料具資產(chǎn)盤點(diǎn)實(shí)施細(xì)則

1、XXX股份公司工程總承包公司管理制度料具資產(chǎn)盤點(diǎn)實(shí)施細(xì)則制度編號： 版本號:第1章總則 .1第2章組織機(jī)構(gòu)與職責(zé) .1第3章制度管理的內(nèi)容 .3第4章資產(chǎn)盤點(diǎn)定義 .3第5章資產(chǎn)盤點(diǎn)要求 .3第6章賬務(wù)處理 .5第7章風(fēng)險防控 .5第8章制度實(shí)施管理 .5第9章附則 .6XXX股份公司工程總承包公司料具資產(chǎn)盤點(diǎn)實(shí)施細(xì)則第1章總則1.1為真實(shí)反映公司料具站固定資產(chǎn)使用情況，加強(qiáng)資產(chǎn)管理，進(jìn)一步規(guī)范 資產(chǎn) 盤點(diǎn)流程，提高盤點(diǎn)質(zhì)量，以真實(shí)反應(yīng)料具資產(chǎn)動態(tài)，特制定本辦法。1.2本管理辦法適用公司料具盤點(diǎn)管理活動。2.1. 經(jīng)營管理部負(fù)責(zé)對資產(chǎn)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)，負(fù)責(zé)對資產(chǎn)盤點(diǎn)資料進(jìn)行收 集、歸檔、上報。

2、22料具站經(jīng)營管理部在資產(chǎn)盤點(diǎn)管理中具有的職責(zé)和權(quán)限為：2.2.1.負(fù)責(zé)資產(chǎn)盤點(diǎn)資料的收集、整理和歸檔，并編制資產(chǎn)盤點(diǎn)表，負(fù)責(zé)核 對 資產(chǎn)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。2.2.2.負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性及合理性。2.2.3. 負(fù)責(zé)核實(shí)資產(chǎn)盤點(diǎn)結(jié)果與實(shí)際賬務(wù)對比情況。23.料具站料具收發(fā)部在資產(chǎn)盤點(diǎn)管理中具有的職責(zé)和權(quán)限為:2.3.1負(fù)責(zé)支撐體系：鋼管、扣件、碗扣腳手架、可調(diào)支座（托撐）、工具式 槽鋼、馬路槽鋼、鋪路鋼板、圓柱鋼模板等各類物資的過程盤點(diǎn)工 作。2.3.2負(fù)責(zé)提供支撐體系盤點(diǎn)數(shù)據(jù)并保證數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性及合理性。2.4.料具站工程技術(shù)部在資產(chǎn)盤點(diǎn)管理中具有的職責(zé)和權(quán)限為：2.4

3、.1負(fù)責(zé)安全防護(hù)體系：懸挑外架工字鋼、工具式卸料平臺、施工電梯安全 門、電梯井安全門、臨邊防護(hù)網(wǎng)、木腳手板；臨建體系：彩鋼 板活動 房、菱鎂板活動房、鋼圍擋、加工車間棚等各類物資的過程 盤點(diǎn)工作。2.4.2負(fù)責(zé)提供安全防護(hù)體系盤點(diǎn)數(shù)據(jù)并保證數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性及合理 性。2.4.3. 負(fù)責(zé)監(jiān)督核實(shí)庫存物資盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性。25 料具站綜合辦公室（財務(wù)）在資產(chǎn)盤點(diǎn)管理中具有的職責(zé)和權(quán)限為：2.5.1.負(fù)責(zé)核實(shí)庫存物資盤點(diǎn)結(jié)果與實(shí)際賬務(wù)對比情況。2.5.2.負(fù)責(zé)對站長（分管領(lǐng)導(dǎo)）審批后的盤點(diǎn)物資（盈、虧）情況進(jìn)行賬務(wù)處理。26料具站綜合辦公室（紀(jì)檢監(jiān)督）在資產(chǎn)盤點(diǎn)管理中具有的職責(zé)和權(quán)限為：

