2933856306信用社（銀行）人民幣貸款利率定價(jià)管理辦法

1、信用社（銀行）人民幣貸款利率定價(jià)管理辦法 導(dǎo)讀該定價(jià)辦法采用法定貸款利率加點(diǎn)浮動(dòng)法進(jìn)行貸款定價(jià)。對(duì)定價(jià)能力一般的或貧困地區(qū)農(nóng)村信用社具有較強(qiáng)的啟發(fā)意義，比較適合該類農(nóng)村信用社借鑒使用。主要特點(diǎn)如下：1、體現(xiàn)成本與收益、資產(chǎn)負(fù)債相結(jié)合的定價(jià)指導(dǎo)思想，考慮多種因素進(jìn)行定價(jià)其定價(jià)公式為：貸款利率=法定貸款利率（1+浮動(dòng)幅度）。直接反映信用社面臨的各種貸款風(fēng)險(xiǎn)、成本，能較好地滿足農(nóng)村信用社貸款利率定價(jià)的需要。2、浮動(dòng)幅度的測(cè)算考慮企業(yè)信用等級(jí)、貸款擔(dān)保方式、企業(yè)入股情況、單筆貸款額與信用社往來(lái)關(guān)系、家庭負(fù)債率等多種因素，設(shè)立相應(yīng)指標(biāo)根據(jù)因素并以當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社主要風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源為依據(jù)，設(shè)置指標(biāo)權(quán)重；在綜合貸款

2、風(fēng)險(xiǎn)、成本收益、目標(biāo)利潤(rùn)、當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)承受能力的基礎(chǔ)上確定最低上浮幅度和不同檔次貸款的利率浮動(dòng)梯度“x”，并由此固定不同檔次貸款的利率浮動(dòng)系數(shù)。按公式：利率浮動(dòng)幅度=（浮動(dòng)系數(shù)*權(quán)重）*100%，綜合加權(quán)確定浮動(dòng)幅度。較好地實(shí)現(xiàn)貸款定價(jià)的差異化和市場(chǎng)化。3、政策明確、詳細(xì)，便于操作明確了成本測(cè)算、風(fēng)險(xiǎn)管理、市場(chǎng)信息收集等對(duì)貸款定價(jià)的支持服務(wù)部門(mén)，工作量后移。制定了詳細(xì)的貸款浮動(dòng)指標(biāo)、系數(shù)對(duì)照表，便于前臺(tái)信貸人員直接操作。第一章 總 則第一條為適應(yīng)利率市場(chǎng)化形勢(shì)，建立科學(xué)有效的利率定價(jià)機(jī)制，規(guī)范本縣農(nóng)村信用社聯(lián)合社（以下簡(jiǎn)稱聯(lián)社）系統(tǒng)人民幣貸款利率管理，獲取更大收益，根據(jù)中國(guó)人民銀行有關(guān)文件精神，制

3、定本辦法。第二條本辦法中的貸款包括企業(yè)貸款、自然人貸款和其他貸款。（一）企業(yè)貸款：指對(duì)各類具有法人資格的公司或企業(yè)以及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織發(fā)放的用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或項(xiàng)目建設(shè)活動(dòng)的貸款。（二）自然人貸款：指對(duì)自然人發(fā)放的用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、個(gè)人生活的貸款，主要包括小額信用貸款、農(nóng)戶小額聯(lián)保貸款、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)貸款、個(gè)體工商戶貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、商業(yè)性助學(xué)貸款等。（三）其他貸款：指上述兩類貸款中未涉及到的所有貸款。第三條確定人民幣貸款利率浮動(dòng)幅度的基本原則。（一）風(fēng)險(xiǎn)與收益對(duì)稱原則。貸款利率的確定與所付出的資金成本、費(fèi)用成本、承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和目標(biāo)利潤(rùn)相匹配，體現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)的覆蓋。（二）市場(chǎng)化原則。通過(guò)科學(xué)有效的定價(jià)方法，切

4、實(shí)提高定價(jià)能力，并逐步建立規(guī)范、科學(xué)、有效的定價(jià)機(jī)制，使貸款利率定價(jià)管理適應(yīng)市場(chǎng)需要，具備市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。（三）依法合規(guī)原則。必須符合國(guó)家法律和中國(guó)人民銀行有關(guān)利率管理規(guī)定。（四）規(guī)范管理原則。各有關(guān)部門(mén)和基層社必須按照本辦法規(guī)定的程序、授權(quán)、方法對(duì)貸款進(jìn)行定價(jià)，嚴(yán)禁違規(guī)操作。第二章 定價(jià)機(jī)構(gòu)及授權(quán) 第四條 貸款定價(jià)管理體系由聯(lián)社理事會(huì)、聯(lián)社審貸委員會(huì)、基層社審貸小組、信貸員四級(jí)機(jī)構(gòu)組成。聯(lián)社理事會(huì)為聯(lián)社貸款定價(jià)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審批由本聯(lián)社審貸委員會(huì)制定的定價(jià)戰(zhàn)略、相關(guān)政策、轉(zhuǎn)授權(quán)方案和利率執(zhí)行水平等，負(fù)責(zé)審定批準(zhǔn)審貸委員會(huì)提出的貸款定價(jià)管理辦法。聯(lián)社審貸委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱貸審會(huì)）為貸款定價(jià)的日

