企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)政策

1、企業(yè)鳳險(xiǎn)管理政策 修改記錄 庫 頁次 1 最新 版念 侈改內(nèi)容記要 修改者 申復(fù) 生效 日期 _ d *! li _i 一 .J 一一彳 .q 制訂 審核 批準(zhǔn) 日期 日期 日期 分發(fā) 對(duì)象 1-目的 L1旨在闔述水舟*W限公司（以下簡稱篥公司”）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)爸理的目標(biāo)、政策方針以及相關(guān)職責(zé), 以建立有效風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理機(jī)制，嘆降低公司運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)就公司能夠?qū)崿F(xiàn)其業(yè)勢(shì)目標(biāo)向管理 層和董事會(huì)提供合理保證 企業(yè)鳳險(xiǎn)管理政策 2. 適用范0S 2.1適用于公司董事會(huì)、裔級(jí)管理層、各業(yè)務(wù)部門經(jīng)理以炭其他員工。 3. 定義 3.1企業(yè)鳳險(xiǎn)管理:企業(yè)鳳險(xiǎn)管理是由企業(yè)蜚事會(huì)、管理層及其他人員實(shí)施生戰(zhàn)略制定過程中和 整

2、個(gè)企業(yè)中予臥采用的一個(gè)過程，它冒在識(shí)別可能會(huì)對(duì)企業(yè)產(chǎn)生影響的潛在事件，把風(fēng)險(xiǎn)控制 在企業(yè)承沒能力之內(nèi)并為實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)提供合理保證。 3.2具體來許，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理： 3.2.1是持續(xù)開展、貫穿整個(gè)企業(yè)的一種流程； 3.2.2是由企業(yè)內(nèi)各級(jí)入員執(zhí)行； 3.2.3在戰(zhàn)略制定中實(shí)行； 3.2.4在整個(gè)企業(yè)苑圍內(nèi)，也就趕在企業(yè)每個(gè)層面和每個(gè)單元中予以賣行；包括從整個(gè)公司角茂 即組合的角度來審視鳳險(xiǎn)； 3. 2.5旨在識(shí)別可能會(huì)對(duì)企業(yè)產(chǎn)生影響的潛在事件，把傀險(xiǎn)控制在金業(yè)承受能力之內(nèi)； 3.2.6能夠?yàn)槠髽I(yè)管理層和螢事會(huì)提供合理保證； 3,2,7目的是實(shí)現(xiàn)一個(gè)類別或多個(gè)分立而交疊的類別申的目標(biāo)一它只是“實(shí)現(xiàn)

3、目標(biāo)的一種手 段，其本身并不是目標(biāo)?！?4. 價(jià)值主張 4.1公司借助建立監(jiān)替、控制和規(guī)范等職能手段，來推動(dòng)公司不斷地提升其在持續(xù)變化的經(jīng)濟(jì)環(huán) 境下的鳳瞪管理能力。公司的鬼險(xiǎn)管理政策從以下三方面來保護(hù)和提升公司的價(jià)值： 4.1.1鳳險(xiǎn)管理重視建立持續(xù)的竟?fàn)巸?yōu)勢(shì) 1） 將風(fēng)險(xiǎn)轡理同經(jīng)營規(guī)劃和戰(zhàn)略制定結(jié)合； C2）實(shí)施更有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程； （3）改善對(duì)全公司按同鳳險(xiǎn)的管理； C4）改善資本利用及資源調(diào)配； 5） 確保風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)與核心業(yè)務(wù)競(jìng)爭力相符保護(hù)蘆譽(yù)和品牌形象。 4.1.2優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理成本 （1）協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)偏奸與戰(zhàn)略的關(guān)系確保兩者聞匹配； 2）正確厘定交易因牽鳳險(xiǎn)的價(jià)格； C3）綜合鳳險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和鳳

4、險(xiǎn)接收決策； 企業(yè)鳳險(xiǎn)管理政策 14）裁勇冗余活動(dòng)。 4.1,3幫助弊理繪改善經(jīng)營業(yè)績 仃）引入系統(tǒng)化的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程，提離管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)官理的佶心； C2 ） 深化對(duì)影響收益和資本的風(fēng)臉的認(rèn)識(shí)； C3）預(yù)見和溝通嬪效目標(biāo)中固有的不確定因素； 14）改善合規(guī)和鳳.險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措懿； 5）減少經(jīng)營損失和恿外事件； C6）提高應(yīng)對(duì)變革的就緒程度。 5公司鳳險(xiǎn)管理的愿杲、使命、目標(biāo) 5,1愿景： 5.1.1在創(chuàng)造市場(chǎng)價(jià)值的過程中，通過管理業(yè)備鳳險(xiǎn)，促進(jìn)創(chuàng)造、優(yōu)化和保護(hù)企業(yè)價(jià)恒。 5,2使命： 5.2. 1探索塚合全面的方法，以預(yù)測(cè)、識(shí)別、排序、管理和監(jiān)皙影響公司業(yè)務(wù)的鳳險(xiǎn)組合。落 實(shí)有關(guān)的政策、換同流程、能力