4、26.1.負(fù)責(zé)監(jiān)督核實(shí)庫存物資盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性。2.6.2. 負(fù)責(zé)根據(jù)料具月報表期末結(jié)存量對盤點(diǎn)實(shí)物進(jìn)行必要的抽檢復(fù)核。27料具站站長助理（分管領(lǐng)導(dǎo)）在資產(chǎn)盤點(diǎn)管理中具有的職責(zé)和權(quán)限為：2.7.1負(fù)責(zé)全面監(jiān)督、協(xié)調(diào)各部門物資盤點(diǎn)的過程控制。2.7.2負(fù)責(zé)審核各部門對站內(nèi)物資盤點(diǎn)過程的真實(shí)性、準(zhǔn)確性及合理性。202.8.3.負(fù)責(zé)審核站內(nèi)物資盤點(diǎn)（盈、虧）情況原因分析。5.1.12.8 料具站站長在資產(chǎn)盤點(diǎn)管理中具有的職責(zé)和權(quán)限為：2.8.1. 負(fù)責(zé)全面布置和協(xié)調(diào)各部門、各崗位參與、監(jiān)督做好盤點(diǎn)工作。2.82負(fù)責(zé)審核各部門對站內(nèi)物資盤點(diǎn)過程的真實(shí)性、準(zhǔn)確性及合理性。2.8.4. 負(fù)責(zé)站內(nèi)物

5、資最終盤點(diǎn)結(jié)果的分析說明與處理。29司屬各項(xiàng)目、各直管項(xiàng)目經(jīng)理部以及二級單位負(fù)責(zé)料具賬務(wù)數(shù)量的核實(shí) 及確 認(rèn)簽字。第3章制度管理的內(nèi)容4.1資產(chǎn)包含范圍為：支撐體系、臨建體系、安全防護(hù)體系等料具站進(jìn)行 租賃業(yè) 務(wù)的物資；盤點(diǎn)是指定期或必要時對庫內(nèi)所有庫存物資的數(shù)量及規(guī)格進(jìn) 行清查，真 實(shí)反映庫存物資庫存狀況，并對庫內(nèi)所有物資的實(shí)際數(shù)量與賬面數(shù)量進(jìn)行核對、比 較、分析、處理等，保證資產(chǎn)準(zhǔn)確性，以便更有效地促進(jìn)料具 資產(chǎn)管理。第5章資產(chǎn)盤點(diǎn)要求5.1. 下發(fā)盤點(diǎn)通知:每半年要對料具站所有資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)。數(shù)據(jù)截止日為盤點(diǎn)月H,經(jīng)營管理部于盤點(diǎn)月初發(fā)布盤點(diǎn)通知，每月 28 H以前將詳細(xì) 第4章資產(chǎn)盤點(diǎn)定

6、義3.1料具資產(chǎn)1 點(diǎn)分為資產(chǎn)盤點(diǎn)定義、資產(chǎn)盤點(diǎn)要求、賬務(wù)處理、風(fēng)險防控20的物資盤點(diǎn)資料報送上一級物資部、財務(wù)部進(jìn)行審核。5.2. 料具資產(chǎn)盤點(diǎn)細(xì)則:5.2.1 以真實(shí)反映物資實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)為總原則，并與賬面數(shù)進(jìn)行對比分析，出現(xiàn) 差異要如實(shí)反映，并查明原因，作為盤點(diǎn)表附表上報，嚴(yán)禁對 賬盤點(diǎn)。522.各部門按分管物資進(jìn)行盤點(diǎn)。522.1收發(fā)部針對支撐體系：鋼管盤點(diǎn)以米為單位進(jìn)行分類堆碼，按鋼 管長度 分別進(jìn)行記數(shù)；碗扣腳手架以米為單位進(jìn)行分類堆碼，按碗扣根數(shù) 分別進(jìn)行記數(shù)；鋪路鋼板、圓柱鋼模板盤點(diǎn)分規(guī)格 按片作為計(jì)量單 位進(jìn)行計(jì)數(shù)；扣件、可調(diào)支座（托撐）按套進(jìn)行記數(shù)；工具式槽鋼、馬路槽鋼按米進(jìn)行

7、記數(shù)；5.2.2.21程技術(shù)部針對安全防護(hù)體系：懸挑外架工字鋼按型號、長度進(jìn)行分 類堆碼，以米為計(jì)量單位進(jìn)行計(jì)數(shù)；工具式卸料平臺按規(guī)格進(jìn)行分 類堆碼，以套數(shù)為計(jì)量單位進(jìn)行計(jì)數(shù)；施工電梯安全門、電梯井安 全門、臨邊防護(hù)網(wǎng)按規(guī)格以片數(shù)為計(jì)量單位進(jìn)行計(jì)數(shù)；木腳手板按 立方米為計(jì)量單位進(jìn)行計(jì)數(shù)；彩鋼板活動房、菱鎂板活動房、加工 車間棚按平方米為計(jì)量單位進(jìn)行計(jì)數(shù)；鋼圍擋按米為計(jì)量單位進(jìn)行 計(jì)數(shù)。5.2.2.3現(xiàn)場盤點(diǎn)結(jié)束后，收發(fā)部、工程技術(shù)部內(nèi)業(yè)資料員根據(jù)盤點(diǎn)原始記 錄編 制原始盤點(diǎn)表，形成原始盤點(diǎn)表。經(jīng)收發(fā)部、工程技術(shù)部部門負(fù)責(zé)人審 核簽字遞交至經(jīng)營管理部結(jié)算員。5.2.2.4經(jīng)營管理部結(jié)算員根據(jù)各部