5、常決策機(jī)構(gòu)，主任由聯(lián)社主任擔(dān)任，由分管副主任和計(jì)劃信貸部、會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)控制部、稽核部等負(fù)責(zé)人組成。負(fù)責(zé)制定及修改貸款定價(jià)管理辦法、轉(zhuǎn)授權(quán)方案、審批超基層信用社授權(quán)貸款定價(jià)、組織執(zhí)行貸款定價(jià)管理辦法等。下設(shè)辦公室，為其具體辦事部門(mén)。 基層社審貸小組、信貸員具體貫徹執(zhí)行定價(jià)管理政策，在權(quán)限范圍內(nèi)合理確定和執(zhí)行貸款利率。第五條 貸款定價(jià)授權(quán)管理。聯(lián)社實(shí)行聯(lián)社貸審會(huì)、基層社審貸小組和基層社信貸員三級(jí)授權(quán)制度。聯(lián)社審貸委員會(huì)負(fù)責(zé)全聯(lián)社貸款定價(jià)的確定?；鶎由鐚徺J小組根據(jù)審貸委員會(huì)的授權(quán)范圍對(duì)本社的貸款定價(jià)進(jìn)行確定，超過(guò)授權(quán)的報(bào)貸審會(huì)審批?；鶎由缧刨J員負(fù)責(zé)在授權(quán)范圍內(nèi)確定貸款利率。第三章 定價(jià)流程第六條

6、 基準(zhǔn)利率確定。本聯(lián)社執(zhí)行的基準(zhǔn)利率為中國(guó)人民銀行公布的各期限貸款利率，并隨中國(guó)人民銀行貸款利率調(diào)整而調(diào)整。第七條 浮動(dòng)幅度確定。（一）聯(lián)社貸審會(huì)原則上每年確定一次最低浮動(dòng)幅度和上浮單位的值，如有需要，也可隨時(shí)調(diào)整。（二）基層社審貸小組在授權(quán)內(nèi)確定貸款浮動(dòng)幅度。（三）信貸員通過(guò)借款人的企業(yè)信用等級(jí)、貸款抵押擔(dān)保方式、金額等浮動(dòng)指標(biāo)和浮動(dòng)系數(shù)確定基本浮動(dòng)幅度。第八條 貸款定價(jià)的確定?；鶎由鐚徺J小組、信貸員在自己權(quán)限內(nèi)按照定價(jià)方法確定貸款執(zhí)行利率，超授權(quán)的上報(bào)一級(jí)審批。第四章 定價(jià)方法第九條 本聯(lián)社實(shí)行法定貸款利率加點(diǎn)浮動(dòng)的貸款定價(jià)方法。公式為：貸款利率=法定貸款利率（1+浮動(dòng)幅度）。第十條 企業(yè)

7、貸款利率浮動(dòng)幅度的確定指標(biāo)。企業(yè)貸款的最低上浮幅度為30%。具體浮動(dòng)幅度按以下指標(biāo)確定。（一）企業(yè)信用等級(jí)指標(biāo)：企業(yè)信用等級(jí)分為aaa級(jí)、aa級(jí)、a級(jí)和bbb級(jí)（含bbb級(jí)以下）四個(gè)等級(jí)，企業(yè)信用等級(jí)在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為30%。對(duì)未經(jīng)信用等級(jí)評(píng)定的企業(yè)，按照企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債比率的高低確定浮動(dòng)幅度，所占權(quán)重亦為30%。（二）貸款擔(dān)保方式：分為質(zhì)押、抵押、保證、信用四種方式，在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為30%。（三）企業(yè)入股情況：入股越多，貸款利率越優(yōu)惠。在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為20%。（四）企業(yè)在信用社的存貸款比例:指企業(yè)在開(kāi)戶信用社的存款與貸款之比。在確定貸款利率浮動(dòng)