5、、責(zé)任、匯報(bào)和促成技術(shù)以便成功地施行該方法。 5.3目的和目標(biāo)： d3. 1設(shè)計(jì)和施行整體業(yè)務(wù)鳳險(xiǎn)管理流程并同公司的戰(zhàn)略管理流程相結(jié)合： 1） 使業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理同戰(zhàn)電制定和業(yè)務(wù)規(guī)劃流程相結(jié)合； C2）闡明戰(zhàn)略，確保全公司都了解戰(zhàn)略； C3） 設(shè)立關(guān)鍵績效脂標(biāo),鼓勵(lì)和促進(jìn)符合戰(zhàn)昭的行為； （4）獎(jiǎng)勵(lì)有效闡述和管理關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)的行動(dòng)。 5.3.2明確風(fēng)險(xiǎn)管理流程負(fù)責(zé)人的責(zé)任，從而正確地了解相關(guān)的角笆、職責(zé)和權(quán)利； 5. 3.3根搖業(yè)務(wù)目標(biāo)和內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境的變化，.更新和施行整體業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程，以監(jiān)瞥和重 新評(píng)估重要鳳險(xiǎn)，識(shí)別公司在管理這些風(fēng)險(xiǎn)方面所存在的差距； 5. 3.4明確界定鳳險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、相關(guān)責(zé)

6、任和行動(dòng)步驟，以建立、施行和持續(xù)地改進(jìn)鳳險(xiǎn)管理能 力； 5. 3.5持續(xù)地監(jiān)替呈報(bào)給決競(jìng)者的信息，以協(xié)助他們管理關(guān)鍵鳳險(xiǎn)和保護(hù)股京們的利益。 6. 公司風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé) 6.1管理層的職責(zé)：參與企業(yè)鳳險(xiǎn)管理，從而確保關(guān)注重點(diǎn)始終維持癥戰(zhàn)略的層面。形成和保持 良好的發(fā)展勢(shì)頭，通過協(xié)調(diào)一致的溝通和行動(dòng)，展示出執(zhí)著于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的決心。 企業(yè)鳳險(xiǎn)管理政策 6.2堇爭會(huì)的職責(zé)：與高級(jí)管理層討論公司金業(yè)鳳險(xiǎn)管理的進(jìn)展情鞏，必要時(shí)實(shí)行監(jiān)督。董事會(huì) 應(yīng)確保及時(shí)惡知公司重大鳳險(xiǎn)，管理層的行動(dòng)曲施和確保管理煖實(shí)施牽效的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)借理方 法。 6.3鳳險(xiǎn)管理委員會(huì)的職責(zé):制定全公司的和具體輕殊的鳳險(xiǎn)政策及鳳險(xiǎn)管理架構(gòu)，

7、委任重大風(fēng)險(xiǎn) 的責(zé)任人;將企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)要素向各位經(jīng)管人員和菱事做介紹；賣族企業(yè)鳳險(xiǎn)管理裔 質(zhì)量的鳳險(xiǎn)評(píng)估；收集、分析和烷合來自全公司各渠道的鳳險(xiǎn)相關(guān)的數(shù)據(jù)；報(bào)告整個(gè)公司范 圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)和審計(jì)結(jié)果；對(duì)整個(gè)機(jī)構(gòu)、某個(gè)分支機(jī)構(gòu)或單位進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估。 6.4傀險(xiǎn)管理部門的職責(zé);組織研究和擬定公司鳳,險(xiǎn)管理政簾、現(xiàn)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、鳳險(xiǎn)評(píng)估技術(shù) 和相關(guān)管理制度;擬訂并組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)揑制計(jì)劃；賣施企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理離質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估; 收集、分析和嫁合來自全公司各樂道的鳳險(xiǎn)相關(guān)的數(shù)搖;對(duì)公司資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行動(dòng)態(tài)的實(shí) 時(shí)監(jiān)控，組織資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作;審核公司其他業(yè)務(wù)部門草擬的涉及風(fēng)險(xiǎn)管理的業(yè)務(wù)管理 規(guī)章制度;按規(guī)定向監(jiān)管部

