng)足可以使一人進(jìn)入，以方便清查盤點(diǎn)。第四十三條貨物擺放要求同一物料、同一類物料應(yīng)擺放在同一區(qū)域。包裝箱或料架內(nèi)盛放數(shù)量不足的應(yīng)擺放在前端或上層。長期存放的成品、半成品應(yīng)用膜袋包裝，紙箱應(yīng)用