8、幅度時(shí)所占權(quán)重為10%。（五）單筆貸款額：?jiǎn)喂P貸款額度越低，管理成本越高，相應(yīng)提高貸款浮動(dòng)利率，反之，降低浮動(dòng)利率。在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為10%。企業(yè)貸款利率浮動(dòng)指標(biāo)與浮動(dòng)系數(shù)對(duì)照表 浮動(dòng)系數(shù) 浮動(dòng)指標(biāo) 0.3 0.3+x1 0.3+2x1 0.3+3x1 權(quán)重1 企業(yè)信用等級(jí) aaa aa a bbb 0.3 資產(chǎn)負(fù)債比率（無(wú)信用等級(jí)） 30%以下 30%-50% 50%-70% 70%以上 2 貸款擔(dān)保方式 質(zhì)押 抵押 保證 信用 0.33 企業(yè)入股 5%以上 3% 1% 0.5%以下 0.24 企業(yè)存貸比 50%以上 40%-50% 20%-40% 20%以下 0.15 單筆

9、貸款額 100萬(wàn)以上 50-100萬(wàn) 10-50萬(wàn) 10萬(wàn)以下 0.1第十一條自然人貸款利率浮動(dòng)幅度的確定指標(biāo)。自然人業(yè)貸款的最低上浮幅度為20%。具體浮動(dòng)幅度按以下指標(biāo)確定。（一）信用等級(jí)指標(biāo):分為“信用戶”和“非信用戶”，在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為20。（二）貸款方式:在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為30。（三）與信用社往來(lái)關(guān)系：分為信用社社員且股金1萬(wàn)元以上、信用社社員且股金在1萬(wàn)元以下、非信用社社員但在信用社有存貸款記錄、非信用社社員且兩年內(nèi)無(wú)存貸款記錄四項(xiàng)，該指標(biāo)在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為20%。（四）家庭負(fù)債率：指自然人家庭負(fù)債總額和資產(chǎn)總額的比率。分為10以下、

10、1020、2050、50以上四個(gè)檔次，在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為10。（五）貸款用途，分為助學(xué)等政策性貸款、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、個(gè)體經(jīng)營(yíng)、家庭消費(fèi)，在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為20。自然人貸款利率浮動(dòng)指標(biāo)與浮動(dòng)系數(shù)對(duì)照表 浮動(dòng)系數(shù) 浮動(dòng)指標(biāo) 0.2 0.2+x2 0.2+2x2 0.2+3x2 權(quán)重1 信用等級(jí) 信用戶 非信用戶 0.22 貸款擔(dān)保方式 質(zhì)押 抵押 聯(lián)保 其他擔(dān)保方式 0.33 農(nóng)戶與信用社往來(lái)關(guān)系 信用社社員且股金1萬(wàn)元以上 信用社社員且股金1萬(wàn)元以下 非信用社社員但在信用社有存貸款記錄 非信用社社員且兩年內(nèi)無(wú)存貸款記錄 0.24 家庭負(fù)債率 10以下 10-20 20-

11、50 50以上 0.15 貸款用途 商業(yè)助學(xué) 農(nóng)業(yè)生產(chǎn) 個(gè)體經(jīng)營(yíng) 家庭消費(fèi) 0.2第十二條 貸款利率浮動(dòng)系數(shù)的確定方法。（一）最低浮動(dòng)幅度的確定。最低浮動(dòng)幅度是指在法定貸款利率基礎(chǔ)上考慮各項(xiàng)成本、最低風(fēng)險(xiǎn)程度和基本目標(biāo)利潤(rùn)率的上浮幅度，計(jì)算公式為：最低浮動(dòng)幅度貸款資金的付息成本率+ 貸款的管理費(fèi)用率+稅負(fù)成本率+不良資產(chǎn)損失的每年待攤單位成本最低目標(biāo)利潤(rùn)率法定貸款利率。（二）上浮單位x的計(jì)算方法。在當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和居民最高承受能力范圍內(nèi)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、目標(biāo)利潤(rùn)等因素確定。第十三條 貸款利率浮動(dòng)幅度的確定方法。（一）根據(jù)各項(xiàng)貸款利率浮動(dòng)參考指標(biāo)的等級(jí)或程度，橫向查找對(duì)應(yīng)的浮動(dòng)系數(shù)，縱向查找對(duì)應(yīng)權(quán)重。（

12、二）根據(jù)浮動(dòng)系數(shù)和權(quán)重，確定利率浮動(dòng)幅度。其計(jì)算公式為：利率浮動(dòng)幅度=（浮動(dòng)系數(shù)權(quán)重）100%第十四條 貸款利率優(yōu)惠標(biāo)準(zhǔn)的確定方法。（一）貸款戶是本社社員，且入股金額在2-5萬(wàn)元（不含5萬(wàn)元）內(nèi)的，可在計(jì)算后的實(shí)際浮動(dòng)幅度基礎(chǔ)上，優(yōu)惠減幅5%; 入股金額在5-10萬(wàn)元（不含10萬(wàn)元）內(nèi)的，優(yōu)惠減幅8%; 入股金額在10萬(wàn)元以上的，優(yōu)惠減幅10%。計(jì)算公式為：執(zhí)行利率=法定貸款利率（1+實(shí)際浮動(dòng)幅度）（1-優(yōu)惠減幅幅度）100%。（二）貸款戶保持無(wú)逾期還款記錄的，可優(yōu)惠減幅5%-10%。（三）對(duì)特定的優(yōu)質(zhì)客戶的貸款利率，其浮動(dòng)幅度可在實(shí)際浮動(dòng)幅度標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，酌情優(yōu)惠減幅。第十五條 其他貸款利率