8、門和公司管理層報(bào)告公司鳳險(xiǎn)管理情況，并組織貫徹監(jiān)管部門 和管理層的相關(guān)要求。 6.S鳳險(xiǎn)管理部門經(jīng)理的職責(zé):貫徹落實(shí)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的各項(xiàng)政策、規(guī)章，負(fù)貴相關(guān)制度和 實(shí)施細(xì)則的制定和具體宴施；負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)鳳險(xiǎn)管理工作的組織和安排，根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā) 展的實(shí)際情況，于每年初起草年度鳳險(xiǎn)管理工作安排意見及本部門的年度工作計(jì)劃，明確工 作重點(diǎn)，提出具體楷施，推動(dòng)企業(yè)鳳險(xiǎn)管理流程和基礎(chǔ)設(shè)施的順利運(yùn)行；敦促本部門各月份 內(nèi)各項(xiàng)工作的實(shí)篦，監(jiān)瞥各崗工作的落實(shí)情況，并按時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)和鳳險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)工 作進(jìn)梟惰況。 6.6內(nèi)部審計(jì)部門的職責(zé)：評(píng)價(jià)鳳險(xiǎn)管理方法;監(jiān)督鳳險(xiǎn)苣理活動(dòng)的實(shí)為;評(píng)估管理特定風(fēng)險(xiǎn)的基 礎(chǔ)設(shè)

9、施的效能，確保做出必要改進(jìn)以彌舍存在的差距。 7, 公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 7. 1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的參與者。 公司鳳險(xiǎn)評(píng)估的且標(biāo)和被評(píng)估的傀險(xiǎn)范園不同，參與鳳險(xiǎn)評(píng)估的人員也不同。 7.1. 1在公司級(jí)層面上，高級(jí)管理繪應(yīng)該參與評(píng)估活動(dòng)； 1.2在某些特殊情況中，對(duì)獨(dú)特的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有獨(dú)到了解的人也應(yīng)該參與評(píng)估工作； 7.1,3在某些情況中，蜚事會(huì)可能也需要參與； 7.1.4在部門級(jí)層面上，部門管理層和關(guān)鍵流程負(fù)責(zé)人也應(yīng)該參與評(píng)估活動(dòng)。 7,2公司對(duì)固有鳳臉的分類 因有鳳險(xiǎn)是獵在管理層不采取任何措施來改交其發(fā)生可能性或影響的惰況下，原本就存在的 企業(yè)鳳險(xiǎn)管理政策 鳳險(xiǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的過程中必須要考慮到固有鳳險(xiǎn)。公司把

10、固有鳳險(xiǎn)分為嘆下三類,作為鳳 險(xiǎn)評(píng)估的依據(jù)： 7.2.1環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)：由于外部力量影響企業(yè)的績敗或者導(dǎo)致企業(yè)的有關(guān)戰(zhàn)略、經(jīng)營、客戶與供 應(yīng)商關(guān)系、組織結(jié)構(gòu)、融資活動(dòng)等決策落后過時(shí)或喪失效能所產(chǎn)生的鳳險(xiǎn)。這些外部力 量包括競(jìng)爭者和監(jiān)管者行動(dòng)、市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)、技術(shù)創(chuàng)新、行業(yè)基本因素爽化、資本可獲 得性以及翅過公司直接控制能力的其他因素： 7.2.2流程風(fēng)險(xiǎn)：由于內(nèi)部謊程沒有實(shí)現(xiàn)其支持公司經(jīng)營模式的預(yù)期目標(biāo)斯產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。例子包 括流程運(yùn)行不暢、客戶滿意度不高、經(jīng)營業(yè)績低下、企業(yè)價(jià)值逐漸耗蝕等； 7. 2.3決策信息風(fēng)險(xiǎn)：由于公司決飯信息不賓整、陳舊失效、不冷確、過時(shí)或者與決策宏全不相 關(guān)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。這些