8、門提供的原始記錄表,分類填制形成料 具資產(chǎn)盤點(diǎn)表。其中：固定資產(chǎn)根據(jù)原始記錄表數(shù)據(jù)按固定資 產(chǎn)盤點(diǎn)表進(jìn)行分類填制，形成資產(chǎn)盤點(diǎn)表。5.2.2.5資產(chǎn)盤點(diǎn)表由經(jīng)營管理部結(jié)算員經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核后，交至站長助理（分管領(lǐng)導(dǎo)）、料具租賃站站長簽字審批，并轉(zhuǎn)交至財務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理。5.2.2.6最終確定的資產(chǎn)盤點(diǎn)表上報公司物資部備案，并按照公司檔案管理 辦法進(jìn)行資料歸檔。523.對于站外的倉庫必須明確盤點(diǎn)責(zé)任人，嚴(yán)格按規(guī)定盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)。5.24督促完工項(xiàng)目進(jìn)行料具盤點(diǎn)與清理，項(xiàng)目必須建立盤點(diǎn)記錄及收發(fā) 臺賬并 及時辦理項(xiàng)目尾帳處理。5.2.5.盤點(diǎn)工作要落到實(shí)處，不允許“對賬盤點(diǎn),料具站將組織檢查復(fù)核小 組對各部

9、門的盤點(diǎn)情況進(jìn)行抽查，若發(fā)現(xiàn)虛報、瞞報、盤點(diǎn)不 真實(shí)的情 況，將對責(zé)任人予以通報批評并追究相關(guān)責(zé)任。第6章賬務(wù)處理6.1盤盈的處理：6.1.1盤點(diǎn)表上必須真實(shí)反映盤盈結(jié)果，及時分析查找資產(chǎn)盤盈原因。6.1.2將盤盈結(jié)果及時上報公司，由公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門對盤盈結(jié)果進(jìn)行相 應(yīng)處 理。6.2盤虧的處理：621盤點(diǎn)表上必須真實(shí)反映盤虧結(jié)果，及時分析查找資產(chǎn)盤虧原因，盤點(diǎn) 表中詳細(xì)分析說明盤虧原因，對盤虧超過3萬元須上報公司進(jìn)行審核并追究相關(guān)人員責(zé)任。6.2.2 將盤虧結(jié)果上報公司，配合公司相關(guān)部門做好盤虧資產(chǎn)的賬務(wù)處 理。第7章風(fēng)險防控料具站站長、站長助理（分管領(lǐng)導(dǎo)）、各部門負(fù)責(zé)人、相關(guān)責(zé)任人發(fā)生人事

10、變 動時，需對各項(xiàng)工作做好書面交接工作并簽字確認(rèn)，防止由于交接工作不到位導(dǎo)致料具站資產(chǎn)的流失。第8章制度實(shí)施管理8.1. 本實(shí)施細(xì)則自頒布之日起實(shí)施。82 本實(shí)施細(xì)則由料具站經(jīng)營管理部負(fù)責(zé)解釋。83本細(xì)則由經(jīng)營管理部負(fù)責(zé)向相關(guān)部門及相關(guān)崗位培訓(xùn)交底。9.1引用流程流程1：資產(chǎn)盤點(diǎn)管理流程9.2附件附件1 :資產(chǎn)盤點(diǎn)表封面附件2:資產(chǎn)盤點(diǎn)情況分析說明附件3：固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表 附件4：原始記錄表流程1:資產(chǎn)盤點(diǎn)管理流附件1:資產(chǎn)盤點(diǎn)表封面文件編號：XXXXX建設(shè)工程股份有限公司工程總承色公司年 月 日料具資產(chǎn)盤點(diǎn)表單位主管:分管領(lǐng)導(dǎo):部門負(fù)責(zé)：期:制表：日附件2:資產(chǎn)盤點(diǎn)情況分析說明文件編號：XX盤點(diǎn)情況概述：差異情況分析:資產(chǎn)盤點(diǎn)分析附件3:固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表文件編號：XX固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表類別：支撐體系物資年月日實(shí)物盤點(diǎn)數(shù)編號物資名 稱規(guī)格型號根數(shù)噸位未辦理進(jìn)場（噸）未辦理很 場（噸）實(shí)際庫存 量（噸）賬面數(shù)（噸）盤贏（+ ） 虧（一