13、定價(jià)。（一）政策性貸款業(yè)務(wù)，如國(guó)家助學(xué)貸款、下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款，利率按照國(guó)家規(guī)定執(zhí)行。（二） 貼現(xiàn)貸款利率在中國(guó)人民銀行再貼現(xiàn)利率基礎(chǔ)上加點(diǎn)確定，具體利率水平隨市場(chǎng)利率水平變化而確定。（三） 貸款展期或以新還舊貸款利率，按計(jì)算后的實(shí)際浮動(dòng)幅度再上浮一個(gè)檔次（10）執(zhí)行。第十六條 貸款利率定價(jià)的激勵(lì)。上年度實(shí)現(xiàn)盈余的基層社的各項(xiàng)貸款利率，可根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，允許在上述一般貸款實(shí)際浮動(dòng)幅度標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，增、減幅10。第五章 計(jì)、結(jié)息方式及罰息第十七條 貸款一般按月計(jì)、結(jié)息，2萬(wàn)元以下小額貸款可按月計(jì)息，按季結(jié)息。第十八條 合同期限內(nèi)貸款利率的調(diào)整。中長(zhǎng)期貸款按一年一定調(diào)整利率，短期貸款一般采

14、用固定利率。第十九條 逾期貸款罰息利率浮動(dòng)范圍為借款合同載明的貸款利率上浮30-50%；不按貸款合同規(guī)定用途使用的貸款罰息利率浮動(dòng)范圍為借款合同載明的貸款利率上浮50-100%。第六章 審批、管理與監(jiān)督第二十條 一般貸款利率浮動(dòng)和優(yōu)惠貸款利率浮動(dòng)，由信貸員根據(jù)本管理辦法測(cè)算，在調(diào)查報(bào)告中注明實(shí)際應(yīng)執(zhí)行利率的計(jì)算過(guò)程，按正常貸款審批權(quán)限和程序報(bào)批，并作為貸款檔案的一部分留存。各類貸款利率原則上不得下浮至基準(zhǔn)貸款利率以下。根據(jù)市場(chǎng)拓展需要，或?qū)Ρ旧缬虚L(zhǎng)期效益回報(bào)的優(yōu)質(zhì)客戶，確需下浮至基準(zhǔn)貸款利率以下的，需經(jīng)聯(lián)社審貸委員會(huì)研究決定。 第二十一條 所有貸款定價(jià)依據(jù)實(shí)行兩級(jí)檔案管理，基層社將貸款定價(jià)相關(guān)

15、材料作為貸款審批材料的組成部分歸入檔案，聯(lián)社將貸審會(huì)審定的相關(guān)材料建檔管理。第二十二條 聯(lián)社貸審會(huì)、稽核、監(jiān)察部門(mén)在其職責(zé)范圍內(nèi)，對(duì)轄內(nèi)各部門(mén)、基層社貸款定價(jià)政策執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、審計(jì)、監(jiān)督。第七章 對(duì)貸款定價(jià)的支持服務(wù)第二十三條 負(fù)債成本測(cè)算、內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格的確定和提供。會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)測(cè)算上一年負(fù)債的單位平均成本和不同期限結(jié)構(gòu)的單位負(fù)債成本、上一年貸款費(fèi)用率、不良資產(chǎn)損失的每年待攤單位成本，來(lái)確定提供給信貸部門(mén)的不同期限的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格，作為不同期限貸款的參照保本利率，供貸審會(huì)參考并作為本年度確定最低上浮幅度和上浮單位的依據(jù)。第二十四條 風(fēng)險(xiǎn)管理信息的監(jiān)測(cè)和提供。信貸部負(fù)責(zé)對(duì)各項(xiàng)貸款貸后管理信息、貸款運(yùn)行狀態(tài)、主要貸款投入行業(yè)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況、主要貸款對(duì)象的經(jīng)營(yíng)狀況做月度監(jiān)測(cè)分析，向貸審會(huì)報(bào)告并作為本年度確定最低上浮幅度和上浮單位的依據(jù)。第二十五條 市場(chǎng)貸款利率信息的搜集和提供。每個(gè)基層社應(yīng)明確1名信貸員負(fù)責(zé)搜集當(dāng)?shù)孛耖g借貸利率并按月逐級(jí)報(bào)告，信貸部負(fù)責(zé)每月搜集本縣