11、鳳險(xiǎn)是對(duì)賴以進(jìn)行企業(yè)增值保值決策的各種信息的可靠性構(gòu)成影 響的不蹣定因素。 7.3公司鳳險(xiǎn)評(píng)估的方法 7.3. 1面試訪談：對(duì)利益相關(guān)者進(jìn)行采訪調(diào)查，以查明潛在的事件，并把伴隨的風(fēng)險(xiǎn)按輕重緩急 排序； 7.3.2在線.調(diào)査：進(jìn)行網(wǎng)上調(diào)査，既可以包括事件或風(fēng)險(xiǎn)調(diào)査核對(duì)請(qǐng)單，也可以包括開放或問 題； 7.3.3書面調(diào)査：紙質(zhì)版書面調(diào)査，既.可以包括事件或風(fēng)險(xiǎn)調(diào)査核對(duì)清單，也可以包括開放式問 題； 7,3,4查閱文件：重新翻閱規(guī)有的公開文件、監(jiān)管評(píng)論、審計(jì)報(bào)告、專題研究和其他材料； 7.3.5專題研討會(huì)：由主要的利益相關(guān)者參加的現(xiàn)場(chǎng)或在線專題研討會(huì)； 7.3.6目標(biāo)明確的專項(xiàng)審核:專門研究或目標(biāo)明確

12、的分析，以評(píng)價(jià)有關(guān)特定時(shí)訶或預(yù)期擔(dān)憂事件 的問題。 8. 公司風(fēng)險(xiǎn)管理程序 8.1奠定企業(yè)鳳險(xiǎn)管理基礎(chǔ): 8.1. 1推行通用的工作語言： 仃）選擇風(fēng)險(xiǎn)管理的組戚要素； 2）采用個(gè)性化的鳳險(xiǎn)模型； C3）統(tǒng)一鳳險(xiǎn)管理術(shù)語； 4）編制流程分類圖表： C5）選擇其他相關(guān)的框架； 企業(yè)鳳險(xiǎn)管理政策 C6）增進(jìn)關(guān)于鳳險(xiǎn)及其耒源、動(dòng)因或根源的溝通； C7） 分享高效有序的鳳險(xiǎn)信息資源。 8.1.2建立監(jiān)督和治理機(jī)制： CD 制定全面傀險(xiǎn)管理政策； C2）采用有關(guān)鳳險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)管理方向的自上向下的溝通方法； C3）設(shè)計(jì)螢事會(huì)主動(dòng)參與的組織監(jiān)瞥結(jié)構(gòu)； 4） 建立風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督婁員會(huì)及責(zé)任管理； C5）把鳳,險(xiǎn)

13、菅理整合入管理流程中； 6）提升業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)的攻能。 8.2構(gòu)建鳳險(xiǎn)管理能力： 8.2. 1評(píng)估風(fēng)險(xiǎn),制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施： CD 開展穩(wěn)健曲企業(yè)鳳險(xiǎn)評(píng)估，増加對(duì)首要鳳險(xiǎn)的了解； C2）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步識(shí)別和排序； C3）查找某些鳳險(xiǎn)動(dòng)因的來源； 4）初步量牝處理某些選定的風(fēng)險(xiǎn)； C5清楚闡明應(yīng)對(duì)垂大鳳險(xiǎn)的相應(yīng)揩施； C6）管理特定風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)描施； C7）在伴定單位，小規(guī)模試用鳳險(xiǎn)評(píng)估結(jié)杲與鳳險(xiǎn)應(yīng)對(duì)規(guī)劃流程； C8） 增強(qiáng)對(duì)傀險(xiǎn)的敏感度和意識(shí)水平。 8.2. 2觀劃和運(yùn)用能力 1）較深刻地了解和管理首更鳳險(xiǎn)能力的現(xiàn)狀，并記錄在案； 2）選定希望具備的鳳險(xiǎn)管理能力，以執(zhí)行選定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措盹和首要風(fēng)險(xiǎn)政競(jìng); C3） 比較鳳險(xiǎn)管理能力詢現(xiàn)狀和希望達(dá)到的水平，進(jìn)行差距分柄； 4）執(zhí)行既定政策的業(yè)務(wù)流程； C5）險(xiǎn)負(fù)責(zé)入負(fù)責(zé)決定、規(guī)劃和監(jiān)替風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并對(duì)后果負(fù)責(zé)； C6）管理層的報(bào)告包括有助于進(jìn)行決策的信息； （7）充實(shí)償全管理報(bào)告的方法； C8）采用可靠的系統(tǒng)和數(shù)據(jù)。 8.2.3持續(xù)地改進(jìn)能力： （1）條件發(fā)生變化后,更新評(píng)估希望具備的能力； 企業(yè)鳳險(xiǎn)管理政策 12）分階段地進(jìn)行改進(jìn),逐步地消除現(xiàn)有能力同希望達(dá)到水平之間的差距； C3） 對(duì)照基準(zhǔn)定期她度量鳳險(xiǎn)管理能力；